中小型典當行經營風險與可持續(xù)發(fā)展探討

王平+楊春玉

摘要：文章以B典當行為例，對當前中小型典當行實際經營中面臨的風險進行了研究和分析，并結合中小型典當行的規(guī)模特點，從管理團隊建設與鑒定團隊建設兩個角度提出中小型典當行發(fā)展的一些建議。

關鍵詞：中小型典當行 內部管理 風險 管理團隊建設 鑒定團隊建設

一、典當行業(yè)現(xiàn)狀簡介

典當行是一種專門發(fā)放抵（質）押貸款的非正規(guī)邊緣性金融機構，也是以貨幣借貸為主和商品銷售為輔的市場中介組織。從1987年的成都市華茂典當服務商行至今，新時代的典當行業(yè)逐步走向成熟。而自2005年《典當管理辦法》頒布以來，典當行行業(yè)的內部管理與外部監(jiān)管整體上也從無序走向了有序。但根據(jù)全國典當行業(yè)監(jiān)督管理平臺發(fā)布的信息，發(fā)現(xiàn)近年來典當行融資規(guī)模上升，但其典當總額呈下滑趨勢。我國典當行業(yè)現(xiàn)如今普遍呈現(xiàn)出一種發(fā)展規(guī)模小、業(yè)務范圍大、抗風險能力弱、管理水平低的病態(tài)局面，這必將阻礙著典當行未來的可持續(xù)發(fā)展?；诖?，本文在分析典當行經營風險的基礎上，以一家中小型典當行——B 典當公司為例，探討目前典當經營過程中行業(yè)普遍存在的實際風險問題，并針對這些問題加以分析、提出建議。

二、B典當行簡介

B典當有限公司（以下簡稱“B典當行”）系由W有限公司、X科技發(fā)展有限公司、Y有限公司及Z有限公司共同投資設立的有限責任公司。2011年6月經中華人民共和國商務部批準領取典當經營許可證，2011年10月經某市公安局批準領取特種行業(yè)許可證，2011年10月領取了某市工商行政管理局某分局核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。注冊資本為1 500萬元，年均典當總額約為3 000萬元，在職員工 8 人，經營范圍為動產質押典當業(yè)務、財產權利質押典當業(yè)務、房地產（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產或者未取得商品房預售許可證的在建工程除外）抵押典當業(yè)務、限額內絕當物品的變賣、鑒定評估及咨詢服務，以及商務部依法批準的其他典當業(yè)務。從資金規(guī)模和典當總額方面來看，B典當行是一家典型的中小型典當企業(yè)。

三、B典當行面臨的主要業(yè)務操作風險

（一）審當環(huán)節(jié)中的鑒定風險

審當主要是對當戶的身份和當物的真?zhèn)蝺?yōu)劣進行鑒別，這是典當行業(yè)務過程中最基礎也是最重要的一環(huán)，直接關系到典當行的經營成果，間接地對風險評估與防范起到有利作用，同時審當本身也是決策的基礎，是決定是否要承接某項業(yè)務的直接依據(jù)。由于典當行經常面對的是很多被銀行拒絕的信用不良客戶，因此客戶進行故意欺詐、以假亂真、以次充好的行為的概率較高。所以增強審當能力，即減小審當?shù)蔫b定風險就變得愈發(fā)重要。審當風險不僅包括了典當行識別手段、檢測技術；也涵蓋了工作人員鑒定水平、鑒定程序；還涉及到管理者管理策略與公司目標對審當判斷的影響，這些風險可能導致審當過程中的失真，致使收假、收錯、收偏等現(xiàn)象發(fā)生。本文通過分析研究發(fā)現(xiàn)，B典當行面臨以下的鑒定風險：一是多業(yè)務鑒定風險。B典當行成立初期的經營項目多涉及不動產，不動產的鑒別難度較小，鑒別準確度高，因此，經營此種項目風險較小。但近年B典當行為了追求更大的市場與收益，在缺乏相關技術設備與有經驗的技術人才的前提下盲目擴大了經營范圍。B典當行作為典型的中小型典當行，經營的范圍卻涉及黃金、珠寶玉石、首飾、家電、房產、汽車、字畫、股票等。事實上如今B典當行本身所擁有的專業(yè)評估師、鑒定師只是中小型典當行的規(guī)模。而且這些評估師、鑒定師的水平也有限，缺乏出類拔萃、精通多個行業(yè)的經驗鑒定人士，相對于其廣泛的經營項目，鑒定水平無法滿足要求。事實上，這已成為以B典當行為代表的中小型典當行企業(yè)經營風險急劇增加的一個重要的內部原因。二是鑒定業(yè)務水平和設備風險。在實際操作中，中小型典當行的定價多由典當人員決定，忽略了《典當行管理辦法》中規(guī)定的對專業(yè)評估人員的要求。以B典當行涉足的黃金的典當項目為例，典當行中僅有一臺黃金檢測儀，相關的黃金項目的檢測評估更是常由普通職員操作完成。這種盲目信任檢測設備的行為勢必使黃金評估的準確性受到限制。一方面，它可能使典當行直接承受經濟損失，另一方面也使客戶對于典當行的專業(yè)性與規(guī)范性失去信心，對贖當產生擔憂，進而造成客源的損失。

