用友U8操作員權(quán)限設(shè)置問題研究

魏奇慧

[摘 要]用友ERP-U8系統(tǒng)將操作員權(quán)限劃分為三個維度：功能級權(quán)限、數(shù)據(jù)級權(quán)限、金額級權(quán)限。本文主要通過分析這三種權(quán)限的設(shè)置和功能，幫助廣大用友U8使用者更好地了解用友ERP-U8軟件是如何實(shí)現(xiàn)企業(yè)信息化管理和內(nèi)部制度控制的。

[關(guān)鍵詞]功能級權(quán)限；數(shù)據(jù)級權(quán)限；金額級權(quán)限；用友U8

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2017.14.017

[中圖分類號]F232 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1673-0194（2017）14-00-02

1 研究背景

用友ERP-U8系列軟件是針對大中型企業(yè)開發(fā)的管理軟件，由企業(yè)應(yīng)用平臺、系統(tǒng)管理、SQL數(shù)據(jù)庫三個部分構(gòu)成，旨在幫助現(xiàn)代企業(yè)完善資源計(jì)劃系統(tǒng)和全面管理解決方案，軟件分為財(cái)務(wù)鏈、供應(yīng)鏈、生產(chǎn)制造、人力資源等幾大功能，由總賬模塊、UFO報(bào)表模塊、薪資管理模塊、固定資產(chǎn)模塊、應(yīng)收管理模塊、應(yīng)付管理模塊、采購管理模塊、銷售管理模塊、庫存管理模塊以及存貨核算模塊等模塊構(gòu)成。所有模塊協(xié)同工作處理數(shù)據(jù)，將企業(yè)的業(yè)務(wù)流程重新梳理，通過數(shù)據(jù)庫保存并實(shí)現(xiàn)資源共享。在實(shí)際業(yè)務(wù)操作層面上，突出了精細(xì)管理的特征。而精細(xì)管理功能是通過對操作員不同維度的賦權(quán)來實(shí)現(xiàn)的。

用友ERP-U8系統(tǒng)將操作員權(quán)限劃分為三個維度：功能級權(quán)限、數(shù)據(jù)級權(quán)限、金額級權(quán)限。以功能級權(quán)限為主，數(shù)據(jù)級權(quán)限和金額級權(quán)限是功能級權(quán)限的有效補(bǔ)充。數(shù)據(jù)級權(quán)限包括記錄級權(quán)限和字段級權(quán)限，金額級權(quán)限包括會計(jì)科目金額級權(quán)限和采購訂單金額級權(quán)限。多維度的權(quán)限設(shè)置互相結(jié)合、互相補(bǔ)充，使企業(yè)的內(nèi)部控制工作得以更好的實(shí)施。

2 功能級權(quán)限的設(shè)置

功能級權(quán)限是指給操作員賦予一個崗位或者一個模塊處理相關(guān)業(yè)務(wù)的全部權(quán)限。例如，一個企業(yè)的出納通常是負(fù)責(zé)收款憑證、付款憑證的填制；庫存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬記錄、銀行對賬單核對、票據(jù)管理等工作的，所以會賦予出納這一崗位操作員出納模塊的權(quán)限和憑證填制模塊的權(quán)限。而會計(jì)崗位會因?yàn)槠髽I(yè)規(guī)模的不同而設(shè)置的人數(shù)不同，業(yè)務(wù)量少的小企業(yè)，通常由一人兼任所有會計(jì)崗位，而業(yè)務(wù)量大的企業(yè)會將會計(jì)崗位細(xì)分為往來會計(jì)、薪資核算會計(jì)、成本會計(jì)、總賬會計(jì)等，在給不同會計(jì)崗位的人賦權(quán)時，會將這一模塊的全部權(quán)限都賦予操作員，使其能完成相應(yīng)工作。用友U8軟件的功能級權(quán)限包含：基礎(chǔ)信息、財(cái)務(wù)會計(jì)、管理會計(jì)、供應(yīng)鏈、生產(chǎn)制造、人力資源、集團(tuán)應(yīng)用、決策管理、內(nèi)部控制、移動應(yīng)用和企業(yè)應(yīng)用集成。這11個功能級模塊屬于一級功能模塊，一級功能模塊還下設(shè)明細(xì)級功能模塊，如，財(cái)務(wù)會計(jì)功能模塊下設(shè)有總賬、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、固定資產(chǎn)、網(wǎng)上報(bào)銷、網(wǎng)上銀行、UF0報(bào)表、現(xiàn)金流量表、報(bào)賬中心、出納管理等明細(xì)級功能模塊，總賬模塊下設(shè)有選項(xiàng)、憑證、出納、賬表、期末處理等明細(xì)功能模塊，憑證功能模塊下設(shè)有憑證填制、憑證審核、憑證査詢等功能。人們通常所講的功能級權(quán)限，既可以是一級功能模塊的權(quán)限，也可以是該一級功能模塊下設(shè)的明細(xì)功能模塊的權(quán)限。功能級權(quán)限賦權(quán)主要分成兩部分進(jìn)行：賬套主管和普通操作員。賬套主管默認(rèn)擁有全部權(quán)限，普通操作員只擁有賦予的部分功能模塊的權(quán)限。設(shè)置賬套主管有兩種方式：一是以系統(tǒng)管理員ADMIN 的身份登入系統(tǒng)管理，通過新增操作員時，將該操作員的角色勾選為“賬套主管”，則該操作員可以是這個系統(tǒng)中任何一個賬套的賬套主管；二是以系統(tǒng)管理員ADMIN 的身份登入系統(tǒng)管理，完成新增操作員后，進(jìn)入“權(quán)限-附權(quán)”時，在指定賬套下設(shè)置該操作員為賬套主管，則該操作員僅是指定賬套的賬套主管。如果是為普通操作員附權(quán)，既可以以系統(tǒng)管理員ADMIN的身份登錄系統(tǒng)管理，也可以以該賬套的賬套主管登錄系統(tǒng)管理，通過“權(quán)限-附權(quán)”將模塊業(yè)務(wù)處理權(quán)限賦予相應(yīng)的操作員 。

