新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下企業(yè)營運(yùn)資金管理研究

陳琰

摘要：在20世紀(jì)中的金融危機(jī)影響下，我國的好多企業(yè)受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，在銀行這一行業(yè)受到的損失是直接的。這就要求我國的企業(yè)進(jìn)行資金的管理，一個(gè)企業(yè)的營運(yùn)資金流動(dòng)和收益是直接關(guān)系到資金的管理之上。企業(yè)要在不定時(shí)間里進(jìn)行管理資金營運(yùn)的流動(dòng)，讓整個(gè)企業(yè)在資金營運(yùn)上進(jìn)行正常的運(yùn)作。本文從新經(jīng)濟(jì)形式下企業(yè)營運(yùn)資金管理上進(jìn)行分析，從而將其營運(yùn)中出現(xiàn)的問題進(jìn)行分析并提出相應(yīng)的解決措施。

關(guān)鍵詞：新經(jīng)濟(jì)形式；企業(yè)營運(yùn)；資金管理

引言

營運(yùn)資金管理是一個(gè)企業(yè)內(nèi)部管理中最重要的一部分。對(duì)營運(yùn)資金嚴(yán)格管理的企業(yè)來說，能夠合理的將企業(yè)面臨的資金問題進(jìn)行降低，還可以讓企業(yè)在持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展當(dāng)中經(jīng)濟(jì)效益得到保證。在這種情況下，有些企業(yè)在營運(yùn)資金管理上還存在著很多沒有解決的問題，這就要求企業(yè)對(duì)這些營運(yùn)資金管理問題進(jìn)行相應(yīng)的分析，從而企業(yè)提出相應(yīng)的營運(yùn)資金管理解決辦法。

一、企業(yè)營運(yùn)資金管理中出現(xiàn)的問題

1.企業(yè)營運(yùn)資金比較的短缺

維持一個(gè)企業(yè)正常的營運(yùn)資金管理的基礎(chǔ)就是這個(gè)企業(yè)的營運(yùn)資金，在我們國家中還有一些企業(yè)存在著比較明顯的營運(yùn)資金短缺的問題，尤其是那些中型和小型企業(yè)的營運(yùn)資金不是能進(jìn)行正常的到位，所以經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)營運(yùn)資金短缺的情況。一個(gè)企業(yè)的營運(yùn)資金的主要來源就是進(jìn)行投資和進(jìn)行融資，還有就是進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)的貸款或者就是企業(yè)本身有一定的資金。但是在中型和小型企業(yè)向有關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款，還要受到特別多的限制，對(duì)于中型和小型企業(yè)要進(jìn)行融資也是相當(dāng)?shù)睦щy的，這樣就會(huì)讓中型和小型的企業(yè)營運(yùn)資金不能合理的利用，在企業(yè)發(fā)展中正常的營運(yùn)機(jī)制會(huì)受到一定不利因素的影響。

2.企業(yè)營運(yùn)資金管理不足

在企業(yè)營運(yùn)資金管理模式上也存在著一定的問題，有些企業(yè)在營運(yùn)資金管理模式比較的粗陋，對(duì)企業(yè)營運(yùn)資金管理意識(shí)的缺乏，有些企業(yè)只是對(duì)其生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大進(jìn)行重視，將企業(yè)資金管理的思想和管理的創(chuàng)新進(jìn)行完全的忽略，這樣就會(huì)讓企業(yè)的管理方式出現(xiàn)落后的情況。在今天快速發(fā)展的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)影響下，那種陳舊和落后的企業(yè)管理模式是不能很好的在今天中所適應(yīng)的，這也會(huì)讓企業(yè)未來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到影響。有些企業(yè)在財(cái)務(wù)管理人員的管理專業(yè)上不是很重視，而其自身的管理專業(yè)也不是很高，企業(yè)對(duì)這些財(cái)務(wù)管理人員也是完全的不重視，這樣就會(huì)讓企業(yè)營運(yùn)資金的正常運(yùn)作受到影響，也會(huì)讓企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展受到阻礙。

3.企業(yè)營運(yùn)資金的營運(yùn)較低的效率

在企業(yè)營運(yùn)資金的營運(yùn)上也會(huì)出現(xiàn)問題，有些企業(yè)在營運(yùn)資金上對(duì)資金的管理結(jié)構(gòu)的平衡進(jìn)行了破壞，對(duì)企業(yè)資金不合理的管理，企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)人員對(duì)于企業(yè)的貨幣資金存在著偏低的管理效率，企業(yè)在短期中進(jìn)行借款的方式不恰當(dāng)?shù)墓芾矸绞剑髽I(yè)應(yīng)收的賬款沒有按照一定的規(guī)定進(jìn)行控制，還有就是企業(yè)內(nèi)部對(duì)于存貨有著不先進(jìn)的管理方式，而這些問題都是在企業(yè)營運(yùn)資金管理上為企業(yè)的營運(yùn)管理帶來了偏低的效率，這些問題就會(huì)對(duì)企業(yè)造成過度的資金緊張，同時(shí)也讓今后的市場(chǎng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)受到影響，直接的將企業(yè)的正常經(jīng)營效益進(jìn)行影響。

