商業(yè)銀行政府融資平臺類客戶信貸風(fēng)險控制研究

賀柱炎

【摘要】政府融資平臺的建設(shè)在很大程度上帶動了城市的經(jīng)濟。政府融資平臺企業(yè)作為承貸主體，其所包含的范圍非常廣泛，是間接的政府融資行為。在龐大的投資金額的刺激下，各家商業(yè)銀行也隨著宣布積極響應(yīng)和支持相應(yīng)的設(shè)施建設(shè)。本文將簡單探討商業(yè)銀行政府融資平臺類客戶信貸風(fēng)險的控制。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 政府融資平臺 信貸風(fēng)險 控制

商業(yè)銀行風(fēng)險是指商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中，由于各方面不確定因素的存在而導(dǎo)致經(jīng)濟損失。信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行在運行和經(jīng)營過程中面臨的主要風(fēng)險，而影響商業(yè)銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生的因素有很多，銀行必須要對所面臨的風(fēng)險進行有效的分析、歸納和總結(jié)，以便對風(fēng)險進行控制。

一、政府融資平臺貸款風(fēng)險防范

1、加強客戶結(jié)構(gòu)化調(diào)整。平臺客戶是影響信貸風(fēng)險的重要因素，在實際情況中，應(yīng)當(dāng)從以下幾方面提升平臺客戶的層級，不斷加強客戶的結(jié)構(gòu)化調(diào)整：第一，支持負債水平在合理范圍內(nèi)的各個政府投資企業(yè)，且將財政實力偏高的政府投資企業(yè)納入支持范圍內(nèi)。第二，對客戶的現(xiàn)金流覆蓋水平進行動態(tài)且有效的測評，使一些負債率較高、現(xiàn)金流覆蓋率低于100%的融資平臺逐漸減少。第三，對于存量授信集中且占比相對較高的東部地區(qū)客戶，應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)，對“年內(nèi)可回收貸款”、“低收益、高風(fēng)險”的客戶進行統(tǒng)籌安排，增新符合其條件特點的重點項目。由上述內(nèi)容可知，在風(fēng)險因素逐漸增多的情況下，加強客戶結(jié)構(gòu)化調(diào)整是非常必要的，且鑒于政府融資平臺的重要作用，可以適當(dāng)將該項目納入國家發(fā)展規(guī)劃內(nèi)容。

2、優(yōu)選盈利能力較強的行業(yè)。商業(yè)銀行政府融資平臺信貸風(fēng)險的存在，與行業(yè)的選擇、項目的選擇等內(nèi)容有著直接的聯(lián)系，因此，在進行信貸的同時，應(yīng)當(dāng)優(yōu)選盈利能力較強的行業(yè)，注重項目本身的現(xiàn)金流償還能力：第一，行業(yè)的選擇。相對于其他行業(yè)來說，電力行業(yè)以及高速公路行業(yè)等較為穩(wěn)定，且在經(jīng)營和發(fā)展的過程中具備較強的盈利能力。除此之外，對于一些具備一定的現(xiàn)金流但不能夠自求盈虧平衡的行業(yè)給予一定支持，如供水行業(yè)、公共交通行業(yè)等。而對一些不能夠直接產(chǎn)生經(jīng)濟效益、要依靠財政支持來維持自身經(jīng)營、還款來源不明確的行業(yè)，要設(shè)定好準(zhǔn)入資格，避免帶來不可控的風(fēng)險。第二，項目的選擇。在項目的選擇上應(yīng)與第一點內(nèi)容相呼應(yīng)，必須要在選擇的基礎(chǔ)上注重項目的現(xiàn)金流、償還能力等方面，限制依靠財政資金的項目，因此，主要支持國家審批的、償還能力較強的大型項目，以及一些商業(yè)化運作能力強的城建項目：適當(dāng)支持關(guān)系地方經(jīng)濟發(fā)展的建設(shè)項目，如水利項目、環(huán)境項目等；對一般的城市建設(shè)項目、道路建設(shè)項目、不具備商業(yè)化運作能力的項目、商業(yè)化運作前景不好的項目等，要進行嚴(yán)格的控制，在最大程度上降低平臺所要承擔(dān)的風(fēng)險。

