優(yōu)化國企法人治理機(jī)制打造產(chǎn)業(yè)類國有資本投資公司的有效探索

楊玉蘭

改革國有資本授權(quán)經(jīng)營機(jī)制是重慶市委、市政府加快推動國資國企改革的重要舉措，基于三年來化醫(yī)集團(tuán)持續(xù)推進(jìn)管理邊界劃分和管控模式改革的實(shí)踐，重慶市國資委將化醫(yī)集團(tuán)列入了產(chǎn)業(yè)類國有資本投資公司三個試點(diǎn)單位之一。為此，化醫(yī)集團(tuán)圍繞“產(chǎn)業(yè)類國有資本專業(yè)投資”公司定位，開展了一系列積極的探索，取得了積極成效。本文擬通過對化醫(yī)集團(tuán)改革措施的總結(jié)和分析，總結(jié)探討國有企業(yè)優(yōu)化法人治理機(jī)制的有效路徑。

一、建立健全“六大機(jī)制”，搭建與國有資本投資公司定位相適應(yīng)的運(yùn)行機(jī)制

（一）再造集團(tuán)管控模式，建立健全管控機(jī)制。重新界定集團(tuán)總部和二級企業(yè)的功能定位、權(quán)責(zé)邊界和管控規(guī)則，搭建國有資本投資公司運(yùn)行的頂層框架，形成《公司治理與管控總體方案》、《管控手冊》，建立三層管控架構(gòu)。集團(tuán)總部主要發(fā)揮戰(zhàn)略與投資決策、資源配置、風(fēng)險管控、監(jiān)督保障等作用；二級企業(yè)執(zhí)行戰(zhàn)略，組織生產(chǎn)經(jīng)營，創(chuàng)造利潤；三級企業(yè)開展具體生產(chǎn)經(jīng)營。

（二）優(yōu)化集團(tuán)總部的法人治理，建立健全頂層運(yùn)行機(jī)制。進(jìn)一步優(yōu)化法人治理機(jī)制，對公司章程進(jìn)行了修訂完善。根據(jù)市國資委的放權(quán)授權(quán)，進(jìn)一步豐富并落實(shí)董事會職權(quán)，組建三個專門委員會支持董事會決策，制定“內(nèi)部董事+專職外部董事+兼職外部董事”董事會試點(diǎn)方案，從而優(yōu)化董事會人員結(jié)構(gòu)，規(guī)范運(yùn)行機(jī)制，提升董事會的獨(dú)立性、專業(yè)性。嚴(yán)格貫徹落實(shí)全面從嚴(yán)治黨的文件精神，將黨的建設(shè)相關(guān)內(nèi)容納入《公司章程》，在章程中新增“黨委會”專章，明確黨組織決策的事項(xiàng)、參與決策的事項(xiàng)，使黨組織成為公司法人治理結(jié)構(gòu)的有機(jī)組成部分。

（三）調(diào)整集團(tuán)總部的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)和職能，建立健全責(zé)任運(yùn)行機(jī)制。對總部組織機(jī)構(gòu)和職能進(jìn)行了優(yōu)化調(diào)整，精簡整合形成了八個部門（原為11個），進(jìn)一步明確總部各部門在以戰(zhàn)略為核心的集團(tuán)管控體系中的核心角色，各部門各有分工、各有側(cè)重，同時互相促進(jìn)、互相支持，共同構(gòu)成了“小總部、大集團(tuán)”的集團(tuán)管控總部組織體系。

（四）系統(tǒng)梳理修訂集團(tuán)總部管理制度，建立健全日常事務(wù)運(yùn)行機(jī)制。對以前的規(guī)章制度進(jìn)行了梳理評估、新增、修訂、廢除、合并的各類制度累計達(dá)到104項(xiàng)，最終形成80項(xiàng)制度，形成了一套更完善、更符合集團(tuán)當(dāng)前實(shí)際的管理制度體系。通過制度修訂，貫徹落實(shí)了一批新的法律法規(guī)和監(jiān)管政策，引進(jìn)了巴斯夫等優(yōu)秀企業(yè)的飛行審計，進(jìn)一步貫徹并細(xì)化了集團(tuán)的管控界面、管控措施和具體要求。