二、新解決形式下企業(yè)營運(yùn)資金管理有效措施

1.構(gòu)建合理有效的企業(yè)營運(yùn)資金管理模式

我國現(xiàn)在是全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)行飛速的發(fā)展，這就讓我國的各個(gè)企業(yè)都要在新的挑戰(zhàn)下進(jìn)行可持續(xù)發(fā)展和相對(duì)穩(wěn)定的前進(jìn)。在企業(yè)內(nèi)部要加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理，讓其樹立一種科學(xué)和健康的心態(tài)去進(jìn)行企業(yè)營運(yùn)資金的管理，還要對(duì)企業(yè)中的其他部門進(jìn)行營運(yùn)資金管理的提高，這對(duì)于企業(yè)來說，一個(gè)合理的營運(yùn)資金管理模式是非常有必要的。企業(yè)還要對(duì)內(nèi)部資金進(jìn)行優(yōu)化，讓資金的結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，要對(duì)其進(jìn)行合理的管理，這樣才會(huì)將企業(yè)的流動(dòng)資金帶來的損失降低到最小。企業(yè)要在財(cái)務(wù)上進(jìn)行結(jié)算模式的建立，讓營運(yùn)資金在管理下進(jìn)行強(qiáng)化，為企業(yè)資金提供良好的擴(kuò)展和收購能力，讓企業(yè)更好的保證資金的營運(yùn)。

2.加強(qiáng)企業(yè)貨幣的資金管理

企業(yè)貨幣的資金管理在營運(yùn)資金上可以提高的方式進(jìn)行管理，這對(duì)于企業(yè)來說是營運(yùn)資金的一個(gè)重點(diǎn)。第一種就是對(duì)企業(yè)現(xiàn)在持有的資金進(jìn)行分析，來確定最佳的方式將閑置的資金進(jìn)行充分的利用。第二點(diǎn)就是在資金貨幣進(jìn)行流入和流出，提高貨幣利用的效果。第三點(diǎn)就是將企業(yè)的資金進(jìn)行集中，降低企業(yè)利息費(fèi)用將其進(jìn)行償還。

3.加強(qiáng)企業(yè)存貨管理

結(jié)合自身的實(shí)際能力，企業(yè)要在內(nèi)部進(jìn)行合理的存貨系統(tǒng)的建立，讓企業(yè)人員隨時(shí)都可以對(duì)企業(yè)內(nèi)部的存貨進(jìn)行了解，并清楚的知道企業(yè)內(nèi)部的存貨情況。這就要求應(yīng)用合理的有效科學(xué)方式來進(jìn)行管理，對(duì)內(nèi)部存貨系統(tǒng)進(jìn)行定期的整理，還要將存貨系統(tǒng)中不能符合規(guī)定的進(jìn)行修改。讓企業(yè)內(nèi)部存貨信息和我們?cè)诰W(wǎng)上查到的相一致，這是企業(yè)存貨的有效合理方式。

4.加強(qiáng)企業(yè)人才儲(chǔ)備

當(dāng)企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)狀況時(shí)，有合適的人員進(jìn)行相對(duì)問題的解決，這就要求企業(yè)對(duì)人才的儲(chǔ)備。企業(yè)可以讓人員通過專門的財(cái)務(wù)培訓(xùn)進(jìn)行學(xué)習(xí)，還要對(duì)這些人才進(jìn)行階段性的考核，這樣就會(huì)對(duì)企業(yè)發(fā)生資金問題時(shí)可以有專門的人員進(jìn)行解決。

5.加強(qiáng)企業(yè)賬款管理

科學(xué)有效的信用制度的建立，對(duì)于企業(yè)的營運(yùn)資金管理是十分重要的。根據(jù)企業(yè)的實(shí)際賬款情況，進(jìn)行合理的賬款保障系統(tǒng)的進(jìn)行，及時(shí)的進(jìn)行應(yīng)收賬款是現(xiàn)在企業(yè)營運(yùn)資金管理的一種新方法，讓企業(yè)在賬款上能夠清楚的掌握，能夠幫助企業(yè)在準(zhǔn)確的時(shí)間中對(duì)應(yīng)收賬款的對(duì)方進(jìn)行了解，保障了企業(yè)的營運(yùn)資金管理效率，讓企業(yè)的營運(yùn)資金管理賬款有效的為企業(yè)帶來效率。

三、結(jié)語

從上面敘述的內(nèi)容當(dāng)中，我們清楚的知道一個(gè)企業(yè)營運(yùn)資金對(duì)于一個(gè)企業(yè)的未來發(fā)展是相當(dāng)重要的，隨著社會(huì)市場(chǎng)體系不斷的變化中，加強(qiáng)企業(yè)營運(yùn)資金管理是十分必要的，這可以將企業(yè)所面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的降低，還能讓企業(yè)營運(yùn)資金得到保障的前提下進(jìn)行運(yùn)行的正?；?，這是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的前進(jìn)目標(biāo)。