內(nèi)蒙古商業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)淺析及對(duì)策

賈曼莉 薩茹拉 高鴻雁

摘 要：我國(guó)商業(yè)銀行整體不良貸款量和不良貸款率雙升，已經(jīng)為金融安全拉響了警報(bào)，內(nèi)蒙古不良貸款風(fēng)險(xiǎn)雙高，居全國(guó)前三名。本文通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀的分析以及內(nèi)蒙古地區(qū)股份制商業(yè)銀行不良貸款量和不良貸款率的近5年數(shù)據(jù)的分析，得出內(nèi)蒙古地區(qū)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)峻的結(jié)論并進(jìn)行了相應(yīng)的原因分析。最后通過(guò)不良資產(chǎn)證券化的嘗試，利用信息量篩選貸款發(fā)放對(duì)象和地區(qū)金融機(jī)構(gòu)違約信息共享三方面提出對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：內(nèi)蒙古金融風(fēng)險(xiǎn) 不良貸款 商業(yè)銀行

一、研究背景

作為發(fā)展速度快、發(fā)展時(shí)間短的內(nèi)蒙古金融面臨著一些潛在的危機(jī)，其中，與全國(guó)大形勢(shì)相一致的是不良貸款成為當(dāng)前的首要問(wèn)題。

輕金融不良資產(chǎn)研究中心根據(jù)最新公布的《2015年銀監(jiān)會(huì)年報(bào)》統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，2015年31個(gè)省市自治區(qū)（下稱(chēng)“省市”）中，有29個(gè)省市不良貸款率增加，整體增加了0.45個(gè)百分點(diǎn)；內(nèi)蒙古、福建、浙江等9個(gè)省市的不良貸款率在2%以上，其中內(nèi)蒙古不良貸款率居全國(guó)之首，高達(dá)3.97%，相對(duì)于2014年2.14%的數(shù)據(jù)增加了1.85%，其增速也是全國(guó)最高。

2016年內(nèi)蒙古不良貸款又一次開(kāi)始在增量和增率上雙雙上升。2016年第二季度末中國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率的統(tǒng)計(jì)結(jié)果為1.81%，全國(guó)以2%作為不良貸款警戒線(xiàn)，而內(nèi)蒙古地區(qū)截止到2016年9月，全區(qū)貸款余額19529億元，不良貸款793億元，不良貸款比年初增長(zhǎng)28%，不良貸款率已經(jīng)高達(dá)4.06%?？梢?jiàn)，內(nèi)蒙古商業(yè)銀行不良貸款狀況不僅沒(méi)有得到緩解，反而愈演愈烈。

按照貸款五級(jí)分類(lèi)，貸款可以分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)，我們通常稱(chēng)后三類(lèi)為不良貸款，而關(guān)注類(lèi)貸款向不良貸款的演變威脅是極大的。近期，關(guān)注類(lèi)貸款環(huán)比不斷攀升，這是繼已經(jīng)統(tǒng)計(jì)的不良貸款相關(guān)數(shù)據(jù)之后，又一隱藏的暗礁。由此可以推斷，內(nèi)蒙古在未來(lái)一段可以預(yù)見(jiàn)的時(shí)間里，不良貸款會(huì)進(jìn)一步增加。在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)里，房地產(chǎn)行業(yè)貸款短期利好，長(zhǎng)期不確定因素較多，風(fēng)險(xiǎn)較大；此外，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注金融機(jī)構(gòu)貸款，防止不良貸款風(fēng)險(xiǎn)集中存在。

二、內(nèi)蒙古商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀分析

下面選擇能夠代表新興、高效、現(xiàn)代化的銀行力量，能夠充分顯示不良貸款特征及規(guī)律的股份制商業(yè)銀行相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行說(shuō)明。

2010年到2015年內(nèi)蒙古股份制商業(yè)銀行年底相關(guān)數(shù)據(jù)如下：

2010年和2011年，貸款余額分別為617.71億元和1047.51億元，增速分別為72.82%和69.58%。同期不良貸款余額分別為2.10億元和3.08億元，增速低于貸款余額增速，不良貸款率分別為0.34%和0.29%。

