一樁“合同詐騙案”里的股權(quán)漂流記

在村里賣水暖的“阿柱”，為何是數(shù)家大公司的法定代表人？旗下公司如何簽下一份需耗資數(shù)億元的礦業(yè)公司收購合同？收購而來的礦業(yè)股權(quán)怎樣經(jīng)數(shù)次倒手后高價被上市公司買走？而這家上市公司實際控制人多次高位減持套現(xiàn)，為何卻仍然欠下上十億巨額債務(wù)，并因涉嫌“合同詐騙”而被逮捕？

一筆2.8億的欠款，揭開了一樁礦產(chǎn)收購案背后的隱秘故事與更多謎團。

南方周末記者 王偉凱

發(fā)自福建莆田、廈門、四川馬爾康

三個瘦弱的老頭隔著用鋼管焊制的工廠大門，用濃重的閩南口音謹慎地盤問來訪的南方周末記者，這里是福建莆田市月塘鄉(xiāng)聯(lián)星村的一家紡織廠，也是A股上市公司福建眾和股份有限公司——*ST眾和（002070.SZ）的發(fā)源地。

2017年5月12日，*ST眾和發(fā)布公告，其董事長兼總裁許建成因涉嫌合同詐騙，已經(jīng)在3月20日被四川阿壩州馬爾康市警方逮捕。公告稱，案件正在偵查中，根據(jù)目前初步了解的情況，許建成涉嫌合同詐騙罪系其個人行為，與上市公司無關(guān)。

之前的5月3日，深交所發(fā)布公告稱，眾和股份因連續(xù)兩年虧損，其股票自即日起被實施退市風險警示特別處理。5月11日，深交所下發(fā)問詢函要求*ST眾和“詳細分析是否存在利用重組事項影響公司股價而大股東借機減持的情形”。

據(jù)公開資料，自2015年3月18日至2017年4月28日，*ST眾和實際控制人許金和、許建成父子累計減持所持眾和股份19次，合計套現(xiàn)14億元。但自2013年以來，許家父子已20多次被列入“失信被執(zhí)行人”名單，沒有還清的外債曾高達13億元。*ST眾和也先后四次登上失信黑名單，其年報顯示，截至2016年底，上市公司逾期借款金額為3.83億元、逾期未繳稅金2924萬元和逾期應(yīng)付利息1.53億元。

6月9日，*ST眾和發(fā)布公告稱，該公司正在籌劃虧損業(yè)務(wù)資產(chǎn)出售的重大事項，目前，公司與相關(guān)意向方就出售資產(chǎn)事項尚在商洽中，公司股票繼續(xù)停牌。

許建成涉及的一起涉嫌“合同詐騙”案件與位于四川阿壩州馬爾康市的阿壩州閩鋒鋰業(yè)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)。多位閩鋒鋰業(yè)原股東告訴南方周末記者，2014年3月份，許建成讓廈門國石投資有限公司出面簽訂合同，擬以近2.94億元收購閩鋒鋰業(yè)的33.19%的股權(quán)。幾經(jīng)轉(zhuǎn)手后，這33.19%的股權(quán)以高價再回到眾和股份的囊中。

但是，廈門國石在繳納1067萬元定金之后，就再無消息，拖欠的2.8億尾款也成為了合同詐騙案的導火索。

阿壩州公安局政治部主任夏朝暉向南方周末記者介紹，由于該案件涉及金額大、受害人數(shù)多，目前已轉(zhuǎn)到阿壩州公安局，由州公安局負責偵辦。目前案件正處在偵查階段，更多辦案細節(jié)不便透露。

究竟該告誰

簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議后，這33.19%的閩鋒鋰業(yè)股權(quán)開始了一段令人眼花繚亂的轉(zhuǎn)手之旅。

2014年年底，在向馬爾康市公安局報案時，閩鋒鋰業(yè)原股東李劍南等人寫的案由是“陳建山合同詐騙案”。陳建山是廈門國石投資管理有限公司法定代表人。

?下轉(zhuǎn)第13版

李劍南等選擇陳建山而不是許建成作為報案對象，主要原因是當年股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議上的簽字和蓋章都是“陳建山”及廈門國石。此后，李劍南等人在向許建成追討尾款時，許的擋箭牌也是，“你們的股權(quán)是國石買的”。

2013年之前，眾和股份通過增資和并購的方式，獲得了閩鋒鋰業(yè)62.95%的股權(quán)，成為了閩鋒鋰業(yè)的實際控制人，并且擁有李劍南、王輝等小股東手中33.19%閩鋒鋰業(yè)股份的優(yōu)先購買權(quán)。閩鋒鋰業(yè)剩余的3.96%股份，則由陳振厚等人持有。

