新常態(tài)下商業(yè)銀行不良貸款處置研究

【摘要】銀行不良貸款已成為我國商業(yè)銀行改革與發(fā)展進(jìn)程中的一大阻力，不良貸款的產(chǎn)生，既有宏觀經(jīng)濟(jì)的外部因素，也有銀行自身不可推卸的內(nèi)部因素。隨著中國經(jīng)濟(jì)逐步步入新常態(tài)，研究如何靈活運(yùn)用現(xiàn)有處置手段、借鑒國內(nèi)外不良貸款處置經(jīng)驗，進(jìn)一步提升處置能力，具有非常重要的現(xiàn)實意義。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 不良貸款 處置

一、研究目的

近年來，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)承受了較大的下行壓力，逐步由改革開放以來兩位數(shù)的高速發(fā)展階段轉(zhuǎn)變?yōu)橐赞D(zhuǎn)換經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、提升發(fā)展質(zhì)量為重點的經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”階段。面對這一轉(zhuǎn)型，伴隨著金融市場進(jìn)一步開放，銀行間競爭愈演愈烈，在客戶服務(wù)、金融產(chǎn)品方面的差距越來越小，而資產(chǎn)質(zhì)量以及不良貸款處置能力成為了決定一家銀行能否在金融市場中占據(jù)一席之地的核心競爭力。不良貸款處置能力的提升，將大幅提高銀行的營運(yùn)能力、降低經(jīng)營風(fēng)險、提高盈利能力，也能使社會資源配置更加合理。因此，對不良貸款處置的研究具有重要的意義。

二、商業(yè)銀行不良貸款形成原因及現(xiàn)狀

不良貸款指借款人或保證人無法按時履行還本付息的義務(wù)，信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類認(rèn)定為次級類、可疑類、損失類的貸款。

不良貸款的形成原因紛繁復(fù)雜，從銀行角度出發(fā)，可分為外部因素和內(nèi)部因素兩大類。其中外部因素主要有宏觀經(jīng)濟(jì)趨緊、國家政策調(diào)整、信用體制不健全、行業(yè)周期性質(zhì)等幾方面；內(nèi)部因素主要有銀行貸款風(fēng)險偏好結(jié)構(gòu)性原因、風(fēng)險防控體系不夠完善、內(nèi)控管理及風(fēng)險意識缺乏、人員與技術(shù)配置存在漏洞等幾個方面。

商業(yè)銀行不良貸款的快速增長，始于2012年底。截至2016年12月末，商業(yè)銀行不良貸款率達(dá)到1.81%，是自2009年二季度以來，不良率的峰值。

三、國外不良貸款處置模式借鑒

不良貸款是銀行業(yè)在發(fā)展過程中都會面臨的問題，隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展而動態(tài)變化，西方發(fā)達(dá)國家的銀行業(yè)發(fā)展早于我國，也經(jīng)歷過不良貸款的陣痛，積累了豐富的處置經(jīng)驗。

美國的不良貸款處置基本是“政府引導(dǎo)+市場”的方式。上世紀(jì)末，美國處于飛速發(fā)展時期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來紅利的同時，也導(dǎo)致利率高企及比較嚴(yán)重的通貨膨脹現(xiàn)象，造成銀行不良貸款爆發(fā)。為了應(yīng)對危機(jī)，幫助銀行走出困境，美國政府成立了援助性質(zhì)的資產(chǎn)管理公司，旨在通過重組、收購、債轉(zhuǎn)股等市場化手段，實現(xiàn)銀行不良貸款的重組和剝離。2008年美國金融危機(jī)爆發(fā)以后，美國政府也采取了多種措施，包括通過直接資金援助方式，也有通過公開市場剝離。同時，銀行內(nèi)部也逐步加大處置力度，通過不斷摸索前行，逐漸形成一套市場化的不良貸款處置機(jī)制。比如，部分銀行高度重視不良貸款處置的專業(yè)性，成立獨立的部門，專職處置不良貸款；部分銀行成立特殊部門，既為出現(xiàn)不良貸款的企業(yè)提供咨詢服務(wù)，改善企業(yè)經(jīng)營狀況、優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)，也通過市場化方式，通過重組、出售等方式實現(xiàn)現(xiàn)金回收。

