我國保險公司風險管理現(xiàn)狀及改進措施探究

葛香凝

【摘 要】現(xiàn)代社會市場競爭十分激烈，各行各業(yè)面臨巨大的生存壓力。風險管理問題是容易被保險經(jīng)營企業(yè)普遍忽視的問題，但也是有可能帶來巨大負面影響的問題，保險公司需要做好自身風險識別和管控，同時，保險公司也是風險經(jīng)營管理的重要機構，主要是為客戶承擔風險和轉(zhuǎn)移風險，在具體的工作中，保險公司的風險管理存在一些問題，影響整個保險業(yè)務的開展效率。為了進一步提高市場競爭力，保險公司需要積極采取措施改善風險管理現(xiàn)狀，提升風險管理水平。本文簡單分析了我國保險公司風險管理的重要意義及現(xiàn)狀，并在此基礎上提出了相關的改進措施。

【關鍵詞】保險公司；風險管理；現(xiàn)狀；改進措施

引言：

當今時代是一個機遇與挑戰(zhàn)并存的時代，日趨激烈的市場競爭以及全球化經(jīng)濟發(fā)展的壓力，使得各個領域的企業(yè)的經(jīng)營管理難度增加，為了進一步提高市場競爭力，各個領域的企業(yè)必須加強內(nèi)部改革、做好風險管理，實現(xiàn)長久、穩(wěn)定發(fā)展。在這樣的發(fā)展背景下，保險行業(yè)作為市場敏銳性較高的行業(yè)，也必須提高對風險管理的重視。從目前情況分析，我國保險公司風險管理工作中還存在一系列的問題，例如：風險管理意識薄弱、內(nèi)部控制有待加強、市場監(jiān)督機制不健全、風險管理人員配置不足、市場突發(fā)情況應對機制不足，等等。這些問題中，風險管理問題是容易被保險經(jīng)營企業(yè)普遍忽視的問題，但也是有可能帶來巨大負面影響的問題。因此，保險公司需要做好風險識別、權衡和防范，從多個角度積極采取措施，提高風險管理的科學性、高效性，進而實現(xiàn)穩(wěn)定經(jīng)營和長遠發(fā)展。

一、我國保險公司風險管理的重要意義

（一）有利于保險公司潛在風險管理

從本質(zhì)屬性分析，保險公司屬于風險產(chǎn)業(yè)，不僅面臨巨大的市場風險，同時其自身就是以風險為主要的經(jīng)營管理對象，因此，在長期的經(jīng)營發(fā)展中，保險公司內(nèi)部存在很多的潛在風險。近年來，我國經(jīng)濟發(fā)展十分迅速，社會財富累計值增加，這給保險行業(yè)帶來了良好的發(fā)展機遇，保險公司的業(yè)務越做越多、越做越廣，在快速發(fā)展的背景下，一些經(jīng)營效益不佳、盈利水平較低的公司仍然能夠維持運轉(zhuǎn)，但其潛在風險不斷增加，對于我國保險行業(yè)的發(fā)展十分不利，因此，保險公司需要加強風險管理，進而優(yōu)化保險行業(yè)的管理體系。

（二）有利于保險基金的增值保值

我國保險監(jiān)管部門對于保險資金投資渠道進一步采取了開放政策，為了保險基金的增值保值，很多保險公司開始參與金融市場的各種投資活動，所涉及的領域變得更加廣泛，同時面臨的各種風險也更加復雜。保險公司在進行保險基金投資運轉(zhuǎn)的過程中所出現(xiàn)的風險與一般投資活動風險存在一定的差異，主要原因在于保險基金的特殊性。保險公司主要通過收取投保人的保險費用來建立保險基金，同時將風險損失進行合理的分攤。隨著風險基金的快速積累，保險資產(chǎn)負債匹配難度增加，同時保險資產(chǎn)期限錯配風險、債券投資的信用風險不斷加大，使得投資收益更加的不穩(wěn)定。這就需要保險公司提高風險管理水平，確保保險資金投資的可靠性和經(jīng)濟性，實現(xiàn)增值保值的目標。

二、我國保險公司風險管理現(xiàn)狀

（一）風險管理意識薄弱

保險公司經(jīng)營管理的主要目標就是實現(xiàn)經(jīng)濟效益的提升，因此在實際的運營中對其經(jīng)營業(yè)績重視程度較高，而忽略了風險管理的重要性，導致風險管理意識薄弱。保險公司在風險管理相關理論方面的研究和實踐起步較晚，同時，一些管理人員對于風險管理工作抱有僥幸的心理，覺得風險管理不會對公司的經(jīng)濟效益產(chǎn)生影響，同時認為風險問題很容易處理，進而造成風險管理工作開展不到位。此外，在保險公司企業(yè)文化建設中，一些保險公司并沒有注重風險管理意識的培訓，使得保險公司的基層員工的風險管理意識不足，進一步阻礙了風險管理工作的順利開展。

（二）內(nèi)部控制有待加強

從我國保險公司風險管理現(xiàn)狀分析，其內(nèi)部控制工作還存在較多的問題，導致內(nèi)部管理工作不到位。目前，很多保險公司針對外部風險采取了有效的控制措施，但是缺乏有效的風險管理內(nèi)控機制，使得各項風險管理工作難以得到切實、有效的開展。同時，很多保險公司缺乏專業(yè)的風險管理組織機構，尤其是基層保險公司在組織機構設置方面缺乏規(guī)范性、條理性，沒有制定標準的工作制度和業(yè)務流程，難以為風險管理提供可靠的組織基礎。同時，由于缺乏專門的風險管理部門，一些風險管理職能得不到有效的發(fā)揮，具體責任難以得到有效落實，導致保險公司的風險識別的能力和水平較低。