閩鋒鋰業(yè)的核心資產(chǎn)是馬爾康金鑫礦業(yè)有限公司，它擁有后者98%的股份。

據(jù)李劍南等人介紹，許建成一直以眾和股份的名義商談閩鋒鋰業(yè)剩余股權(quán)的轉(zhuǎn)讓問題，但在簽約前幾天，許建成稱如果上市公司來收購，程序太麻煩，希望以廈門國石來收購。

“當時他跟我們說，廈門國石是他自己的公司，讓我們放心?！遍}鋒鋰業(yè)原小股東江茂營向南方周末記者回憶。

2014年3月26日，眾和股份發(fā)布稱，放棄閩鋒鋰業(yè)剩余股份的優(yōu)先購買權(quán)。

第二天，許建成、方雋、李劍南等人在廈門市磐基中心商務(wù)樓的1607辦公室簽訂合同，約定將閩鋒鋰業(yè)33.19%的股份轉(zhuǎn)讓給廈門國石，作價2.945322億元，定金2283萬元。據(jù)陳建山向南方周末記者介紹，當天他也去了磐基中心，但只是簽了個字，并未見過李劍南等人。

磐基中心1607辦公室面積約一百平米左右，里面擺放著一張兩米長的黑皮沙發(fā)，幾張桌子，并分隔出來幾間辦公室和會議室，包括眾和股份副總裁、董事會秘書詹金明在內(nèi)的三五個工作人員平常在這里辦公。

在2014年3月簽約現(xiàn)場的幾個人中，方雋的職務(wù)是眾和股份總裁助理，同時也是眾和股份幾個關(guān)聯(lián)公司的法定代表人或高管。比如，方雋在2017年5月17日之前，是安徽蕪湖高新投資有限公司的法定代表人，該公司是天弘基金的股東之一，方雋也在天弘基金擔任監(jiān)事一職；此外，方雋還是眾和股份子公司廈門華綸印染有限公司的董事。

多方獨立信源證實，方雋也已經(jīng)被馬爾康市公安局帶走調(diào)查，目前尚未釋放。

工商資料顯示，2014年3月簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議后，自當年的7月9日，這33.19%的閩鋒鋰業(yè)股權(quán)開始了一段令人眼花繚亂的轉(zhuǎn)手之旅——先后經(jīng)歷了廈門國石、廈門黃巖、喀什黃巖三家公司，在9月1日這天，轉(zhuǎn)到眾和股份的手中。

在上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，許建成以陳建山的名義成立了廈門頤燁投資管理有限公司，并在成立后的第八天，收購了已把閩鋒鋰業(yè)33.19%股權(quán)轉(zhuǎn)讓出去的廈門國石。

江茂營向南方周末記者分析，這輪股權(quán)轉(zhuǎn)手中，廈門頤燁扮演了重要角色——國石在將閩鋒鋰業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓出去之后成為了一個空殼公司，如果起訴其詐騙，則其母公司廈門黃巖也難逃責任，而廈門黃巖又是眾和股份的子公司。而頤燁成立后收購國石，使得李劍南等無論告國石還是頤燁，面對的都是一個沒有償還能力的空殼公司。眾和股份就這樣“金蟬脫殼”了。

據(jù)*ST眾和公告稱，在上市公司眾和股份收購廈門黃巖時，所支付的受讓價為5.5760億元，同時還承擔廈門黃巖3.1496億元的債務(wù)，二者的總額是8.7256億元。

這遠高于國石收購閩鋒鋰業(yè)部分股權(quán)的2.94億。不過，廈門黃巖除持有33.19%閩鋒鋰業(yè)的股權(quán)之外，還擁有33%的廈門眾和新能源有限公司的股權(quán)。

賣水暖的“大老板”

直到他被警方帶走后，村民們才知道原來開五金店的“阿柱”名下?lián)碛兴?、五家注冊資金千萬級的公司。

被馬爾康市公安局拘留了37天后，上述合同詐騙案中的唯一被告陳建山在今年農(nóng)歷二月初二“龍?zhí)ь^”這一天，回到了他的老家福建莆田市東莊鎮(zhèn)石碼村。

據(jù)李劍南介紹，在尾款遲遲追討不到的情況下，2014年底，根據(jù)身份證復印件上的地址，他們在石碼村找到陳建山之后，徹底發(fā)現(xiàn)自己被騙了——眼前的這個名下?lián)碛袔准夜镜摹按罄习濉?，正在他的五金店門口趿著油拖鞋，抽著廉價煙。