2012年貸款余額1285.85億元，增速放緩至22.75%，不良貸款余額4.48億元，增速與上一年相仿，為45.21%，不良貸款率為0.35%。

2013年至2015年，貸款余額分別為1424.70億元、1624.07億元和1871.18億元，增速緩慢，分別為10.80%、13.99%和15.22%。同期，不良貸款增加迅速，分別為11.29億元、36.13億元和76.08億元。3年增速均在1倍以上，分別為152.21%、219.92%和110.57%。不良貸款率分別為0.79%、2.22%和4.07%。

由上述數(shù)據(jù)可以看出，股份制商業(yè)銀行無(wú)論從不良貸款額還是不良貸款率都在持續(xù)上升，其中，貸款余額及其增速基本符合內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，2010年和2011年保持高速增長(zhǎng)，2012年至今，總量持續(xù)增加但是增速放緩。與之對(duì)應(yīng)的是，從2013年起，不良貸款余額及其增速突然爆發(fā)，不良貸款余額較上年年末變化幅度甚至達(dá)到152.21%、219.92%和110.57%（尤其是2015年，看似增速放緩，實(shí)際因?yàn)?014年不良貸款基數(shù)已經(jīng)較大。從數(shù)值上，增量驚人）。所以，雖然目前看來(lái)不良貸款余額還處于小額溫和時(shí)期，但是如此驚人的增速令人乍舌，令人堪憂(yōu)。

其實(shí)，不良貸款數(shù)額的劇增與貸款余額的劇增看起來(lái)有一定的時(shí)差，大概3年左右。究其主要原因，是由貸款本身的時(shí)間滯后性決定的。貸款一經(jīng)發(fā)放，由于到期還本付息的契約約束，總需要接近或到還款期限才能最終確定是否為不良貸款，從這個(gè)角度來(lái)講，數(shù)據(jù)就合理地解釋了內(nèi)蒙古地區(qū)的不良貸款實(shí)際情況以及其與內(nèi)蒙古貸款余額和經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的關(guān)系。并可由此推論，不良貸款壓力會(huì)在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)繼續(xù)增強(qiáng)。

從內(nèi)蒙古近5年經(jīng)濟(jì)發(fā)展運(yùn)行特點(diǎn)出發(fā)來(lái)看，數(shù)據(jù)能夠得到合理的解釋。2010—2012年內(nèi)蒙古處在經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展階段，以能源經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)的能源經(jīng)濟(jì)上下游產(chǎn)業(yè)、房地產(chǎn)等產(chǎn)業(yè)均處在高速發(fā)展階段，對(duì)貨幣資金的需求極大，正是在這個(gè)階段多家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行陸續(xù)進(jìn)駐了內(nèi)蒙古，因此在2010—2012年階段，內(nèi)蒙古各家股份制商業(yè)銀行的各項(xiàng)貸款余額出現(xiàn)大幅度的增長(zhǎng)和極高的增速。自2012年下半年起，內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)發(fā)展開(kāi)始進(jìn)入調(diào)整期，我國(guó)大量從國(guó)外進(jìn)口原煤的效應(yīng)開(kāi)始顯現(xiàn)：內(nèi)蒙古煤炭行業(yè)受到極大影響，能源經(jīng)濟(jì)的發(fā)展受到極大阻礙，連鎖效應(yīng)的共同作用開(kāi)始影響到整個(gè)能源經(jīng)濟(jì)的上下游產(chǎn)業(yè)以及泡沫化達(dá)到一定程度的房地產(chǎn)行業(yè)等，資金緊缺甚至資金鏈斷裂的負(fù)面影響開(kāi)始在行業(yè)上下游間和行業(yè)之間蔓延。各家股份制商業(yè)銀行基本都經(jīng)歷了內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)發(fā)展回落的階段。2012—2015年期間恰好是各家股份制商業(yè)銀行入駐內(nèi)蒙古后其第一批新增貸款集中到期的時(shí)期，加之各行突然面臨內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)回落期的影響，風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備不足，這些多重因素的共同作用導(dǎo)致了內(nèi)蒙古各家股份制商業(yè)銀行在2012—2015年這個(gè)階段不良貸款出現(xiàn)集中的爆發(fā)。

