開(kāi)證行拒付中的操作風(fēng)險(xiǎn)

文/張暉 司馬建 編輯/白琳

開(kāi)證行拒付中的操作風(fēng)險(xiǎn)

文/張暉 司馬建 編輯/白琳

作為開(kāi)證行應(yīng)謹(jǐn)慎處理拒付，以保障自身和申請(qǐng)人的權(quán)益，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行聲譽(yù)。

信用證結(jié)算時(shí)，國(guó)際慣例賦予了開(kāi)證行對(duì)有不符點(diǎn)單據(jù)拒付的權(quán)利，同時(shí)也提出了相應(yīng)需履行的責(zé)任和義務(wù)。UCP600第16條明確了開(kāi)證行拒付時(shí)必須給予交單人一份單獨(dú)的拒付通知，并對(duì)拒付通知發(fā)出的時(shí)點(diǎn)、方式和退單（如有）等單據(jù)處理形式做了詳盡的規(guī)定。如未按此條規(guī)定行事，則無(wú)權(quán)宣稱交單不符。因而，拒付該通知誰(shuí)，如何通知，單據(jù)該如何處理才屬有效拒付，是實(shí)務(wù)中值得重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題。

案例背景

開(kāi)證行：A銀行山東分行

受益人：在香港注冊(cè)并在M銀行開(kāi)立NRA賬戶的B公司

信用證金額：USD8879073.70（占合同總金額的70%）

貨描：天然氣發(fā)電系統(tǒng)機(jī)電設(shè)備

規(guī)定分四次索匯,付款方式具體如下：

（1）PART A：DRAFT FOR 45PCT OF SHIPMENT VALUE（I.E.TOTALLY UP TO USD5,707,975.95）（按總金額的45%索匯）,

（2）PART B：DRAFT FOR 15PCT OF TOTAL AMOUNT（I.E.USD1,902,658.65）（按總金額的15%索匯）

（3）PART C：DRAFT FOR 10PCT OF TOTAL AMOUNT（I.E.USD1,268,439.10）（按總金額的10%索匯）

（4）30 PCT OF TOTAL AMOUNT ADVANCED PAYMENT OUTSIDE THE L/C. （總金額的30%在證外預(yù)付結(jié)算）

拒付該通知誰(shuí)，如何通知，單據(jù)該如何處理才屬有效拒付，是實(shí)務(wù)中值得重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題。

案例經(jīng)過(guò)

2016年12月2日，受益人持正本即期信用證在M銀行辦理出口交單業(yè)務(wù)，發(fā)票金額為USD12684390.60。經(jīng)審核，本次索匯USD634219.53為上述PART C部分交單，存在如下不符點(diǎn)：已過(guò)效期,未提交“ONE COPY OF QUALITY GUARANTEE（質(zhì)量擔(dān)保函副本）”,且索匯金額為總金額的5%而非信用證規(guī)定的10%。

M銀行立即向B公司提示上述不符點(diǎn)。B公司的解釋是，索匯比例變小是因?yàn)闄C(jī)電設(shè)備的調(diào)試尚未全部完成,故與申請(qǐng)人協(xié)商允許索匯5%,并表示申請(qǐng)人已接受所有不符點(diǎn),授權(quán)M行當(dāng)日將單據(jù)徑寄開(kāi)證行。

然而,寄單后一個(gè)星期，M銀行既未收到拒付電文,也未收到款項(xiàng)。M銀行查詢快遞,確認(rèn)單據(jù)已于2016年12月5日由開(kāi)證行工作人員簽收。B企業(yè)則表示，正在與申請(qǐng)人進(jìn)行溝通。等待了幾天之后，M行仍未收到任何回復(fù)，準(zhǔn)備向開(kāi)證行發(fā)文查詢及索匯，但B企業(yè)來(lái)電表示，申請(qǐng)人在與開(kāi)證行溝通，指示M行暫不發(fā)電文，等待其消息，具體情況尚不清楚。M行一邊等待，一邊撥打B企業(yè)提供的申請(qǐng)人的開(kāi)戶行電話，卻一直無(wú)人接聽(tīng)。跟進(jìn)的過(guò)程中從受益人處了解到，原來(lái)開(kāi)證行認(rèn)為本信用證已過(guò)效期，無(wú)法在信用證項(xiàng)下付款，買賣雙方正在溝通擬改為信用證外結(jié)算，以無(wú)償放單等方式處理。2016年12月28日，M銀行接到其香港分行的來(lái)電，告知香港分行簽收了疑似開(kāi)證行的退單。然而，香港分行對(duì)此是一頭霧水。香港分行隨即發(fā)來(lái)郵件附上掃描的面函和單據(jù)，正是M行寄給開(kāi)證行的全套單據(jù)。