其實在石碼村，很少有人知道“陳建山”，人們只知道開五金店賣水暖、鋼管的“阿柱”。直到他被警方帶走后，村民們才知道原來“阿柱”有這么大的產(chǎn)業(yè)——他在廈門、深圳、喀什擁有四、五家注冊資金千萬級的公司。

公開資料顯示，陳建山是廈門眾和新能源的董事、深圳天驕科技法定代表人兼董事長、廈門國石投資法定代表人兼總經(jīng)理、喀什黃巖法定代表人兼執(zhí)行董事、廈門頤燁投資法定代表人兼總經(jīng)理。

這些公司的注冊資金少則3千萬，多則1.5億元。5月中旬，陳建山告訴南方周末記者，成立廈門國石和黃巖的時候，他自己是知道的，但是后來成立的喀什黃巖和廈門頤燁他并不知情，當時也沒去過廈門和喀什，至于自己在廈門天驕科技當董事長，也完全不知情。

如果詐騙罪名成立，陳建山至少要賠償李劍南等人3個多億的本金加利息。陳建山指了一下自己的五金店，雙手一攤：“法院把這些全給判了，最多也就值8萬塊?！?/p>

陳建山告訴南方周末記者，在四川時，許建成曾告訴警察，2010年時，許家借給了陳建山父親1億元，陳建山這才答應(yīng)來幫忙。警察向陳建山求證時，陳建山覺得可笑，他的父親早在2008年就過世了，怎么可能去借錢？

陳建山說，幾年前許建成的父親許金和找到了他的大伯，希望借用陳建山的身份信息注冊公司、當法定代表人，并承諾每個月給一千多塊錢的報酬。除了他自己之外，他大伯的兒子、他的堂哥陳建寧也被用來當法定代表人。

公開信息顯示，陳建寧擔任著莆田市天宇房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的法定代表人兼總經(jīng)理，福建興業(yè)方略投資公司法定代表人兼總經(jīng)理，福建黃石鞋業(yè)公司法定代表人、董事長兼總經(jīng)理，福建君合集團法定代表人兼董事長，福建眾信擔保有限公司法定代表人兼執(zhí)行董事。

事實上，陳建寧同陳建山一樣，也是當?shù)仄胀ǖ霓r(nóng)民，僅從許家父子那里每月領(lǐng)取1000多塊的報酬。只不過，陳建寧還在許家的九龍谷旅游區(qū)做一些打雜工作。

此外值得一提的是，陳建寧擔任董事長的福建君合集團與眾和股份是互擔保關(guān)系。根據(jù)眾和股份在今年4月29日發(fā)布的公告，截至2016年底，君合集團及其控股子公司已為眾和股份提供各類融資5.8762億元的擔保，眾和也為君合提供了2.0747億元的擔保。并且，從2016年的股東大會到2017年的股東大會期間，君合還將為眾和提供不低于5.25億元的擔保。

眾和股份的公告還顯示，君合集團是一家鞋類和鞋用材料的制造商，去年未經(jīng)審計的合并報表總資產(chǎn)為17.32億元。

南方周末記者根據(jù)工商信息中的地址去找到這家企業(yè)時，卻發(fā)現(xiàn)君合集團和眾和股份在聯(lián)星村的紡織廠的招牌并排掛在同一個大門上。

2014年，眾和股份曾發(fā)布聲明稱，公司控股股東、實際控制人及董事、監(jiān)事、高管與福建黃石鞋業(yè)、福建君合集團、莆田天宇房地產(chǎn)等不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

南方周末記者多次聯(lián)系眾和股份和許家人士，均未能獲得回應(yīng)。5月18日，南方周末記者在廈門磐基中心眾和股份董事會辦公室見到眾和股份副總裁、董秘詹金明，他以案件正在偵查階段為由，拒絕回答本文所涉及的問題。

債務(wù)纏身的許家父子

眾和股份曾公開披露，截至2016年8月，控股股東許金和、許建成對外債務(wù)約13億元。

2015年4月份，眾和股份發(fā)布公告稱，已在2014年底以自籌資金的方式支付了廈門黃巖股權(quán)轉(zhuǎn)讓款2.2770億元，并代廈門黃巖償還股東欠賬3.1496億元，剩余的3.2383億元將以自籌資金支付。

這一公告出來之后，讓李劍南等人很是不滿。既然眾和股份已經(jīng)支付了廈門黃巖5億多的款項，為何許建成為何拿不出不到3億元尾款？

南方周末記者查詢上市公司公告粗略計算，*ST眾和實際控制人許金和、許建成父子，從2015年1月至今累計減持所持眾和股份股票19次，合計套現(xiàn)約14.34億元。