不良貸款為內(nèi)蒙古金融甚至內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)總體所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)情況危急，一旦爆發(fā)影響巨大，應(yīng)當(dāng)立刻引起足夠的重視，并得到相應(yīng)的控制并解決。

三、解決內(nèi)蒙古不良貸款的對(duì)策

內(nèi)蒙古不良貸款的解決辦法可以大致分為四種：

（一）不良貸款證券化

我國(guó)最近已經(jīng)開(kāi)始重提不良資產(chǎn)證券化的試點(diǎn)實(shí)施，中行、招行已經(jīng)研發(fā)出了不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，農(nóng)行的高達(dá)30億元的不良資產(chǎn)也正在積極籌備當(dāng)中。

我國(guó)金融權(quán)威人士表示，不良資產(chǎn)證券化為我國(guó)不良資產(chǎn)的消化和處理提供了一種新思路，短期來(lái)看效果和市場(chǎng)回饋較為理想，資本市場(chǎng)通過(guò)這種渠道參與到信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)及收益共享，未來(lái)對(duì)融資結(jié)構(gòu)的合理化會(huì)產(chǎn)生積極的效果。

中國(guó)銀行國(guó)際金融研究所副所長(zhǎng)宗良表示，不良資產(chǎn)證券化開(kāi)辟了一條市場(chǎng)化的不良資產(chǎn)處理方式。中行與招行發(fā)行ABS都取得了較好的市場(chǎng)反響，不良資產(chǎn)證券化可以實(shí)現(xiàn)信貸市場(chǎng)與資本市場(chǎng)間對(duì)接，長(zhǎng)遠(yuǎn)看也有利于融資結(jié)構(gòu)的改善。

內(nèi)蒙古應(yīng)該抓住國(guó)家改革的契機(jī)，結(jié)合自身特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，積極引領(lǐng)地方法人股份制商業(yè)銀行進(jìn)行不良資產(chǎn)證券化的嘗試。

（二）加強(qiáng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革

內(nèi)蒙古商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)緊跟國(guó)家的政策步伐，加快供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革，以低成本高收益和產(chǎn)業(yè)分類(lèi)為原則，貸款中加大實(shí)體經(jīng)濟(jì)投入。商業(yè)銀行可以通過(guò)理財(cái)、信托、中間業(yè)務(wù)等多種業(yè)務(wù)渠道執(zhí)行供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的核心任務(wù)，選擇優(yōu)質(zhì)企業(yè)重點(diǎn)扶持，繼續(xù)保持對(duì)中小困難企業(yè)的支持力度，堅(jiān)決篩查、遠(yuǎn)離僵尸企業(yè)，繼續(xù)貫徹執(zhí)行貸款審查，開(kāi)展貸款質(zhì)量責(zé)任制。對(duì)重點(diǎn)扶持以及有前景的企業(yè)可以適當(dāng)減息放利，從貸款的去向和結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，間接可以達(dá)到盤(pán)活不良貸款的目的。

從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)上有目的性地去影響和引導(dǎo)。對(duì)于第三產(chǎn)業(yè)和國(guó)家倡導(dǎo)扶持的產(chǎn)業(yè)，如生態(tài)產(chǎn)業(yè)、醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)，商業(yè)銀行可以靈活運(yùn)用多種不良貸款的盤(pán)活模式，如借新還舊、貸款展期、產(chǎn)品置換等模式。商業(yè)銀行可以利用自身金融產(chǎn)品種類(lèi)及服務(wù)種類(lèi)豐富的優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)為困難企業(yè)拓寬融資渠道，減免服務(wù)收費(fèi)，緩解新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)融資貴、融資門(mén)檻高和融資難的問(wèn)題，間接帶動(dòng)內(nèi)蒙古地區(qū)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