（五）優(yōu)化調(diào)整投資管理組織體系，建立健全投資運(yùn)行機(jī)制。一是改組組建專門的投資與資產(chǎn)管理部門，專司投資管理、資本運(yùn)作、產(chǎn)權(quán)及資產(chǎn)管理；對總部其他部門的職責(zé)分工、具體投資評審點(diǎn)等進(jìn)行界定和規(guī)范，保障支撐投資決策和管理落地。二是進(jìn)一步完善投資管理制度體系，制定《固定資產(chǎn)投資管理制度》、《股權(quán)投資管理制度》等管理制度，對投資管理進(jìn)行規(guī)范。三是確立投資管理模式，對股權(quán)投資管理實(shí)行統(tǒng)一管理、集中決策、分級實(shí)施、全面監(jiān)控；在對固定資產(chǎn)投資進(jìn)行集中管控的基礎(chǔ)上，實(shí)施適度差異化的動態(tài)分類管理。四是豐富細(xì)化投資負(fù)面清單，建立重大投資項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)，作為投資決策和管理的紅線。五是明確并規(guī)范投資事前、事中、事后各個環(huán)節(jié)的全流程管理機(jī)制、流程和規(guī)則，作為投資決策和管理的具體標(biāo)準(zhǔn)。

（六）健全集團(tuán)總部人力資源管理體系，確立國有資本投資公司的人才運(yùn)行機(jī)制。在組織架構(gòu)和職能調(diào)整的基礎(chǔ)上，開展總部職級、績效考核和薪酬改革，建立起科學(xué)規(guī)范的績效考核評價規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)和制度流程，促進(jìn)改革落地。

二、抓好“五個發(fā)展”，強(qiáng)化以戰(zhàn)略為核心的管理體系

（一）明確戰(zhàn)略定位。集團(tuán)公司定位國有資本投資公司，通過開展投資融資、產(chǎn)業(yè)培育、資本整合，推動產(chǎn)業(yè)集聚和轉(zhuǎn)型升級，優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)；通過股權(quán)運(yùn)作、價值管理、有序進(jìn)退，促進(jìn)國有資本合理流動，實(shí)現(xiàn)保值增值。二級企業(yè)定位經(jīng)營管理中心，作為獨(dú)立法人實(shí)體，自主經(jīng)營，獨(dú)立行使民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。在集團(tuán)總體發(fā)展戰(zhàn)略框架下，以企業(yè)價值最大化為目標(biāo)，開展生產(chǎn)經(jīng)營，創(chuàng)造利潤，維護(hù)股東和公司利益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。

（二）制定戰(zhàn)略規(guī)劃。采取逐戶企業(yè)座談的方式，有針對性的、一企一策的制定“十三五”規(guī)劃?！笆濉逼陂g，化醫(yī)集團(tuán)將深入貫徹黨的十八大精神，牢固樹立“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”的發(fā)展理念，落實(shí)“四個全面”戰(zhàn)略布局，按照“調(diào)整轉(zhuǎn)型、雙擎驅(qū)動、穩(wěn)中求進(jìn)、融合發(fā)展”的指導(dǎo)思想，以市場為導(dǎo)向，走專業(yè)化、差別化和適度相關(guān)多元化的發(fā)展道路，聚焦主營業(yè)務(wù)，推動“產(chǎn)業(yè)、資本、技術(shù)、文化”跨界融合發(fā)展，推動實(shí)施“11+3”發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)的“主輔分離、專業(yè)化分工”。

（三）實(shí)施資本運(yùn)作。開展資本運(yùn)作是投資公司的重要職能，化醫(yī)集團(tuán)通過推動企業(yè)IPO上市、發(fā)行債券、合并托管、收購兼并、剝離置換、出售轉(zhuǎn)讓等方式，實(shí)施資產(chǎn)重組，以促進(jìn)資本結(jié)構(gòu)或債務(wù)結(jié)構(gòu)的有效改善，實(shí)現(xiàn)“資產(chǎn)重組、分類整合”。