（三）市場監(jiān)督機制不健全

保險公司的經(jīng)營管理中涉及大量的資金流轉(zhuǎn)，十分容易出現(xiàn)資金運用和投資風險，給保險公司以及客戶造成不必要的損失，這就需要加強市場監(jiān)督，規(guī)范保險公司的資金投資活動。但是，從目前情況分析，針對保險公司的市場監(jiān)督機制不夠健全，雖然在費率厘定、險種設計等經(jīng)營實務方面監(jiān)管效果較好，但是對于償付能力監(jiān)管不到位，往往造成事后監(jiān)管，使得監(jiān)督機制缺乏前瞻性和主動性。此外，保險業(yè)務管理存在交叉情況，在多元化經(jīng)營方面存在許多問題，現(xiàn)有業(yè)務的風險交叉?zhèn)鞑?，金融?chuàng)新帶來更加復雜的系統(tǒng)性風險，進一步影響了保險公司的可持續(xù)發(fā)展。從國際保險市場的角度看，英國、美國、瑞士、荷蘭、法國、新加坡、日本等保險行業(yè)發(fā)達國家，在市場管理方面比較規(guī)范，民眾自覺意識強，市場監(jiān)管成本比較低一些。

三、我國保險公司風險管理改進措施

（一）增強風險管理意識

保險公司要改變重業(yè)務輕管理的觀念，在日常的經(jīng)營管理中，提高對風險管理工作的重視程度，并樹立全面風險管理意識，增強全體員工的風險防范意識。保險公司可以將增強風險管理意識作為企業(yè)文化建設的重點內(nèi)容之一，加強風險識別、防范等方面的宣傳，在各項業(yè)務開展的各個環(huán)節(jié)以及各個崗位的工作中都要體現(xiàn)出風險管理工作的重要性，不斷強化全體員工的風險管理意識。此外，保險公司還需要針對管理人員加強風險管理理論、管控方法的培訓，使其能夠發(fā)揮模范帶頭作用，提高風險管理的執(zhí)行力度，使得保險公司內(nèi)部形成良好的風險管理氛圍。要把風險意識的提高看做企業(yè)生產(chǎn)運營資源的一種，是企業(yè)核心競爭力的必要組成部分。

（二）健全內(nèi)部控制體系

為了提高風險管理水平，保險公司需要健全內(nèi)部控制體系，可以從機構設置和人員分配方面采取措施，對具體的工作職能進行有效的分配和落實。我國保險公司要構建風險管理委員會，設置專門的風險管理部門和管理人員負責風險管控工作，同時，科學制定風險管理工作的相關流程和規(guī)范，將風險管理責任具體落實到公司的具體崗位和人員身上，提高員工風險管理的責任感和緊迫感，進而為風險管理工作開展奠定良好的基礎。同時，我國保險公司必須設立規(guī)范、具體的內(nèi)部控制標準，并將其融入到業(yè)務流程設計和改造中，定期對不同崗位與專業(yè)背景的員工實行全面系統(tǒng)的培訓和教育，用內(nèi)部控制制度監(jiān)督約束所有職員的日常工作，以降低經(jīng)營風險，在保障公司利益的同時，樹立較好的社會形象。

（三）完善監(jiān)督機制

為了進一步規(guī)范保險公司的各項工作，可以實行保險行業(yè)、政府機構共同監(jiān)督機制。政府機構對保險行業(yè)具有有效的市場監(jiān)管作用，可以針對保險公司的信用等級、償付能力等制定相關的評價體系，為廣大消費者提供可靠的參考。同時，政府還需要進一步完善保險行業(yè)的法律法規(guī)，為保險行業(yè)的規(guī)范化發(fā)展提供良好的法律環(huán)境，對于存在違法行為或者惡意競爭行為的保險公司予以懲罰。此外，保險行業(yè)要根據(jù)實際發(fā)展情況，建立同行業(yè)的監(jiān)督機制，規(guī)范市場競爭，進而減少經(jīng)營風險。從保險公司自身來說，可以對核保程序進一步細化，減少業(yè)務人員因追求經(jīng)營業(yè)績而忽略保單質(zhì)量問題。

（四）建立多元化經(jīng)營體系

我國保險公司必須審視投資道路，避免將資金投資于回報較高但風險較大的金融衍生品，要重視保險業(yè)務本身的擴展，大力發(fā)展養(yǎng)老保險、健康保險和財產(chǎn)保險等。同時，保險公司應該認清自己的專業(yè)領域，有選擇地進行多元化發(fā)展，合理地配置資源，而且可以利用專業(yè)性的科學設計和組合理論，進行風險轉(zhuǎn)移與分散。資產(chǎn)證券化、風險自擔與避險交易等均需要納入考慮的范疇，使資產(chǎn)組合的持有量達到最優(yōu)，資本利用效果達到最好。保險公司在追求多元化經(jīng)營利潤的同時，要將不同業(yè)務的風險控制在在可控范圍內(nèi)，達到抑制風險因素的效果，進而不斷完善對資產(chǎn)的風險管理。此外，保險公司在業(yè)務開展的過程中，應該在內(nèi)部建立相應的客戶評級管理機制，并制定出相應的風險分析報告機制，提高風險識別與評估的能力。

四、結束語

綜上所述，在市場經(jīng)濟發(fā)展快速的背景下，保險公司面臨的風險管理問題逐漸增多，為了建立安全、可靠的運營管理體系，保險公司需要認識到風險管理中存在的問題，并積極采取改進措施，例如增強風險管意識、加強內(nèi)部控制、完善監(jiān)督機制等，進而提升風險管理水平，提高保險業(yè)務工作效率，有效規(guī)避各類風險，實現(xiàn)經(jīng)濟效益的穩(wěn)定提升。

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