M銀行經(jīng)多方詢問(wèn)，終于在2016年12月29日聯(lián)系上開(kāi)證行A銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員。A銀行人員表示，因申請(qǐng)人的授信額度原因，已將該過(guò)期信用證予以銷卷，所以無(wú)法在系統(tǒng)上操作信用證付款。對(duì)M銀行反駁的“為何未按國(guó)際慣例發(fā)出拒付通知”，A行人員堅(jiān)持原已按申請(qǐng)人提供的M行電話致電，但無(wú)人接聽(tīng)，于是便通知客戶告知受益人并視為已拒付，對(duì)M行的質(zhì)疑和反駁不置可否。對(duì)于退回單據(jù)給M行香港分行而并非原寄單地址，A行人員開(kāi)始堅(jiān)稱是按原寄單地址原路退回；但在M行拿出了香港分行的郵件作為證據(jù)后，卻改口表示待查詢快遞后再予以答復(fù)。M行隨即就整個(gè)情況聯(lián)系受益人，表明可以為其向開(kāi)證行索匯，但因該信用證金額較大，仍會(huì)有尾款無(wú)法結(jié)清，且所涉業(yè)務(wù)仍需買賣雙方實(shí)務(wù)中合作跟進(jìn)，故需更多地考慮受益人的利益和意見(jiàn)。受益人指示待與申請(qǐng)人最后協(xié)商后再處理。

2017年1月5日，M銀行收到開(kāi)證行A銀行來(lái)電，表明其已將上述單據(jù)退回給M銀行香港分行,已接到申請(qǐng)人通知在信用證外以電匯方式匯款給受益人，故此關(guān)閉檔案。

M銀行立即進(jìn)行核實(shí)。受益人確認(rèn)，申請(qǐng)人已將款項(xiàng)匯至其在香港開(kāi)立的賬戶，已在信用證外收到款項(xiàng)；M銀行香港分行也確認(rèn)，已根據(jù)開(kāi)證行的來(lái)電將退錯(cuò)地方的單據(jù)作廢棄處理。2017年1月9日，受益人提交書面說(shuō)明，M銀行憑此在系統(tǒng)做注銷處理。該筆業(yè)務(wù)在歷時(shí)一個(gè)多月后終于辦結(jié)。

業(yè)務(wù)疑點(diǎn)與分析

UCP600第16條對(duì)拒付的操作進(jìn)行了規(guī)范。如果未按規(guī)范操作，則為失效的拒付，相關(guān)銀行不得宣稱單據(jù)不符，因而會(huì)引發(fā)很大的風(fēng)險(xiǎn)。具體操作中，有以下幾個(gè)要點(diǎn)及注意事項(xiàng)。

拒付應(yīng)通知誰(shuí)

根據(jù)UCP600第16條C款，開(kāi)證行決定拒絕承付或議付時(shí)，必須給予交單人一份單獨(dú)的拒付通知。UCP600第2條將“交單人”定義為實(shí)施交單行為的受益人、銀行或其他人。如果受益人直接向開(kāi)證行交單，拒付應(yīng)通知作為“交單人”的受益人。歸結(jié)到本案例，受益人通過(guò)M銀行作為交單行向開(kāi)證行交單，M銀行在實(shí)施交單行為后，便有了“交單人”的身份和資格。故而，開(kāi)證行的拒付電應(yīng)向M銀行通知，否則為無(wú)效拒付。且不論開(kāi)證行是否致電M銀行但無(wú)人接聽(tīng)，其 “已告知申請(qǐng)人，自會(huì)轉(zhuǎn)告受益人”而不顧M銀行及受益人是否最終知道結(jié)果的間接通知方式，也明顯有悖于國(guó)際慣例。

拒付應(yīng)以何方式通知，電話通知是否有效

依據(jù)UCP600第16條D款，拒付通知必須以電訊方式；如不可能，則以其他快捷方式，且須在不遲于自交單之翌日起第五個(gè)銀行工作日結(jié)束前發(fā)出。之所以要求以快捷方式，主要是為了盡快讓交單人知道單據(jù)被拒付的事實(shí)和存在的不符點(diǎn)，以便受益人修改并更換或另行處置單據(jù)。

