孫曉然 官小燕 馬一寧
[摘要]京津冀協(xié)同發(fā)展被提升至國家戰(zhàn)略,隨著“一帶一路”的深入發(fā)展,雄安新區(qū)的設立,這些政策的出臺給京津冀三地民營中小企業(yè)帶來了發(fā)展機遇。民營中小企業(yè)對優(yōu)化資源配置、增加就業(yè)、增加市場活力等具有重要的作用,資金是企業(yè)的血脈,因此,在經(jīng)濟新常態(tài)下,對民營中小企業(yè)在現(xiàn)在的政策背景下信用能力和擔保問題進行研究具有重要的實際意義。本文以京津冀協(xié)同發(fā)展為背景,分析民營中小企業(yè)信用能力和擔保存在的問題,最后提出一些具有針對性的對策。
[關(guān)鍵詞]京津冀協(xié)同發(fā)展 民營中小企業(yè) 信用能力擔保
1.引言
隨著改革開放的不斷深入,社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步建立和發(fā)展以及中國的入世,民營中小企業(yè)在發(fā)展過程中愈發(fā)顯示出其舉足輕重的地位。由于我國民營中小企業(yè)缺乏良好的外部信用環(huán)境,企業(yè)自身又缺乏對不同發(fā)展階段信用規(guī)律的科學認識和理性的信用管理機制,信用能力和擔保問題成為我國中小企業(yè)改革進程中的阻礙因素。京津冀協(xié)同發(fā)展為三地民營中小企業(yè)特別是河北的企業(yè)帶來巨大的發(fā)展機遇,但同時由于三地資源共享、競爭激烈,也存在一定的挑戰(zhàn),如何把握京津冀發(fā)展、雄安新區(qū)建設帶來的機遇,提高民營中小企業(yè)的信用能力、有效解決擔保問題,成為當下學者們關(guān)注的熱點,本文基于此進行研究,具有重要的實踐應用價值。
2.京津冀協(xié)同發(fā)展對民營中小企業(yè)信用和擔保的影響
隨著京津冀協(xié)同發(fā)展進程的推進,三地民營中小企業(yè)得到了前所未有的發(fā)展機遇。加上大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)金融的滲透,民營中小企業(yè)迫于自身和外在的壓力,不斷提高財務信息透明度,優(yōu)化資源配置,不斷提高企業(yè)價值,從而增強了信用能力,獲得更多擔保機構(gòu)的支持。特別是政策性擔保機構(gòu)對三地民營中小企業(yè)提供了政策支撐,提高了中小企業(yè)的資金保障能力。
京津冀協(xié)同發(fā)展同時也給民營中小企業(yè)信用和擔保帶來了挑戰(zhàn),如何在京津冀三地分配資金流?三地企業(yè)如何分享融資資源?如何應對激烈的資本市場競爭?這些都是民營中小企業(yè)面臨的問題,因此,除了利用外部的有利環(huán)境,更重要的是提高自身資產(chǎn)質(zhì)量和管理水平,建立健全有效的信用風險監(jiān)控機制,這給中小企業(yè)提出了更高的要求,是其面臨的挑戰(zhàn)。
3.民營中小企業(yè)信用能力和擔保存在的問題
通過實證調(diào)研和文獻研究,下文分析了民營中小企業(yè)信用能力和擔保中存在的問題。
(1)擔保機構(gòu)不健全
目前我國真正成熟的信用中介機構(gòu)數(shù)量很少而且關(guān)于這方面的法律法規(guī)也不健全、中介機構(gòu)對企業(yè)的評估標準不統(tǒng)一,多數(shù)中介機構(gòu)只是徒有虛名,并不具備為企業(yè)提供資金幫助的能力。即使是有能力的中介機構(gòu),企業(yè)若想辦理財產(chǎn)抵押也需要提供許多相關(guān)的資料,辦理一系列復雜的手續(xù),而且抵押登記和評估費用很高,銀行對企業(yè)的貸款抵押率較低,企業(yè)通過抵押實際得到的貸款數(shù)額相對較小。而擔保機構(gòu)也存在數(shù)量少、機構(gòu)不健全、擔保種類少、整體實力弱、擔保費用高等問題。
(2)信息不對稱
民營中小企業(yè)由于自身一些限制,和金童機構(gòu)的溝通存在問題,信息不對稱的程度較高。民營中小企業(yè)為了獲得擔?;蛘呷谫Y,故意隱瞞一些不利信息,信用存在問題,導致金融機構(gòu)對其借貸信息了解不全面,對其償債能力難以做出判斷,使得中小企業(yè)較難獲銀行的信用貸款,及時能獲得貸款成本也較高,進一步加大了企業(yè)信用的難度。
(3)企業(yè)自身財務制度不健全
