關(guān)于破產(chǎn)法律制度適用問題的研究

陳 洛

浙江浙元律師事務(wù)所，浙江 杭州 310000

21世紀以來，全球經(jīng)濟進入了更加飛速的發(fā)展狀態(tài)，各種新型的經(jīng)濟體系逐漸發(fā)展壯大，中國及中國的老舊企業(yè)為了適應(yīng)全球經(jīng)濟趨勢，不被時代所淘汰，經(jīng)濟轉(zhuǎn)型就成為了國家與企業(yè)的一個迫在眉睫的重要話題，而去舊成新、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，將舊時代的過剩產(chǎn)能和僵尸企業(yè)進行優(yōu)化重組、優(yōu)勝劣汰也成為了實現(xiàn)新時代下經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的一個重要任務(wù)，而這方面恰恰就是破產(chǎn)法律制度的適用范圍，在此舊時代制度向新時代制度轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵階段，適用破產(chǎn)法律制度的好壞也許將決定一個時代的成敗。

欲適用破產(chǎn)法律制度，那就先要了解何為破產(chǎn)法律制度。破產(chǎn)法律制度簡單來說是一項規(guī)整民商事法律主體關(guān)系的法律規(guī)范，其依存于社會主義市場經(jīng)濟制度。就像人有生就有死，生亦有規(guī)死亦有則一樣，破產(chǎn)法律制度就是一個經(jīng)濟集合體死亡時的死亡規(guī)范，正確的適用破產(chǎn)法律制度，也許還能給本將死亡的經(jīng)濟集合體一次死而復(fù)生的機會。

破產(chǎn)法律制度是用于調(diào)整破產(chǎn)債權(quán)人、破產(chǎn)債務(wù)人、法院、破產(chǎn)管理人、清算組以及其他破產(chǎn)參加人相互之間在破產(chǎn)過程中的各種法律關(guān)系的一種規(guī)范。我國破產(chǎn)法律制度的實際運作如果以1985年沈陽工商行政部門分別向沈陽防爆器材廠、沈陽五金鑄造廠和沈陽農(nóng)機廠發(fā)出破產(chǎn)警戒通告為起點的話，至今已走過了三十多個年頭。在此期間，我國于2007年7月1日起發(fā)布并實施了《企業(yè)破產(chǎn)法》，但由于當時我國尚未建立成熟完善的社會主義市場經(jīng)濟制度和受限于當時的法律研究，《企業(yè)破產(chǎn)法》的內(nèi)容并不十分完善，其用武之地也并不十分廣泛。有鑒于此，在當前這個更為復(fù)雜卻已逐漸成熟的社會主義市場經(jīng)濟制度下，如何有效發(fā)揮破產(chǎn)法律制度在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型階段的作用就成為了我們當代法律研究人的重點突破方向，以下筆者從破產(chǎn)法律制度的組成特點、適用中的困難、改善的方法三方面進行詳細的闡述。

一、破產(chǎn)法律制度的組成特點

俗話說得好，知己知彼，方能百戰(zhàn)百勝，那么要全面發(fā)揮破產(chǎn)法律制度在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型階段中的作用，就必須先去詳細了解破產(chǎn)法律制度的組成和特點。

(一)破產(chǎn)法律制度的組成

我國的破產(chǎn)法律制度以《企業(yè)破產(chǎn)法》為核心，具體確立了破產(chǎn)清算、破產(chǎn)和解、破產(chǎn)重整三項具體制度內(nèi)容。所以，我們通常所說的“破產(chǎn)法律制度的有效適用”，不僅是指破產(chǎn)清算制度的有效適用，也包括了破產(chǎn)和解制度的有效適用和破產(chǎn)重整制度的有效適用。

1.破產(chǎn)清算，指處理經(jīng)濟上破產(chǎn)時債務(wù)如何清償?shù)囊环N法律制度，即在債務(wù)人喪失清償能力時，由法院強制執(zhí)行其全部財產(chǎn)，公平清償全體債權(quán)人的法律制度。

2.破產(chǎn)和解，指在人民法院受理破產(chǎn)案件后，在破產(chǎn)程序終結(jié)前，債務(wù)人與債權(quán)人之間就延期償還和減免債務(wù)問題達成協(xié)議，中止破產(chǎn)程序的一種方法。