關(guān)于“其他快捷方式”，ICC535 CASE12曾有案例：開(kāi)證行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，但因議付行所在地發(fā)生地震，開(kāi)證行的拒付電沒(méi)有發(fā)送成功。開(kāi)證行便向議付行的總行發(fā)出電傳，要求其通知議付行拒付事宜，同時(shí)將拒付通知的書面證書以快郵方式徑寄議付行。國(guó)際商會(huì)認(rèn)為：開(kāi)證行曾試圖以電訊通知議付行，但由于不可抗力原因未果，因而，它利用快郵這種快捷方式，并盡力讓議付行的總行將拒付通知轉(zhuǎn)傳遞給議付行，該行為符合“使用其他快捷方式”的規(guī)定。假如開(kāi)證行用信函通知不符點(diǎn)，當(dāng)日又電訊告知由于信函通知的不符點(diǎn)拒付單據(jù)，這時(shí)該信函通知無(wú)效。因?yàn)樵谀軌蚴褂秒娪嵎绞降那闆r下，信函通知不符合慣例要求。

也就是說(shuō)，拒付通知應(yīng)首選電訊方式，在來(lái)自通訊機(jī)構(gòu)或不可抗力的原因造成的電訊方式不可能的情況下，方能退而選擇“其他快捷方式”。銀行應(yīng)以誠(chéng)信為原則，根據(jù)實(shí)際情況，在電訊之外的其他方式中主動(dòng)選取最佳者才能免責(zé)，否則一旦訴諸法律，則可能陷入被動(dòng)。

那么，電話通知是否屬于電訊方式或其他快捷方式？開(kāi)立信用證及修改涉及的“電訊傳遞方式”，并不包括“電話交談”，這是R99及ICC516皆明確的意見(jiàn)。而在關(guān)于發(fā)出拒付通知的R262案例中，議付行面函上有電話號(hào)碼，開(kāi)證行在拒付規(guī)定的最后一個(gè)工作日結(jié)束前以電傳方式通知拒付，但電傳需要在3天后才能發(fā)通。開(kāi)證行并沒(méi)有使用電話等其他快捷方式。ICC表示：對(duì)開(kāi)證行來(lái)說(shuō)，慎重的做法是預(yù)留足夠的時(shí)間以便在最后期限內(nèi)仍能改換通訊方式。在這種情況下，電訊方式包括電話，必要的話需以書面方式證實(shí)。

歸結(jié)到本案例，首先在通訊正常的情況下，開(kāi)證行并未以實(shí)務(wù)中最為常見(jiàn)的SWIFT電訊方式發(fā)出拒付電，拒付的有效性值得懷疑。其次，事后了解得知，開(kāi)證行工作人員撥打的所謂的M銀行的電話號(hào)碼實(shí)際是申請(qǐng)人所提供的受益人客戶經(jīng)理的辦公電話。而該工作人員在撥打無(wú)人接聽(tīng)的情況下，便通過(guò)申請(qǐng)人轉(zhuǎn)告受益人，并據(jù)此認(rèn)為已完成有效拒付。姑且不論系統(tǒng)正常情況下，拒付通知為何不使用SWIFT這一最快捷有效的方式，即便使用電話方式，也應(yīng)聯(lián)系上交單人并清晰表明拒付意見(jiàn)，同時(shí)要以書面方式加以證實(shí)。按照UCP600第16條F款，開(kāi)證行未能按照本條行事，無(wú)權(quán)宣稱交單不符。

拒付后單據(jù)應(yīng)如何處理

拒付通知要明確說(shuō)明對(duì)不符單據(jù)如何處置。對(duì)此，UCP600第16條詳細(xì)規(guī)定了四種處置方式。值得注意的是，正如ICC在R482和R326中表述的一樣，任何情況下，在單據(jù)付款前，單據(jù)的所有權(quán)仍屬于受益人。在收到拒付通知后，受益人有權(quán)要求將單據(jù)退回。如果開(kāi)證行選擇退單，應(yīng)在拒付通知中表明，并將所有單據(jù)原路寄回。

本案例中開(kāi)證行在未發(fā)出拒付通知的情況下，擅自將單據(jù)寄至交單行的另一家分行，存在很大風(fēng)險(xiǎn)。幸好本業(yè)務(wù)為大型機(jī)電設(shè)備項(xiàng)下訂購(gòu)和安裝的分期支款，貨權(quán)憑證海運(yùn)提單已于首次交單時(shí)提交，本次所交單據(jù)皆為買賣雙方自制單據(jù)，不影響貨物的提取。所以受益人和申請(qǐng)人最終達(dá)成的處理意見(jiàn)是受益人重新繕制了發(fā)票直接寄給申請(qǐng)人，同時(shí)申請(qǐng)人指示開(kāi)證行發(fā)電文給M銀行香港分行，請(qǐng)其銷毀誤寄的單據(jù)。