3、建立有效的財務(wù)指標(biāo)準(zhǔn)入要求。在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行授信審批過程中，通常都是將財政情況以及經(jīng)營情況作為審批的重點分析內(nèi)容，而政府融資平臺的有形凈資產(chǎn)規(guī)模以及負債率水平也是影響風(fēng)險的重要因素。因此，可以從以下幾方面進行審查：第一，在平臺類客戶的信用審批過程中，商業(yè)銀行要在注重傳統(tǒng)的經(jīng)營情況以及財務(wù)情況的基礎(chǔ)上建立有效的財務(wù)指標(biāo)準(zhǔn)入要求，在準(zhǔn)入階段嚴(yán)格限制，條件不符的限制其進入審批階段。第二，在擔(dān)保方面，由于平臺類貸款項目主要以期限較長的項目貸款為主，為適應(yīng)政府換屆、經(jīng)濟周期波動等因素的影響，銀行應(yīng)當(dāng)在掌握實際情況后適當(dāng)縮小貸款規(guī)模，并注重有效擔(dān)保措施的落實。在擔(dān)保方式上，應(yīng)當(dāng)以一些保障程度相對較高的土地、房產(chǎn)、實際物質(zhì)抵押、收費權(quán)等為主，并對擔(dān)保方的擔(dān)保能力進行全面評估，積極爭取層級較高的國企進行擔(dān)保，這樣會提高擔(dān)保的效率。

二、銀行間協(xié)作與創(chuàng)新型風(fēng)險控制手段

1、采取銀團貸款模式，降低風(fēng)險。平臺類融資項目多數(shù)有交通、水利、城建等行業(yè)為主，不僅貸款的周期持續(xù)較長，且貸款金額較大，因此，銀團貸款的模式更加合適。銀團貸款模式要比傳統(tǒng)的雙邊授信模式更具有優(yōu)勢。第一，對于企業(yè)來將，由于貸款發(fā)放、償還等都是由統(tǒng)一的代理行辦理，無須直接發(fā)生財務(wù)的往來，這樣就直接節(jié)約了交易成本。第二，在銀團貸款的模式下，多家商業(yè)銀行支架參與到融資中，在很大程度上降低了集中度風(fēng)險。且通過多邊審查的方式有效降低了信息的不對稱性，并通過貸款提用條件和貸款后管理控制要求來避免貸款違約以及管理不力的問題發(fā)生，使實際操作的過程更加方便且提升了保障。

2、構(gòu)建銀行信息交流平臺。在傳統(tǒng)模式中，債務(wù)信息基本上是不公開的，這也是造成平臺客戶信用風(fēng)險的主要原因之一，銀行很難掌握貸款主體償還能力的變化。因此，各個商業(yè)銀行之間應(yīng)當(dāng)加強信息交流的頻率和程度，相互提供信息資源，實現(xiàn)資源共享，降低信貸風(fēng)險。第一，建立完善的信息交流平臺，有效利用互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢，建立銀行內(nèi)部聯(lián)動系統(tǒng)，實現(xiàn)資源共享，將客戶的信息上傳到信息平臺上，以供各個銀行下載查看。第二，建立平臺信息共享機制，這主要是依靠第三方的力量來進行信息變動的監(jiān)督和審查，由行業(yè)協(xié)會或是監(jiān)督管理部門對銀行信息交流平臺的信貸規(guī)模、債務(wù)變動情況、客戶相關(guān)信息變動等情況進行統(tǒng)一的整理和發(fā)布，使銀行能夠在最大程度上掌握政府債務(wù)、潛在風(fēng)險變化等信息，以便銀行作出更加符合實際情況的決策。

結(jié)束語：總之，商業(yè)銀行政府融資平臺類客戶信貸風(fēng)險是不可避免的，但是可以通過有效的措施最大程度降低風(fēng)險。商業(yè)銀行可以通過有效的財務(wù)準(zhǔn)入資格審查在源頭上把關(guān)，不斷優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，并通過建立銀行內(nèi)部聯(lián)動系統(tǒng)來有效規(guī)避潛在風(fēng)險，讓信貸工作能夠向著更好的方向發(fā)展。endprint