賬套主管具備軟件系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限，包括修改賬套的創(chuàng)建信息、進(jìn)行系統(tǒng)級別和模塊級別的基礎(chǔ)設(shè)置、財(cái)務(wù)軟件的日常運(yùn)行管理、各子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理及財(cái)務(wù)分析工作等。普通操作員的功能權(quán)限需要通過“權(quán)限-附權(quán)”命令設(shè)置。

3 數(shù)據(jù)級權(quán)限設(shè)置

數(shù)據(jù)級權(quán)限是在功能模塊級操作權(quán)限下，對具體業(yè)務(wù)處理對象的區(qū)別對待或者說是權(quán)限控制。操作員A被賦予了填制憑證的功能級權(quán)限，表明操作員A可以在指定賬套中使用任意會計(jì)科目填制各種類別的憑證（收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證等）。如果想對操作員A填制憑證的權(quán)限進(jìn)行進(jìn)一步的控制和細(xì)分，就需要通過數(shù)據(jù)級權(quán)限設(shè)置來實(shí)現(xiàn)。數(shù)據(jù)級權(quán)限設(shè)置又分為記錄級權(quán)限設(shè)置和字段級權(quán)限設(shè)置兩類。其中，記錄級權(quán)限設(shè)置常用的主要包含：部門、采購類型、倉庫、倉庫檔案、工資權(quán)限、供應(yīng)商檔案、科目、客戶檔案、憑證類別、收發(fā)類別、項(xiàng)目、銷售類型以及用戶等業(yè)務(wù)對象，通過對這些業(yè)務(wù)對象的設(shè)置，可以進(jìn)行更加精細(xì)的內(nèi)部控制。如果對操作員A進(jìn)行科目的數(shù)據(jù)級控制，使操作員A只能用“應(yīng)收賬款”“應(yīng)付賬款”“其他應(yīng)收款”“預(yù)收賬款”“預(yù)付賬款”等幾個會計(jì)科目填制憑證，這就是對操作員A的功能級權(quán)限進(jìn)行進(jìn)一步控制和細(xì)分的體現(xiàn)。字段級權(quán)限設(shè)置常用的主要包括：存貨、存貨檔案、供應(yīng)商、供應(yīng)商檔案、客戶、客戶檔案、采購業(yè)務(wù)流程、銷售業(yè)務(wù)流程、存貨申請以及客戶申請等對象，通過對這些業(yè)務(wù)對象的設(shè)置，可以對操作員的操作權(quán)限進(jìn)行進(jìn)一步控制。如果想禁止操作員A看到出庫單上庫存商品的價格信息，可從操作員A的査看信息權(quán)中將價格信息的査看權(quán)列為禁用項(xiàng)。數(shù)據(jù)級權(quán)限的設(shè)置是在“企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)信息-權(quán)限”中通過“數(shù)據(jù)權(quán)限”完成的，在此之前還必須完成功能級權(quán)限的設(shè)置和數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置。換言之，功能級權(quán)限設(shè)置是對操作員的權(quán)限進(jìn)行第一次分配，數(shù)據(jù)級權(quán)限設(shè)置是對操作員權(quán)限進(jìn)行再次分配，實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)的精細(xì)管理。這里需要強(qiáng)調(diào)的是，只有賬套主管有權(quán)對普通操作員進(jìn)行數(shù)據(jù)級權(quán)限設(shè)置。

