南京市科技銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制研究

戴陽(yáng)楠

一、研究背景

南京市作為江蘇省省會(huì)和二線(xiàn)重點(diǎn)城市，近年來(lái)在根據(jù)南京科技企業(yè)實(shí)際的情況，結(jié)合國(guó)家對(duì)科技金融的政策支持，大力發(fā)展科技金融，尤其是加大對(duì)科技企業(yè)信貸資金的支持，從而解決科技企業(yè)融資困難的問(wèn)題，促進(jìn)南京科技金融發(fā)展。2011年8月中，南京7家科技銀行首次掛牌上市，給予科技企業(yè)特殊通道，使得科技企業(yè)能快速，有效的獲得資源。所謂科技銀行是指專(zhuān)門(mén)服務(wù)于科技中小企業(yè)，為其主要提供融資服務(wù)等的銀行，在我國(guó)沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的科技銀行，只有隸屬于商業(yè)銀行的科技支行或者科技部門(mén)。在南京從11年設(shè)立的7家科技銀行外，目前截止16年已經(jīng)有12家科技銀行，他們皆為商業(yè)銀行的下屬科技支行，專(zhuān)門(mén)為南京市科技中小企業(yè)提供金融服務(wù)。

二、科技銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)特征

1.信貸風(fēng)險(xiǎn)具有政策影響性

科技企業(yè)本身是受政策影響較大的企業(yè)。從而銀行在對(duì)企業(yè)進(jìn)行信貸時(shí)，就不得不考慮政府扶持的問(wèn)題，考慮到政府的壓力。比如目前，我國(guó)實(shí)行新能源，綠色科技等等概念。銀行信貸時(shí)對(duì)于這些科技企業(yè)的限制也就比較松散，從而到時(shí)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更大。

2.信貸本身風(fēng)險(xiǎn)大

信貸風(fēng)險(xiǎn)巨大是科技銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的最大特征。首先，科技型中小企業(yè)本身就存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)，其未來(lái)的成長(zhǎng)不確定，很有可能出現(xiàn)貸款一去不回的現(xiàn)象，從未前期又投入后期卻不一定能收回。其次傳統(tǒng)的企業(yè)有可以抵押的廠(chǎng)房、機(jī)器等的實(shí)物資產(chǎn)，而科技型中小企業(yè)一般不存在或者少有可抵扣的實(shí)物資產(chǎn)，而其無(wú)形資產(chǎn)本身存在巨大的價(jià)值不確定性。這兩點(diǎn)導(dǎo)致了科技中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)本身就很大。

3.信貸風(fēng)險(xiǎn)具有技術(shù)影響性

科技企業(yè)的新技術(shù)、新產(chǎn)品都有十分大的不確定性，能不能被市場(chǎng)所接受，能不能為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值往往是很難確定的，所以不同的科技，有可能失敗，有可能成功。失敗的企業(yè)使得銀行前期的投入收不回來(lái)導(dǎo)致不良資產(chǎn)。

三、南京市科技銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題

1.貸前未建立合理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

對(duì)于科技企業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特征，我國(guó)科技銀行趨向于通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散來(lái)盡量減少科技企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所帶來(lái)的損失，比如通過(guò)與政府分擔(dān)的1+1模式，通過(guò)與政府，創(chuàng)投的1+2模式。這種方式雖然與普通中小企業(yè)相分割開(kāi)來(lái)，避免了在信貸出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行遭受巨大損失的可能性，但是這種風(fēng)險(xiǎn)控制方式是被動(dòng)的，積極主動(dòng)去識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系在我國(guó)科技銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系里面是缺失的。南京市重多科技銀行也是這種情況，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的控制只是在通過(guò)與南京市政府的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)基礎(chǔ)上去控制風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)于原本風(fēng)險(xiǎn)非常高的科技企業(yè)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的建立可以有效的提前預(yù)防，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，將其扼殺在搖籃里。

2.信貸審批體制存在缺陷

首先，從南京市科技銀行審批制度的相關(guān)規(guī)定上可以看出，審批的整個(gè)過(guò)程主要以貸款申報(bào)材料作為判斷依據(jù)，然而審批人卻很難與科技企業(yè)進(jìn)行面對(duì)面的交流，也無(wú)法對(duì)科技企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，雖然科技企業(yè)沒(méi)有太多的固定資產(chǎn)，也無(wú)法從經(jīng)營(yíng)車(chē)間中看出他的經(jīng)營(yíng)效果，但是對(duì)于信息不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象嚴(yán)重的科技企業(yè)，這種不利于審批人更加直接、深入地了解企業(yè)的審批方式，很容易造成決策失誤。其次是在貸款審批環(huán)節(jié)沒(méi)有形成一套較為科學(xué)的的信貸審批依據(jù)，通常是憑借審批人自身的經(jīng)驗(yàn)和主觀(guān)判斷進(jìn)行貸款決策，常常造成貸款決策因人而異，缺乏統(tǒng)一的客觀(guān)標(biāo)準(zhǔn)，影響信貸審批的客觀(guān)性和準(zhǔn)確性。最后審批程序不科學(xué)，南京市科技銀行審批的過(guò)程中審貸分離做的還不夠好，能讓風(fēng)險(xiǎn)有機(jī)可乘。