（二）驗當環(huán)節(jié)中的估值風險

估值風險是由于典當行對當物價值評價不準確，或是驗當程序操作不規(guī)范而造成的風險。如果評估師或者鑒定師未按照程序嚴謹鑒別，或者為了追求個人利益或企業(yè)利潤故意抬升估值，對典當行的未來生存會有巨大的威脅。通過研究發(fā)現(xiàn)B典當行如今面對著估值隨意、估值監(jiān)督體系不健全的問題。

據(jù)筆者了解，B典當行在字畫典的經營項目中，所有字畫估值均在八十萬元左右，這不免使人懷疑這些字畫的真實價值。適當提高估值有利于典當行賺取更多的利潤，但提高估值也將提高到期后當戶故意不贖回的可能性，容易造成絕當后果。加之字畫典當一直以來魚龍混雜，贗品的估高將使典當行承受不必要的巨大損失。這使經營風險處于一個不可控制的范圍，因此，在估值準確性上，典當行內部應該從多方面著手來提高準確性，不可因小失大。B典當行受經營規(guī)模和人員數(shù)量的限制，估值常有一人或幾人完成，缺乏系統(tǒng)的估值機制。鑒定估值團隊在無形中掌握了典當行的命脈，倘若鑒定人員因為個人利益而高估當品，將造成典當行巨大的經濟損失。

（三）收當后的保管風險

在典當業(yè)務中，因典當行保管當物不善而導致當物損毀、滅失的可能性，稱為保管風險。由于地區(qū)房價以及保管區(qū)域建設費用、保管專業(yè)人員費用影響，許多中小型典當行都存在“保管不當”的問題。B典當行在保管客戶質押的一組名貴組合家具時，將其直接擱置于公司大廳角落，僅蓋上防塵布保護。依據(jù)《典當管理辦法》第四十一條規(guī)定，質押當物在典當期內或者續(xù)當期內發(fā)生遺失或者損毀的，典當行應當按照估價金額進行賠償。B典當行由于保管空間較小，將此當物暴露在人流往來的大廳中，顯然存在巨大的隱患。保管風險更有可能造成不必要的糾紛，可能出現(xiàn)當戶對當物的些許損壞進行惡意索賠，這無論是對典當行的聲譽還是經濟都會造成嚴重損害。

（四）絕當?shù)奶幚盹L險

處置絕當品是貸后管理的一項重要任務，因為如果處置不當，輕則造成公司資金的流動性風險，重則造成直接經濟損失。研究表明，絕當風險多呈現(xiàn)兩種形式，一種形式是“兩低一高”，即估價過低，折當率過低，出現(xiàn)絕當后變現(xiàn)率高，造成典當行收取的利息費用較低，容易挫傷當戶積極性。另一種形式是“兩高一低”，即估價過高，折當率高，出現(xiàn)絕當后造成典當行大量經濟損失。事實上，現(xiàn)階段的典當行業(yè)的絕當風險是容易預見的，大多絕當風險是第二種形式，即估價過高引起的，這是中小型典當行典型的為利潤最大化而做的選擇。這種選擇的后果顯而易見，無異于飲鴆止渴，將直接影響中小型典當行的生存。