開(kāi)證行能以“因申請(qǐng)人原因已將過(guò)期的信用證注銷”為由而省略拒付環(huán)節(jié)嗎

本案例中，開(kāi)證行聲稱因申請(qǐng)人授信額度不足，已將其過(guò)期的信用證予以銷卷，所以無(wú)法在系統(tǒng)上操作信用證拒付。筆者認(rèn)為，授信額度屬銀行內(nèi)部管理的規(guī)定，與國(guó)際慣例并不沖突。對(duì)于開(kāi)證行來(lái)說(shuō)，首先要確保有效期內(nèi)申請(qǐng)人的授信額度或保證金充足，涵蓋整個(gè)期限和金額。如果授信額度不足，可要求客戶補(bǔ)足保證金。如信用證已過(guò)效期，開(kāi)證行應(yīng)及時(shí)發(fā)出拒付通知解除自身的付款責(zé)任，而不能以任何理由省略拒付環(huán)節(jié)。需要注意的是，受益人有可能在有效期的最后一天交單，有效地有可能在受益人國(guó)家，指定銀行還有5個(gè)工作日的審單時(shí)間，此外還有快遞寄送的在途時(shí)間，所以銀行內(nèi)部在制定相關(guān)操作規(guī)程時(shí)，要考慮在過(guò)效期后的合理時(shí)間內(nèi)信用證才能注銷，且即使注銷了信用證，也應(yīng)在系統(tǒng)中設(shè)置“注銷恢復(fù)”功能，以備雖然有不符點(diǎn)，但申請(qǐng)人仍愿意付款贖單的情況發(fā)生。

在本筆業(yè)務(wù)的處理過(guò)程中，A銀行開(kāi)證經(jīng)辦人員并非其單證中心人員。由此聯(lián)想到在銀行內(nèi)部管理中，需要把握好單證中心與所屬分行的職責(zé)劃分，避免出現(xiàn)分行經(jīng)辦人員由于技能水平不夠，違背慣例進(jìn)行操作進(jìn)而影響銀行聲譽(yù)的情況。而對(duì)于分行單證人員來(lái)說(shuō)，則需提高學(xué)習(xí)能力，保持高度的責(zé)任心，才能避免和防范各種操作風(fēng)險(xiǎn)。

案例總結(jié)與啟示

受益人在簽署合同和處理單據(jù)時(shí)注意預(yù)留足夠的有效期限

一些信用證按行業(yè)慣例會(huì)規(guī)定首款和尾款的支付條款。一般首款通過(guò)提交發(fā)票和貨權(quán)憑證支付，尾款的支付會(huì)安排在安裝、調(diào)試、驗(yàn)收或檢驗(yàn)完畢后。類如本案例中的設(shè)備結(jié)算，由于周期較長(zhǎng)，受益人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況在合同中約定并視情形預(yù)留更長(zhǎng)一些的有效期，避免在出現(xiàn)意外延期以及日后的修改中處于被動(dòng)。如期限過(guò)長(zhǎng)或不確定，受益人還可與申請(qǐng)人協(xié)商在信用證中加入諸如“尾款所需單據(jù)可在有效期后提交”或“尾款不受有效期的約束”等類似條款，以備調(diào)試、驗(yàn)收等期限在計(jì)劃外延長(zhǎng)時(shí)能夠保障自身權(quán)益。

雙方銀行應(yīng)注意的事項(xiàng)

作為開(kāi)證行，應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)際慣例行事，加強(qiáng)內(nèi)部管理，保證拒付等各個(gè)環(huán)節(jié)按規(guī)定辦理。按照慣例，不符點(diǎn)必須要在最長(zhǎng)五個(gè)工作日的審單期限內(nèi)一次性全部提出，否則無(wú)權(quán)解除付款責(zé)任。本案例中，開(kāi)證行原本可依據(jù)實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)拒付，但沒(méi)有把握住機(jī)會(huì)。作為開(kāi)證行應(yīng)謹(jǐn)慎處理拒付，以保障自身和申請(qǐng)人的權(quán)益，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行聲譽(yù)。

作為交單行，亦應(yīng)嚴(yán)格遵循國(guó)際慣例，維護(hù)客戶應(yīng)有的權(quán)利；同時(shí)，也應(yīng)尊重客戶的意愿，保障客戶的最終利益。本案中，M行向客戶明示，可以協(xié)助客戶向開(kāi)證行索償，但考慮到買賣雙方以往的友好合作及長(zhǎng)遠(yuǎn)的業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系，最終遵照客戶的意愿，并指導(dǎo)客戶以最少的費(fèi)用、最快的時(shí)間進(jìn)行了妥善處理，獲得了客戶的贊譽(yù)。

作者張暉單位：中國(guó)民生銀行交易銀行部廣州單證中心
作者司馬建單位：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司廣東省分行