3.破產(chǎn)重整，指對可能或已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因但又有希望再生的債務(wù)人，通過各方利害關(guān)系人的協(xié)商，并借助法律強制性地調(diào)整他們的利益，對債務(wù)人進行生產(chǎn)經(jīng)營上的整頓和債權(quán)債務(wù)關(guān)系上的清理，以期擺脫財務(wù)困境，重獲經(jīng)營能力的特殊法律程序。

(二)破產(chǎn)清算法律制度的特點

破產(chǎn)清算法律制度的適用，主要是通過對破產(chǎn)企業(yè)債權(quán)債務(wù)的整合清理，從而達到維護債權(quán)人合法利益的目的。

1.破產(chǎn)清算程序是一種另類的民事執(zhí)行程序，其特點為全面性、司法性、非訴性。

2.只有在符合法定破產(chǎn)條件時才可適用破產(chǎn)清算程序。

3.破產(chǎn)清算程序是對所有債權(quán)債務(wù)的整合清理。

4.破產(chǎn)清算程序是一種對所有債權(quán)人合法利益公平保護的特別法律程序。

(三)破產(chǎn)清算程序與民事執(zhí)行程序的區(qū)別

1.破產(chǎn)清算程序是對所有債權(quán)人和債務(wù)人進行的公平執(zhí)行程序；民事執(zhí)行程序是對個別債權(quán)債務(wù)單獨清算的個別執(zhí)行程序。

2.破產(chǎn)清算程序優(yōu)先于民事執(zhí)行程序。

3.破產(chǎn)清算程序的復(fù)雜程度遠大于民事執(zhí)行程序。

4.法院在破產(chǎn)清算程序中的作用比在民事執(zhí)行程序中作用更為多元化和間接化。

(四)破產(chǎn)清算與公司清算的區(qū)別

1.破產(chǎn)清算依據(jù)的是《企業(yè)破產(chǎn)法》的相關(guān)規(guī)定，而公司清算依據(jù)的是《公司法》的相關(guān)規(guī)定。

2.公司清算必須以法定解散事由的出現(xiàn)為前提條件，而破產(chǎn)清算只以破產(chǎn)申請人的申請為前提條件。

3.破產(chǎn)清算是公司清算的一個類別。

(五)破產(chǎn)重整與資產(chǎn)重組的區(qū)別

1.破產(chǎn)重整需嚴格遵照法律程序進行；而資產(chǎn)重組主要是一種經(jīng)濟市場化的自主行為。

2.破產(chǎn)重整的原因是申請重整的企業(yè)出現(xiàn)了倒閉的現(xiàn)狀或風險，而資產(chǎn)重組的原因更為多元化。

3.在特定情況下，資產(chǎn)重組可轉(zhuǎn)化為破產(chǎn)重整。

二、我國破產(chǎn)法律制度適用中存在的困難

(一)司法方面的困難

當前，我國破產(chǎn)法律制度適用中存在的突出司法困難就是所謂的“兩難”：一是立案難；二是審理難。

所謂“立案難”，就是指破產(chǎn)案件在法院很難立案，各地法院常常以各種理由拒絕受理，特別是債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請法院更加不愿意受理。造成破產(chǎn)案件立案難的一個重要原因就是破產(chǎn)案件的審理難，而審理難的原因確實有許多，比如案件復(fù)雜、審理周期長、債權(quán)清收難、分配難等，讓眾多法院不得不因此而提高破產(chǎn)案件的立案難度。

綜合研究當前司法實踐內(nèi)容和社會經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀，造成立案難、審理難的主要原因有以下幾個方面：

1.至今我國經(jīng)濟現(xiàn)狀仍處于轉(zhuǎn)型階段，尚未形成成熟的市場經(jīng)濟體系。

2.在當前的經(jīng)濟發(fā)展大背景下，破產(chǎn)法律制度適用并不能僅僅依靠法院和破產(chǎn)管理人。

3.在許多情況下，破產(chǎn)案件本身已超越了商事案件的基本范疇，從而具備了強有力的社會敏感度。這使得破產(chǎn)案件的審理變得格外的困難，法律之外的不可預(yù)見性和審理破產(chǎn)案件的司法成本也將因此大大增加。