但據(jù)眾和股份披露的數(shù)字，許家父子截至去年年中，對外欠債約13億元。

2016年8月9日，眾和股份在回復深交所要求其披露控股股東許金和、許建成主要對外債務(wù)情況的問詢函時，曾披露：截至報告期末（2016年8月9日），控股股東對外債務(wù)（包含向信托、銀行等金融機構(gòu)和自然人等）約13億元左右，其中本金8.5億元，累計產(chǎn)生的利息及違約金共約4.5億元左右。

多次減持獲得巨額收益的許家父子為何還欠下如此多的外債，至今是一個謎。南方周末記者查詢“失信被執(zhí)行人”名單也發(fā)現(xiàn)，僅民間借貸一項，粗略計算，從2014年以來，以許家父子為名的款項至少有2.5億元沒有還款。

比如，根據(jù)失信被執(zhí)行人名單，2016年9月，莆田市涵江區(qū)法院判決要求許金和歸還姚金華841萬的借款及利息；2016年3月，秀嶼區(qū)法院判決要求許金和支付林永磊2900萬借款及利息；2015年10月，廈門市中級法院要求許金和、沈春燕、許建成支付申請人3700萬元的借款及利息。

另據(jù)眾和股份的公告，這家上市公司也曾被多次列入失信被執(zhí)行人名單。比如，2015年2月，福建君合集團欠債7559.1萬元及違約金，眾和承擔連帶責任，當年3月，眾和被廈門市中級法院列入失信被執(zhí)行人名單；2016年6月，因為沒有償還中融信托2億元的本金和利息，眾和股份和金鑫礦業(yè)被四川省高級人民法院認定為失信被執(zhí)行人。

根據(jù)廈門市中級人民法院一份二審判決書，廈門商人何建明曾在2014年1月份借給許建成2000萬，這筆借款為期三天，每天利息是千分之三。借款人是福建三源仟鼎貿(mào)易公司和許金華。許建成和福建君合對這筆債務(wù)承擔連帶擔保償還責任。

判決書顯示，當年3月27日、4月2日，三源公司先后兩次向何建明還款各300萬元。3月27日，正是閩鋒鋰業(yè)剩余股份轉(zhuǎn)讓合同簽訂并支付1067萬元定金的日期。

何建明告訴南方周末記者，剛開始談的時候，他以為是眾和股份借錢，但后來許建成告訴他，如果以上市公司的名義來借款，需要通過董事會，流程麻煩，就建議用三源公司來借。

三源公司注冊在莆田市月塘鄉(xiāng)坂尾村，距離眾和大本營聯(lián)星村僅2公里，后來何建明前往這個村尋找三源仟鼎卻沒有找到，南方周末記者在坂尾村多方打聽，也未能找到這家注冊資本為500萬的公司。

2014年12月份，眾和股份曾發(fā)布公告，稱許將盡快督促三源仟鼎償還剩余的欠款。

上述二審判決書在2017年2月24日發(fā)出，并于5月17日生效。該判決書要求三源公司、許金華應(yīng)在判決書生效10日內(nèi)償還何建明本金1565萬元及利息。許建成、福建君合則有連帶清償責任。

但何建明稱，他至今仍未收到還款。

“缺錢”的富礦

“上市公司合并報表時，金鑫礦業(yè)的利潤還有1.2個億，為什么會只有3千萬？”

閩鋒鋰業(yè)旗下金鑫礦業(yè)，是國內(nèi)唯一在產(chǎn)的大型鋰輝石礦山。2012年7月，眾和股份宣布收購閩鋒鋰業(yè)向新能源進軍時，這一重大利好消息使眾和股份在后來的9個交易日里出現(xiàn)了7次漲停，在當時被喻為A股“第一妖股”。

但在短暫的股價瘋漲之后，眾和股份的債務(wù)危機逐漸暴露。其中，閩鋒鋰業(yè)控股的金鑫礦業(yè)的采礦權(quán)被質(zhì)押拍賣，是眾和股份危機的一個縮影。

閩鋒鋰業(yè)被眾和收購后，更名為阿壩眾和新能源，其兩個大股東是廈門眾和新能源和廈門黃巖，小股東是原閩鋒鋰業(yè)的股東陳振厚，他名下有3.86%的股份，同時擔任公司監(jiān)事。

根據(jù)四川江油市法院的裁定書，2015年2月，金鑫礦業(yè)向中融國際信托有限公司借款2億人民幣，其持有的四川阿壩州鋰輝礦采礦權(quán)作為抵押，眾和股份提供連帶責任擔保。