（三）在數(shù)量上加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)的監(jiān)控與管理

信息量巨大是商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的最大優(yōu)勢(shì)。尤其在全球金融網(wǎng)絡(luò)化和數(shù)據(jù)化的今天，商業(yè)銀行可以利用自身強(qiáng)大的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，內(nèi)蒙古的各類(lèi)銀行通過(guò)與總行以及其他地區(qū)金融同行的信息往來(lái)與溝通進(jìn)行信息量的搜集和整合，尋找摸索經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律與發(fā)展特點(diǎn)，對(duì)未來(lái)有發(fā)展前景、符合市場(chǎng)規(guī)律和經(jīng)濟(jì)規(guī)律的企業(yè)進(jìn)行貸款篩選及發(fā)放，從根源上減少不良貸款的產(chǎn)生 。

（四）內(nèi)蒙古金融體系內(nèi)金融違約數(shù)據(jù)共享

從自治區(qū)角度建立金融機(jī)構(gòu)違約個(gè)人和單位的數(shù)據(jù)共享。金融風(fēng)險(xiǎn)同樣不只局限于單個(gè)金融部門(mén)，可以從其他金融部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生做為篩選貸款發(fā)放、審查已貸款企業(yè)的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行認(rèn)真的審核評(píng)估，提前預(yù)警不良貸款的發(fā)生。同時(shí)，在內(nèi)蒙古建立金融體系信用共享機(jī)制，還有助于提高貸款企業(yè)或個(gè)人的信用意識(shí)，從而在全自治區(qū)范圍內(nèi)營(yíng)造維系良好信用記錄的氛圍，有利于地區(qū)金融秩序優(yōu)化及穩(wěn)定。

內(nèi)蒙古金融體系違約共享數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)可以由中國(guó)人民銀行內(nèi)蒙古分行牽頭，央行在金融體系中的監(jiān)督、管理地位使其征信行為具有強(qiáng)制性，而央行具有“銀行的銀行”的職能作用也會(huì)讓征信變得更加可行；此外，也可以考慮適當(dāng)?shù)嘏囵B(yǎng)內(nèi)蒙古本地的第三方信用公司，相對(duì)于監(jiān)管部門(mén)——中國(guó)人民銀行來(lái)講，第三方所提供的信息主要優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)為更加具有客觀(guān)性，可以集“征信”與“授信”于一體，其適用對(duì)象可以擴(kuò)大到大眾投資者個(gè)人、企業(yè)和政府。內(nèi)蒙古地區(qū)在金融領(lǐng)域發(fā)展相對(duì)落后，建立第三方信用機(jī)構(gòu)可以為今后金融信用環(huán)境的營(yíng)造打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

總之，前三個(gè)對(duì)策主要針對(duì)的對(duì)象是內(nèi)蒙古商業(yè)銀行內(nèi)部改革。關(guān)于具體實(shí)施情況，建議自治區(qū)政府把這三項(xiàng)內(nèi)容納入到商業(yè)銀行監(jiān)管部門(mén)的考核評(píng)估指標(biāo)系統(tǒng)中，建立適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)懲機(jī)制，推動(dòng)內(nèi)蒙古商業(yè)銀行積極改善不良貸款現(xiàn)狀。同時(shí)，需要政府和中國(guó)人民銀行內(nèi)蒙古分行牽頭建立數(shù)據(jù)共享機(jī)制，確保信息及時(shí)溝通，這樣的信息共享平臺(tái)建設(shè)可謂功在當(dāng)代，利在千秋。

目前，內(nèi)蒙古地區(qū)應(yīng)當(dāng)把防范風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定放在首要位置。迅速扭轉(zhuǎn)不良貸款的飛速增加，從嚴(yán)格核查貸款發(fā)放對(duì)象的根源抓起，在行業(yè)內(nèi)共享金融信息，營(yíng)造注重信用記錄，穩(wěn)健發(fā)展的金融環(huán)境，并在不良貸款已經(jīng)發(fā)生后，積極探尋對(duì)不良貸款的收回途徑和方法以及提高對(duì)不良貸款的消化吸收能力，這些都會(huì)對(duì)內(nèi)蒙古當(dāng)前的金融及經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響。

（作者單位：1. 2.內(nèi)蒙古師范大學(xué)；3.內(nèi)蒙古自治區(qū)發(fā)展研究中心）

責(zé)任編輯：代建明