（四）開展對外合作。主動參與國家實(shí)施“一帶一路”戰(zhàn)略，采取“走出去”的方式，將一些沒有資源、市場等優(yōu)勢的項(xiàng)目，如MDI原配套項(xiàng)目乙炔、甲醇、氯堿、PVC、甲醛、BDO、合成氨等，向新疆、埃塞俄比亞等靠近資源、市場的地方轉(zhuǎn)移。已推動了蛋氨酸、甘氨酸、水合肼、氯丁橡膠等產(chǎn)品向?qū)幭摹⑿陆?、山西等地轉(zhuǎn)移。同時，采取“引進(jìn)來”的方式，引進(jìn)行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)加大對傳統(tǒng)技術(shù)的改造和提升。

（五）推動技術(shù)創(chuàng)新。按照“跨界融合，創(chuàng)新驅(qū)動”的發(fā)展思路，進(jìn)一步加大科技創(chuàng)新的力度。出臺《研發(fā)工作指導(dǎo)意見》，以問題為導(dǎo)向，以現(xiàn)有平臺為基礎(chǔ)，加強(qiáng)國際國內(nèi)科技合作和交流，整合各方資源，著力打造以企業(yè)為主體、市場為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的研發(fā)平臺，推動集成創(chuàng)新，建立開放式的創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)。在創(chuàng)新方面，化醫(yī)集團(tuán)抓住三把尖刀，一是紫光化工氰化物和衍生品創(chuàng)新；二是長風(fēng)化學(xué)光氣、HDI、燃料添加劑、食品添加劑等；同時，把農(nóng)藥化工的研發(fā)和光氣、氰化物有效的結(jié)合在一起；三是強(qiáng)化了醫(yī)藥集團(tuán)特別是制藥板塊的商業(yè)模式創(chuàng)新和新產(chǎn)品創(chuàng)新。

三、抓實(shí)“五個”監(jiān)督，建立完善國有企業(yè)大監(jiān)督體系

（一）強(qiáng)化黨委的政治監(jiān)督。嚴(yán)格落實(shí)黨委主體責(zé)任，按照從嚴(yán)治黨的有關(guān)要求，按照市國資委總體安排，扎實(shí)開展學(xué)黨章黨規(guī)、學(xué)系列講話，做合格共產(chǎn)黨員“兩學(xué)一做”活動，確保從嚴(yán)管黨治黨覆蓋到企業(yè)最基層。全面強(qiáng)化制度執(zhí)行，把作風(fēng)建設(shè)抓到底，對不講規(guī)矩、不守紀(jì)律、不履行職責(zé)的行為，嚴(yán)格實(shí)施責(zé)任追究，有位必有責(zé)，失責(zé)必問責(zé)，以問責(zé)倒逼責(zé)任落實(shí)。

（二）強(qiáng)化董事會的戰(zhàn)略監(jiān)督。以市國資委試點(diǎn)開展落實(shí)董事會依法行使重大事項(xiàng)決策、選聘經(jīng)營者、考核分配等職權(quán)為契機(jī)，化醫(yī)集團(tuán)開展了董事會“內(nèi)部董事+專職外部董事+兼職外部董事”的建設(shè)試點(diǎn)，從建立完善管理報告體系和績效評價體系入手，強(qiáng)化對戰(zhàn)略執(zhí)行情況的適時監(jiān)控，推動集團(tuán)戰(zhàn)略在二級企業(yè)有效落地，為全面推進(jìn)“三權(quán)”落實(shí)奠定基礎(chǔ)，董事會的監(jiān)督更加多元化。