2016年2月，該筆借款到期，但金鑫礦業(yè)并未如期償還。目前，金鑫礦業(yè)采礦權(quán)面臨被司法拍賣的風險。

陳振厚告訴南方周末記者，根據(jù)公司章程，如此重大的事項應(yīng)該經(jīng)股東會的同意，但在質(zhì)押金鑫礦業(yè)采礦權(quán)時，作為股東和監(jiān)事的他沒有接到任何通知。

多位金鑫礦業(yè)的內(nèi)部人士向南方周末記者表示，金鑫礦業(yè)每年都有不小的利潤，不至于去用采礦權(quán)做質(zhì)押去貸款。

金鑫礦業(yè)是眾和股份涉鋰業(yè)務(wù)的營收重要來源，財報顯示，2016年眾和股份鋰電池材料、氫氧化鋰行業(yè)的營收達到4.427億，而鋰精粉和氫氧化鋰的毛利率高達75.17%。粗略估算，這兩項收入的毛利高達2.47億。

金鑫礦業(yè)一位不愿意透露姓名的高管介紹，2016年整個礦的鋰精礦開采量是2萬多噸，當時每噸的價位是1萬元左右，而生產(chǎn)成本為3000元左右。“粗略估算，利潤應(yīng)該在1.5億以上?！彼f，“但我們還是缺錢，這幾年礦上添置幾臺總價五、六百萬的設(shè)備，都要分期付款。”

該高管介紹，最近幾年，金鑫礦業(yè)的利潤并沒有留作自有資金滾動發(fā)展，礦上每年的生產(chǎn)日期是4月到11月，但由于資金短缺，今年到目前還處于停工狀態(tài)。

陳振厚在今年4月份收到了金鑫礦業(yè)的財務(wù)報表，從這份報表來看，金鑫礦業(yè)2016年的利潤只有3千萬，“上市公司合并報表時，金鑫礦業(yè)的利潤還有1.2個億，為什么會只剩下3千萬？”

轉(zhuǎn)型和資本運作

相比于起家于實業(yè)的父輩，出生于1980年的許建成，更熱衷于資本運作。

在不少當?shù)厝说挠洃浿?，?lián)星村的眾和紡織廠曾代表福建紡織業(yè)的高光時刻，它是莆田第一家上市公司。莆田市笏石鎮(zhèn)的當?shù)厣倘死畲笸c眾和有多年的生意伙伴關(guān)系，他告訴南方周末記者，最風光的時候，眾和是全國僅有的三家巴黎國際紡織品展會的參展商之一，“許金和當年的創(chuàng)業(yè)史并不容易”。

但是從7年前開始，伴隨著紡織業(yè)的衰落，這家企業(yè)也開始走下坡路。過去幾年，眾和股份多次以鋰礦為主題希望定增和募資，均以失敗告終。

“許家父子也不是什么壞人，只不過企業(yè)在發(fā)展過程中的轉(zhuǎn)型失敗?！逼翁镆晃还賳T對南方周末記者說。

在莆田當?shù)馗欢娜ψ永镉幸粋€說法：相比起家于實業(yè)的父輩，出生于1980年的許建成，是一個更熱衷于資本運作的資本玩家。

早在2010年6月，眾和股份完成定增并募資到4.17億元，這些資金主要投向兩個技改項目，剩下1億用于償還銀行貸款。但最終除了1億元償還銀行貸款如期完成外，兩個技改項目都以失敗告終。項目終止后，剩余的募集資金的使用被監(jiān)管部門質(zhì)疑。

2015年12月，眾和股份發(fā)布公告稱，擬通過發(fā)行股份的方式募集不超過9億元，收購四川國鋰材料有限公司和四川興晟鋰礦100%股權(quán)，這一利好消息，使得眾和股份的股價復牌即連續(xù)6個一字漲停。就在這個月的最后7個交易日中，許金和連續(xù)減持套現(xiàn)約7.33億元。之后眾和股份公告稱，這輪減持是由于“司法強制執(zhí)行”。

到了今年3月31日，上述收購協(xié)議自動終止，引起深交所的關(guān)注。深交所要求*ST眾和，“詳細分析是否存在利用重組事項影響公司股價而大股東借機減持的情形”。

在聯(lián)星村眾和紡織廠的對面，一棟用綠色玻璃裝飾的住宅樓就是許家，5月下旬，南方周末記者試圖在此采訪許建成的父親許金和和幾位堂弟，均遭拒絕。

（應(yīng)采訪者要求，李大同為化名）