4.在當前這個復(fù)雜多變的社會經(jīng)濟環(huán)境中，破產(chǎn)案件的審理效率愈加低下，成本卻日漸上漲。

5.部分債權(quán)人和債務(wù)人不愿意通過破產(chǎn)清算程序來清除債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

6.企業(yè)破產(chǎn)法本身也是處于一個不斷完善的階段，也是處于一個與其他相關(guān)法律法規(guī)不斷磨合的時期。

(二)社會主義市場條件下的障礙

任何一個社會，只要經(jīng)濟上形成了商品交換的交易模式，那么就會在法律上形成債的理念，而且這些因素將構(gòu)成整個社會經(jīng)濟正常運行的基石，這也是破產(chǎn)法律制度誕生的一個必然原因。我國屬于社會主義市場經(jīng)濟，同樣需要破產(chǎn)法律制度的規(guī)范，但又由于中國特色社會主義經(jīng)濟的特殊國情，在實際運行破產(chǎn)法律制度的過程中還是存在著許許多多的障礙，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.社會穩(wěn)定與破產(chǎn)法律制度運作間的矛盾

在人民當家作主的今天，穩(wěn)定的社會狀態(tài)無疑是人們始終追求的目標，維系持續(xù)不斷的社會穩(wěn)定也是一項恒久的原則，但如果把破產(chǎn)法律制度與社會穩(wěn)定對立起來，將會以安定團結(jié)為由排斥破產(chǎn)法律制度的適用。

2.政府行政行為與破產(chǎn)法律制度適用間的矛盾

在現(xiàn)實社會中，為了扭轉(zhuǎn)國有、集體企業(yè)的嚴重虧損，相關(guān)政府行政機關(guān)為了減少責任，往往會主動采取關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)、并的措施進行補救，而不會選擇破產(chǎn)法律制度來清算債權(quán)債務(wù)，可事實上是這些補救措施并不能完全取代破產(chǎn)法律制度。

三、改善破產(chǎn)法律制度有效適用的辦法

破產(chǎn)法律制度有效適用的改善主要可以從制度立法本身和司法實踐操作方面進行研究，主要辦法大致可歸納為以下幾個方面：

(一)必須從體制上消除行政權(quán)力對市場資源的過度干預(yù)和不正當配置，充分發(fā)揮市場機制在市場資源配置過程中的主導性地位和決定性作用，為破產(chǎn)法律制度有效發(fā)揮作用提供優(yōu)越的基礎(chǔ)性條件。

(二)因破產(chǎn)案件屬于特殊的商事案件，所以，加強人民法院商事審判的功能可以為破產(chǎn)法律制度的有效適用提供有力的司法保障。

(三)進一步完善《企業(yè)破產(chǎn)法》及其相關(guān)司法解釋，強化破產(chǎn)法的可操作性。

(四)完善和改革破產(chǎn)法律制度有效發(fā)揮作用的社會環(huán)境和制度配套條件也是改善破產(chǎn)法律制度的直接方法之一。具體的包括：(1)在法院內(nèi)部建立考評指標體系和績效考評機制；(2)建立破產(chǎn)扶助基金和破產(chǎn)協(xié)調(diào)機構(gòu)；(3)改革破產(chǎn)企業(yè)注銷程序和完善破產(chǎn)企業(yè)不良債權(quán)核銷制度。

馬克思主義哲學理論告訴我們，市場競爭與優(yōu)勝劣汰是對立的統(tǒng)一，破產(chǎn)法律制度亦是經(jīng)濟社會的一種特有現(xiàn)象，它保障了債權(quán)人公平實現(xiàn)債權(quán)的途徑，保障了市場經(jīng)濟的競爭環(huán)境的長久健康發(fā)展。面對日新月異的多元化社會經(jīng)濟體系，我國應(yīng)當以破產(chǎn)法律制度的適用為中心，加強去舊迎新的推動模式，把握新時代的發(fā)展動態(tài)，將舊時代的淘汰企業(yè)化為新時代公司的進步資源，追上甚至超越世界的前進步伐。