4 金額級權(quán)限設(shè)置

金額級權(quán)限設(shè)置是指在金額上對操作員可使用范圍內(nèi)的權(quán)利加以控制和細(xì)分，這也是功能級權(quán)限的一種有效補(bǔ)充，主要用于完善企業(yè)內(nèi)部金額控制制度，實(shí)現(xiàn)對金額數(shù)量劃分不同級別，對不同崗位和不同權(quán)限的操作員進(jìn)行金額級別控制，限制他們制單時可以使用的金額數(shù)量。例如，操作員A在功能級權(quán)限設(shè)置中已經(jīng)具有憑證模塊的功能級權(quán)限，則操作員A填制憑證的金額沒有上限，只要符合會計(jì)制度規(guī)定即可。如果想讓操作員A在一定金額限度內(nèi)填制憑證，超過此金額則無法填制憑證，就必須通過金額級權(quán)限設(shè)置來實(shí)現(xiàn)。進(jìn)行金額級權(quán)限設(shè)置之前，首先應(yīng)對金額權(quán)限級別進(jìn)行劃分，然后再根據(jù)操作員的具體職權(quán)，選擇相應(yīng)的金額級別。以賬套主管身份登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺-基礎(chǔ)信息-權(quán)限-金額權(quán)限分配”，點(diǎn)擊“級別”按鈕，打開“金額級別設(shè)置”窗口，按要求選擇“科目級別”或“采購訂單級別”，進(jìn)行會計(jì)科目或采購訂單的金額級別設(shè)置，金額級別共分為6級，設(shè)置可以小于等于6級，但必須符合逐級遞增、中間級別金額不能為空的原則。在金額級權(quán)限設(shè)置窗口，針對不同的操作員，選擇不同的金額級別，完成金額級權(quán)限設(shè)置即可。金額級權(quán)限設(shè)置是對功能級權(quán)限設(shè)置的進(jìn)一步細(xì)化，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的精細(xì)管理。這里需要強(qiáng)調(diào)的是，只有賬套主管有權(quán)對普通操作員進(jìn)行金額級權(quán)限設(shè)置。

5 功能權(quán)限轉(zhuǎn)授

功能權(quán)限轉(zhuǎn)授是為了實(shí)現(xiàn)除系統(tǒng)管理員外的其他操作員也能相互進(jìn)行權(quán)限的授予。一是可以減少系統(tǒng)管理員頻繁操作的工作量和可能出現(xiàn)的疏忽問題；二是可以完善功能權(quán)限的管理工作并提高授權(quán)的靈活性。該設(shè)置在“企業(yè)用戶平臺-基礎(chǔ)設(shè)置-權(quán)限-功能權(quán)限轉(zhuǎn)授”中完成。用戶如果想收回轉(zhuǎn)授的權(quán)限，則在權(quán)限分配頁面把已經(jīng)轉(zhuǎn)授的權(quán)限取消即可，被授權(quán)的用戶只擁有它原來本身的權(quán)限。系統(tǒng)管理員和有“用戶”“權(quán)限”菜單操作權(quán)限的管理員用戶都可以進(jìn)行轉(zhuǎn)授設(shè)置。權(quán)限分配頁面中灰色的部分為目標(biāo)用戶已經(jīng)擁有的權(quán)限，不能對目標(biāo)用戶的權(quán)限進(jìn)行更改。管理員刪除用戶能夠授權(quán)的人時，已經(jīng)授予的權(quán)限依然存在，需要管理員手動調(diào)整。例如，系統(tǒng)管理員設(shè)置操作員B可以對操作員C進(jìn)行轉(zhuǎn)授，操作員B對操作員C進(jìn)行了權(quán)限授權(quán)，系統(tǒng)管理員又設(shè)置了操作員B不可以對操作員C進(jìn)行權(quán)限轉(zhuǎn)授，此時操作員C還擁有操作員B對其轉(zhuǎn)授的權(quán)限，這時需要系統(tǒng)管理員手動調(diào)整。

6 結(jié) 語

用友ERP-U8財(cái)務(wù)軟件作為目前市面上占有率第一的企業(yè)管理軟件，被廣大企業(yè)管理工作者所使用，在使用的過程中企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況選擇適合的權(quán)限設(shè)置方式。大中型企業(yè)業(yè)務(wù)量大，內(nèi)部控制嚴(yán)密，崗位劃分細(xì)致，可以選擇多維度控制的方式，如，功能級權(quán)限、數(shù)據(jù)級權(quán)限、金額級權(quán)限結(jié)合使用；小型企業(yè)業(yè)務(wù)量少，通常一人兼任多個崗位，只需進(jìn)行功能級權(quán)限設(shè)置即可滿足企業(yè)管理的需要。

主要參考文獻(xiàn)

[1]黃輝，樓佳佳.用友U8的權(quán)限設(shè)置細(xì)分[J].財(cái)會月刊，2013（7）.endprint