國外不良貸款的處置經(jīng)驗，可供我國商業(yè)銀行借鑒。在不良貸款額及不良貸款率快速攀升的階段，既要依靠政府的力量，銀行自身也要不斷增強(qiáng)不良貸款處置能力及風(fēng)險防范意識。銀行可以根據(jù)自身運(yùn)營情況，選擇最為有利的模式來處置不良貸款。

四、國內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款處置研究

國內(nèi)商業(yè)銀行處置不良貸款有多種方式，包括不良貸款重組、債權(quán)減免、司法追索、以物抵債、批量轉(zhuǎn)讓、證券化、呆帳核銷等。在靈活運(yùn)用上述處置方式的同時，必須做到以下幾個方面：

（一）思想上高度重視，轉(zhuǎn)變處置理念

在認(rèn)清不良貸款本質(zhì)的基礎(chǔ)上，不能講不良貸款完全當(dāng)做包袱，要認(rèn)識到通過積極的處置，不良貸款也能產(chǎn)生效益。首先，不良貸款是隨著經(jīng)濟(jì)周期不斷變化的，只要銀行自身做足功課，在適當(dāng)?shù)臅r機(jī)采取合適的處置方式，實現(xiàn)不良貸款全額或大部分回收也并非不能實現(xiàn)；其次，要抓住不良貸款處置價值最大化這一關(guān)鍵點，綜合運(yùn)用處置手段，現(xiàn)金回收、以物抵債等處置方式相結(jié)合，實現(xiàn)不良貸款的價值；最后，要積極拓展思維，運(yùn)用創(chuàng)新手段，在充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，做到不良貸款精準(zhǔn)營銷、最優(yōu)處置。

（二）行動上積極主動，完善處置機(jī)制

銀行要進(jìn)一步加強(qiáng)不良貸款的處置力度，完善處置機(jī)制，首先要有一支專業(yè)化的不良貸款處置隊伍，從經(jīng)濟(jì)、法律、個人綜合素質(zhì)等各方面，不斷培養(yǎng)人才。同時加強(qiáng)不良貸款處置人員在談判、數(shù)據(jù)分析、估值判斷等方面的能力，增強(qiáng)團(tuán)隊協(xié)作；其次，要善于運(yùn)用行內(nèi)資源，采取各部門、各條線聯(lián)動，從不良貸款出現(xiàn)苗頭，到處置完畢的整個周期內(nèi)，運(yùn)用信息共享、大數(shù)據(jù)平臺等技術(shù)，各方面形成合力，實現(xiàn)不良貸款處置的價值最大化。

（三）模式上不斷拓展，把握市場化處置方式

隨著國內(nèi)金融市場進(jìn)一步開放、金融體制改革進(jìn)一步深化，市場化的運(yùn)作方式以及激烈的競爭，在給銀行帶來挑戰(zhàn)的同時，也為銀行提供了不斷前行的動力。銀行在處置不良貸款上，除了運(yùn)用好原有的平臺外，緊跟金融市場改革發(fā)展步伐，建立市場化的處置平臺尤為關(guān)鍵。尤其是淘寶網(wǎng)等互聯(lián)網(wǎng)平臺，銀行可以充分利用其人氣聚集的效應(yīng)，營造不良貸款公開拍賣的良好環(huán)境，有效減低成本、節(jié)約時間、擴(kuò)大客戶群；同時，除四家國有資產(chǎn)管理公司外，國家批準(zhǔn)成立了多家地方性資產(chǎn)管理公司，這一領(lǐng)域的充分良性競爭，也有利于銀行進(jìn)一步拓展處置途徑，實現(xiàn)不良貸款現(xiàn)金回收最大化；此外，銀行還應(yīng)該充分利用共享經(jīng)濟(jì)的新模式，利用或打造共享經(jīng)濟(jì)平臺，尋找不良貸款潛在客戶，拓展處置途徑。

商業(yè)銀行在不良貸款處置上仍需不斷創(chuàng)新，但開源節(jié)流更為重要，做好風(fēng)險防控，從源頭上遏制不良貸款的產(chǎn)生，也是刻不容緩的一項工作。雖然，銀行無法控制大環(huán)境以及經(jīng)濟(jì)周期造成的不良貸款，但可以從深化行業(yè)制度改革、加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)及行業(yè)預(yù)測能力、加強(qiáng)內(nèi)控管理等方面，對不良貸款從源頭上加以遏制。

作者簡介：鄔建谷（1960-），男，漢族，浙江寧波人，任職于中國建設(shè)銀行股份有限公司寧波市分行，研究方向：金融。