（三）強(qiáng)化監(jiān)事會監(jiān)督。在全市層面，市國資委推動落實(shí)了監(jiān)事會的糾正建議權(quán)、罷免或者調(diào)整建議權(quán)，建立監(jiān)事會可追溯、可量化、可考核、可問責(zé)的履職記錄制度?；t(yī)集團(tuán)積極對接市國資委改革舉措，從建立健全程序簡潔、運(yùn)作快捷的制度體系入手，推進(jìn)監(jiān)督權(quán)的使用和決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)行有效融合，為企業(yè)科學(xué)決策和執(zhí)行提供監(jiān)督保障。

（四）強(qiáng)化紀(jì)委的紀(jì)律監(jiān)督。把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，建立并實(shí)施監(jiān)管巡查制度，堅(jiān)持有紀(jì)必依、違紀(jì)必糾，注重抓早抓小，通過關(guān)口前移、風(fēng)紀(jì)并重，把違紀(jì)問題作為執(zhí)紀(jì)的重點(diǎn)，通過“監(jiān)督式約談”、“檢查式走訪”，充分運(yùn)用函詢、誡勉談話、紀(jì)律處分等方式，倒逼“主體責(zé)任”落實(shí)。同時，認(rèn)真貫徹執(zhí)行廉潔自律準(zhǔn)則、黨紀(jì)處分條例和問責(zé)條例，注重運(yùn)用好監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”。

（五）強(qiáng)化審計監(jiān)督。加強(qiáng)對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計監(jiān)督，對集團(tuán)下屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行一屆兩審，注重事前和事中監(jiān)督，強(qiáng)化對權(quán)力運(yùn)行的制約。加大內(nèi)控審計、績效審計和財務(wù)收支管理、并購重組等重要事項(xiàng)專項(xiàng)審計的力度，對飛華氯化氫循環(huán)裝置等重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施全過程跟蹤審計。同時，加強(qiáng)對審計發(fā)現(xiàn)問題整改的動態(tài)管理，嚴(yán)肅追責(zé)，將審計結(jié)果和審計整改情況作為年度考核、干部任用的重要依據(jù)。

四、抓牢“五個”監(jiān)管，切實(shí)保障下屬企業(yè)合規(guī)運(yùn)行

（一）加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)管。進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度體系，加強(qiáng)預(yù)算管理考核，加強(qiáng)內(nèi)部借款、擔(dān)保管理，建立“風(fēng)險隔離墻”，降低整體財務(wù)運(yùn)行風(fēng)險。

（二）加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)監(jiān)管。建立產(chǎn)權(quán)管理和資產(chǎn)處置過程的風(fēng)險防控體系，建立產(chǎn)權(quán)管理核查制度，及時糾正違規(guī)違紀(jì)行為，確保國有資產(chǎn)不流失。

（三）加強(qiáng)投資監(jiān)管。健全項(xiàng)目決策管理制度，開展投資項(xiàng)目對標(biāo)管理，加大企業(yè)投資項(xiàng)目立項(xiàng)、可研論證、設(shè)計、預(yù)算及資金計劃執(zhí)行、進(jìn)度控制、質(zhì)量和招投標(biāo)等方面的監(jiān)督檢查力度，切實(shí)做好投資、質(zhì)量、進(jìn)度、安全、廉政五大控制。

（四）加強(qiáng)工程建設(shè)監(jiān)管。進(jìn)一步完善工程建設(shè)項(xiàng)目管理制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，做好風(fēng)險控制，對項(xiàng)目進(jìn)行全過程管理，確保項(xiàng)目建設(shè)合法、合規(guī)、合程序。

（五）加強(qiáng)安全環(huán)保與生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)管。推行安全環(huán)保飛行審計、責(zé)任關(guān)懷、裝置經(jīng)理安全責(zé)任管理制度，強(qiáng)化集團(tuán)指導(dǎo)、服務(wù)、協(xié)調(diào)力度，堅(jiān)決杜絕較大以上安全事故和重大以上環(huán)境污染事故發(fā)生，推動集團(tuán)“綠色發(fā)展”。

作者單位：重慶市化醫(yī)集團(tuán)

責(zé)任編輯：胡 越