3.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)過(guò)于單一

對(duì)南京眾多科技銀行而言目前最明顯的問(wèn)題就是對(duì)于科技企業(yè)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)過(guò)于單一：僅有科技貸一種對(duì)初期的科技企業(yè)的產(chǎn)品，而對(duì)于發(fā)展和成熟的科技企業(yè)僅僅有一些綠色通道，而很少有專(zhuān)門(mén)針對(duì)的產(chǎn)品，并且“科技貸”本身還是通過(guò)和政府合作下的傳統(tǒng)的抵押信貸模式，而本身科技中小企業(yè)就缺乏相關(guān)的抵押品，導(dǎo)致科技中小企業(yè)無(wú)法獲得融資。這點(diǎn)在國(guó)有銀行下的科技支行更為明顯，而像南京銀行，江蘇銀行的中型銀行雖然在產(chǎn)品上有著多元化，但是僅僅是個(gè)案，滿(mǎn)足條件的企業(yè)很少，難以為科技中小企業(yè)提供融資。

雖然相對(duì)而言科技企業(yè)的初期是急需資金支持的重要時(shí)期，但是并不意味這中后期的科技企業(yè)并不需要政策的優(yōu)惠。所以適當(dāng)?shù)脑O(shè)計(jì)中后期的信貸產(chǎn)品也是當(dāng)務(wù)之急。通過(guò)設(shè)計(jì)適合各個(gè)不同生命周期的信貸產(chǎn)品，創(chuàng)新不同的信貸模式，不僅能為科技中小企業(yè)緩解融資困難的困境，也能有效提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。

四、南京市科技銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制建議

1.建立科技銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要是通過(guò)對(duì)科技企業(yè)的內(nèi)部數(shù)據(jù)的組合，得出一個(gè)綜合指數(shù)，在以標(biāo)準(zhǔn)指數(shù)為基礎(chǔ)比較測(cè)試出來(lái)的實(shí)際指數(shù)，進(jìn)而對(duì)科技企業(yè)進(jìn)行評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因并及時(shí)進(jìn)行防御。由于信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系本身十分復(fù)雜，這里僅僅設(shè)計(jì)關(guān)于A銀行的指標(biāo)。這里的企業(yè)指標(biāo)包括財(cái)務(wù)指標(biāo)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)兩部分。

財(cái)務(wù)指標(biāo)分為創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)、盈利、償債四個(gè)維度。創(chuàng)新能力指數(shù)包括無(wú)形資產(chǎn)比重，新產(chǎn)品研發(fā)經(jīng)費(fèi)指標(biāo)等。經(jīng)營(yíng)能力指標(biāo)主要是各類(lèi)的周轉(zhuǎn)率，其中與普通企業(yè)不同的指標(biāo)之一就是無(wú)形資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，該周轉(zhuǎn)率越快，表明該科技企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)效能越強(qiáng)。盈利能力和償債能力和普通的中小企業(yè)相似。

非財(cái)務(wù)指標(biāo)分經(jīng)營(yíng)、發(fā)展、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)三個(gè)維度。經(jīng)營(yíng)能力分為客戶(hù)滿(mǎn)意度、企業(yè)信譽(yù)水平等表示，發(fā)展能力分為專(zhuān)有技術(shù)數(shù)量，研發(fā)人員比例等。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力分為市場(chǎng)份額、客戶(hù)增長(zhǎng)率等表示。

信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的建立將極大的豐富科技銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制，目前科技銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)控制方式是與政府和相關(guān)的機(jī)構(gòu)合作達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的，主要是后期的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。但這種方法屬于被動(dòng)防范，在預(yù)警體系的有效建立之后，將有被動(dòng)化主動(dòng)，充分的完善科技銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

2.建立審貸分離制度

科技銀行信貸主要分貸前檢查，貸中審查，貸后監(jiān)控。在3個(gè)信貸過(guò)程中，需要建立嚴(yán)格的信貸審批和發(fā)放的分離制度。首先信貸前的檢查，需要客戶(hù)經(jīng)理實(shí)地考察，對(duì)多項(xiàng)檢查項(xiàng)目打分，并且要有至少2名經(jīng)理前往相互監(jiān)督。實(shí)地考察完，需在報(bào)告上簽字，有主簽人和副簽人，主簽人負(fù)責(zé)主要的審查工作，副簽人負(fù)責(zé)監(jiān)督。出了審查相關(guān)問(wèn)題，主簽人負(fù)主要責(zé)任，副簽人負(fù)連帶責(zé)任。其次貸中的審查有上一級(jí)科技銀行或者科技支行的上次部門(mén)負(fù)責(zé)，對(duì)客戶(hù)經(jīng)理的工作進(jìn)行相關(guān)的復(fù)核工作，復(fù)核完畢簽字確認(rèn)。最后有信貸監(jiān)控部門(mén)針對(duì)信貸的情況進(jìn)行檢查和監(jiān)控，防止信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。南京科技銀行可以通過(guò)建立審貸分離制度，實(shí)行責(zé)任到人，注重落實(shí)到位，能更好有效的控制住風(fēng)險(xiǎn)。

3.創(chuàng)新科技信貸產(chǎn)品和科技信貸模式

目前南京市科技信貸產(chǎn)品十分單一，并且在科技企業(yè)發(fā)展的中后期缺乏相應(yīng)的科技信貸產(chǎn)品。同時(shí)信貸模式只是通過(guò)和政府合作來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)，信貸模式缺乏創(chuàng)新。南京市科技銀行應(yīng)該針對(duì)中后期的科技中小企業(yè)設(shè)計(jì)出比如以股權(quán)或者倉(cāng)單質(zhì)押等等符合科技中小企業(yè)后期發(fā)展特點(diǎn)的信貸產(chǎn)品。同時(shí)可以和風(fēng)投，創(chuàng)投合作以及互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)合作創(chuàng)新信貸模式，進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn)。

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