我國大多數(shù)中小企業(yè)財務信息透明度低,財務核算水分大,信用口碑不好,不易獲得銀行和其他金融機構(gòu)的貸款。這些企業(yè)一般規(guī)模較小,資金匱乏,資產(chǎn)抵押實力不足,償債能力弱,加上部分中小企業(yè)財務制度落后,財務信息透明化程度低,內(nèi)部缺乏有效的監(jiān)督和檢查,外部沒有審計部門確認的財務報表和良好的經(jīng)營業(yè)績,甚至沒有完整的、令人信服的信用記錄,增加了銀行對企業(yè)財務信息的審查難度,銀行和其他金融機構(gòu)難以通過審核企業(yè)的財務報表來評價其資信,使他們對企業(yè)的信用放款較難,從而影響了企業(yè)的正常信用。
4.提高民營中小企業(yè)信用和擔保能力的對策
針對上述民營中小企業(yè)信用能力和擔保存在的問題,結(jié)合京津冀民營中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀,提出以下幾點有效性對策。
(1)強化政府作用
政府要從政策上加強對民營中小企業(yè)信用和擔保能力的支持,更好地發(fā)揮政府的宏觀調(diào)控功能,優(yōu)化資源配置,從財政、稅收、立法等各方面入手,為中小企業(yè)創(chuàng)造好的融資環(huán)境。從立法方面來看,要更好的維護中小企業(yè)的權(quán)益,建立健全法律法規(guī)體系,使得相關(guān)的財政、稅收政策能夠得以執(zhí)行。在市場方面,要加大監(jiān)督力度,規(guī)避市場不法行為,進而促進中小企業(yè)的健康發(fā)展。
(2)建立健全有效的擔保體系
建立健全有效的中小企業(yè)擔保體系,大力發(fā)展各類中小企業(yè)信用擔保機構(gòu),對不同性質(zhì)的擔保機構(gòu),實施不同的市場定位,由政府出資或參與的擔保機構(gòu)不以營利為目的,只提供貸款擔保。由于政府財力有限,尋求其他性質(zhì)的信用機構(gòu)是十分必要和迫切的。發(fā)展商業(yè)性的擔保機構(gòu),這類是由民間出資,帶有營利目的,業(yè)務范圍較廣的信用機構(gòu)。多種形式的信用機構(gòu),擴大了中小企業(yè)的信用渠道,為其發(fā)展提供了資金支持,為中小企業(yè)信用擔保提供了更多更好的服務。
(3)解決信息不對稱問題
中小企業(yè)應加強內(nèi)部治理,完善內(nèi)部控制制度,保證信息的真實性,提高信息質(zhì)量;把信用作為戰(zhàn)略管理的內(nèi)容,主動與銀行等相關(guān)金融機構(gòu)聯(lián)系,保證信息通暢,保證與銀行有良好的信息溝通。銀行一方面可以利用同業(yè)信息共享等方式盡可能地去收集相關(guān)企業(yè)的信息來完善企業(yè)資信評級制度,以客觀、公正的資信評級結(jié)果為商業(yè)銀行貸款決策提供可靠的依據(jù)。另一方面銀行需要建立自己的數(shù)據(jù)庫,通過數(shù)據(jù)庫提供的信息,與信譽良好的企業(yè)建立長期的聯(lián)系,并進一步獲取借款企業(yè)的信息來完善自己的數(shù)據(jù)庫。這樣不僅減少了收集信息的成本,還可以更容易的識別信用風險。
降低信息不對稱不僅是中小企業(yè)和金融機構(gòu)兩者要解決的問題,政府在其中也要發(fā)揮一定的作用。首先,政府要建立高效的擔保體系,建立專為中小企業(yè)提供擔保的擔保機構(gòu),為中小企業(yè)貸款提供方便,加強對中小企業(yè)借款還款的管理。其次要大力發(fā)展中小金融機構(gòu)。中小金融機構(gòu)與中小企業(yè)的聯(lián)系較為密切,在為中小企業(yè)提供服務方面擁有信息上的優(yōu)勢,發(fā)展中小金融機構(gòu)有助于降低信息不對稱給企業(yè)信用帶來的負面影響。信息不對稱歸根結(jié)底是由于市場化機制不健全,所以必須要建立和完善真正的市場機制。發(fā)揮市場的作用,減少政府的行政干預,使企業(yè)和銀行形成一個自由選擇的過程,從而使中小企業(yè)信用難的問題迎刃而解。
結(jié)論
京津冀協(xié)同發(fā)展是國家大計,隨著協(xié)同發(fā)展進程的推進,民營中小企業(yè)獲得了良好的發(fā)展機遇,其只有不斷增強自身資金積累能力,改善并有效利用商業(yè)信用,加強與上下游企業(yè)的關(guān)系才能在經(jīng)濟新常態(tài)下把握發(fā)展機遇,克服發(fā)展障礙。