（五）風險管理機制不健全

從整體上來看，B典當行日常經營中對風險事項的評估工作分散地依附于具體業(yè)務流程，基本上仍舊停留在據(jù)經驗定性階段，即依憑個人經驗進行風險分析。在實際操作中總經理或具體經辦人進行個人定奪是B典當行的常態(tài)。從風險評估機制的系統(tǒng)性、規(guī)范性來看，B典當行職責界限模糊，對一些關鍵環(huán)節(jié)、關鍵控制點的識別過于倉促，缺乏專業(yè)人士為其決斷提供專業(yè)建議。

四、對中小型典當行業(yè)務風險的防范建議

（一）對管理層建設的建議

管理層是公司核心的執(zhí)行層面，直接決定了典當行的走向及未來的發(fā)展趨勢，決定了公司模式是帶來短期利益還是長期盈利，是目前資金流動量大還是可持續(xù)發(fā)展。典當行業(yè)雖然歷史悠久，但在現(xiàn)代生活中還很稚嫩，對于典當行業(yè)管理層來說應該關注可持續(xù)的發(fā)展而非短期的業(yè)務金額大。B典當行存在的問題在當今的中小型典當行中較為常見，管理層必須腳踏實地，著力于公司可持續(xù)發(fā)展的策略。

在具體經營范圍上，不能貪大求全。市場經濟的規(guī)則是整個市場不斷細分，專業(yè)化程度不斷加強。典當行業(yè)想要作為新市場的一員，必須要有著力點與突破點，找準市場定位與自身優(yōu)勢，走專業(yè)化道路，從而實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（二）構建鑒定估值監(jiān)管體系

典當行業(yè)是一個高風險的行業(yè)，隨著科技水平的進步與典當行業(yè)的發(fā)展，不法分子為謀其利益制作的贗品水平會越來越高。建立有效的風險管理框架，不僅是典當行業(yè)走出目前困境的方法，也是未來發(fā)展的必然要求。對于像B典當行這樣的中小型典當行，由于規(guī)模有限，多層次監(jiān)督體系事實上難以建設，當務之急是保證鑒定團隊的專業(yè)與敬業(yè)。專業(yè)是指驗當專業(yè)、估值專業(yè)，如此才能保證不會造成較大經濟損失。敬業(yè)是指不會因為個人利益而故意高估或低估當品價值，從而造成經濟損失。

首先，要構建過硬的鑒別團隊，現(xiàn)行的典當行從業(yè)人員主要靠師傅的傳、幫、帶及自學成才，普遍缺乏系統(tǒng)的專業(yè)培養(yǎng)，形成典當人才結構單一和整體綜合素質不高及儲備人才嚴重不足的情況。典當行業(yè)技術人員的缺失絕非一朝一夕就能改變，目前典當行業(yè)切莫盲目擴大經營范圍觸及陌生領域，應該構建適合目前人才的平臺，進而依托良好的行業(yè)生態(tài)鼓勵行業(yè)引進技術人才。其次，要構建良好的鑒別團隊監(jiān)管體制，將鑒別團隊的利益與贖當或絕當時的公司獲利掛鉤。這是因為典當行在驗當、估值風險控制上只能依靠鑒別評估團隊，而中小型典當行鑒別團隊規(guī)模小，人際關系對于鑒定影響更大，潛在的風險也就更大。將鑒別團隊的利益與贖當或絕當時的公司獲利掛鉤，不僅能有效控制鑒別團隊使其準確評估，也能將管理團隊與鑒別團隊聯(lián)系在一起。因為管理團隊對于絕當物品的處置不僅影響典當行利益，更直接影響了典當行鑒別團隊的利益。由于典當行業(yè)較銷售業(yè)獲利周期更長，風險更大，只有與贖當或絕當時獲利掛鉤，才更有利于促進中小型典當行的發(fā)展。

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