商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務創(chuàng)新的風險控制問題研究

華俊民

摘要：改革開放以來，中小企業(yè)的發(fā)展成為國家扶持的重點之一，然而中小企業(yè)信貸風險問題一直難以解決，商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸的風險控制變的也越來越重要。本文首先探討商業(yè)銀行風險控制現(xiàn)狀及問題，然后分析問題原因，從而提出相應的風險控制對策。

關鍵詞：中小企業(yè)；信貸業(yè)務；風險控制

雖然近幾年國家已經(jīng)提出了一系列扶持政策來解決中小企業(yè)信貸方面的問題，比如：放寬信貸準入門檻、加大自己扶持力度、完善相關風險控制法律等。然而商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸業(yè)務方面的風險控制依然存在很多難題，商業(yè)銀行沒有建立能夠有效控制市場信貸風險的風險評估、監(jiān)控、規(guī)避、預防、分散和轉(zhuǎn)移機制等。因此，通過對中小企業(yè)信貸風險控制的研究，首先可以對中小企業(yè)發(fā)展面臨的現(xiàn)狀進行一個清晰的認識，梳理出影響銀行對中小企業(yè)信貸風險的各種要素和體系，對于信貸控制管理方法具有良好的指導意義。

一、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務風險控制存在的問題

（一）中小企業(yè)信貸風險自身因素

（1）企業(yè)規(guī)模風險。規(guī)模較小，生產(chǎn)工藝方式落后，商品知名度不足、依附性太強，適應主導市場能力落后，種種原因?qū)е轮行∑髽I(yè)信貸業(yè)務上存在眾多風險。眾多中小企業(yè)技術(shù)含量低，生產(chǎn)工藝落后，相應的中小企業(yè)在市場接受方面變得過于被動，由于生產(chǎn)規(guī)模小，難以在固定成本和生產(chǎn)效益上產(chǎn)生規(guī)模效應，導致固定成本過高，資金難以正常運營；技術(shù)水平落后導致產(chǎn)品競爭力不足，在市場上難以保證強勢地位，在競爭日益加劇的當前環(huán)境下面臨破產(chǎn)以及信貸風險等問題。

（2）企業(yè)管理風險。由于資金規(guī)模不足，競爭力不強等一系列自身問題，在吸引人才方面本來就存在劣勢，再由于技術(shù)水平難以改進以及資金方面不足，從而導致管理水平低下；另外，由于大多數(shù)中小企業(yè)沒有建立現(xiàn)代化運營的企業(yè)管理制度，多數(shù)為家族式管理模式，控制權(quán)難以分散，在企業(yè)運營中決策過于集中與單一，種種風險問題凸顯。

（3）企業(yè)信用風險。中小企業(yè)大部分資金來源于自身積累，難以從市場上籌取到充足資金，由于資金鏈上存在著很多不穩(wěn)定性，中小企業(yè)一旦欠款就面臨著難以按期償還債務。同時，中小企業(yè)信用意識和法律意識淡薄，偷稅漏稅現(xiàn)象常見，另外一些企業(yè)負債較重，經(jīng)濟效益差，逃避債務嚴重，中小企業(yè)負債欠款數(shù)量遠遠多于大型企業(yè)，也就導致商業(yè)銀行不愿貸款給中小企業(yè)。

（二）商業(yè)銀行自身原因

（1）貸前調(diào)查不足。在實際操作中，部分信貸人員在調(diào)查中只注重講究形式，缺乏對企業(yè)實質(zhì)進行調(diào)查，只是簡單的在企業(yè)中進行走訪，看看報表、聽聽匯報等形式，而不是對企業(yè)的股東構(gòu)成，資金規(guī)模，財務狀況進行細致全面的了解，這樣也就導致銀行后續(xù)審批環(huán)節(jié)出現(xiàn)一系列問題，為以后的風險埋下了伏筆。

（2）貸中跟蹤監(jiān)管存在問題。貸中監(jiān)管是發(fā)放貸款的一個關鍵環(huán)節(jié)，實施合理的貸款監(jiān)管可以有效的規(guī)避風險，所以必須客觀的去核查貸款人主體、擔保人主體合法性和抵押物的真實有效性，此項工作有利于貸款行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展以及有效防范信貸風險。然而，由于貸款發(fā)放是有關領導直接授意，從而使得一些不該發(fā)放的貸款也必須經(jīng)過授意研究，不僅影響貸款發(fā)放的工作效率，而且影響工作人員積極性。

（3）事后對企業(yè)相關指標監(jiān)管不足。貸款發(fā)放后，資金運轉(zhuǎn)到企業(yè)門下，銀行就從主動地位變成了被動地位，一方面是企業(yè)相關指標的信息以及企業(yè)運行掌握不及時，一方面是地位的互換，信息不對稱和地位的轉(zhuǎn)變使的貸后監(jiān)管比貸前監(jiān)管難度更大。

（三）外部環(huán)境因素

（1）關于銀行債券的法律環(huán)境因素。健全的法律環(huán)境對于信貸業(yè)務的良好發(fā)展起著重要作用，然而在當前的社會中，我國的法律制度并不健全，一些借款人失信后，相關處罰機制不健全以及不能正常實施，使的企業(yè)法人誠信觀念淡薄，借款不還，長期賴帳，借貸市場風氣日益變差，助長了誠信缺失企業(yè)的不良風氣。對于債券人保護的一系列法律也存在不健全，導致一些銀行即使打贏了官司，借錢不還的企業(yè)依舊賴帳不還，令相關銀行無計可施，陷入尷尬局面。

（2）中介服務因素。相比于國外，我國關于商業(yè)銀行與企業(yè)的中介機構(gòu)相對落后，缺乏良好的信用評價機構(gòu)，很多資產(chǎn)評估機構(gòu)、審計機構(gòu)以及律師服務機構(gòu)自我法律約束不足，關于企業(yè)財務、資金規(guī)模、人才構(gòu)成等眾多評估存在眾多造假不真實情況，誠信度遭到質(zhì)疑。

二、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風險創(chuàng)新業(yè)務的風險控制對策

（一）中小企業(yè)從自身完善自己

（1）提升自身競爭能力。中小企業(yè)雖然面臨著生產(chǎn)規(guī)模小、技術(shù)水平低、市場開拓能力不足等問題，然而為了避免自身在發(fā)展經(jīng)營中融資難以及信貸風險等問題，自身應該通過一系列問題提升自身能力。首先，應該形成一套完善的公司管理制度，盡量避免家族式的管理模式，積極探索形成一套民主有效的管理制度。其次，隨著現(xiàn)代經(jīng)濟的發(fā)展，越來越多規(guī)避風險的經(jīng)營模式出現(xiàn)，比如期貨這一經(jīng)營模式，很多企業(yè)應該加強企業(yè)員工關于期貨方面的學習與培訓，通過對期貨行業(yè)的了解與掌握，實現(xiàn)對現(xiàn)貨風險的規(guī)避，保證自身盈利能力提高，在這種情況下，自身競爭力也會相應提高，從而降低信貸業(yè)務的風險。

（2）遵守法律制度、提升自身信用。中小企業(yè)應該把信用放在一個重要的位置，誠信不僅僅是在與別的企業(yè)進行合作中重要，同時對于商業(yè)貸款方面也起著積極作用，只有信用提高了，才能在商業(yè)銀行中留下良好形象，這樣商業(yè)銀行才會放心的批下貸款，才會愿意合作。因此，中小企業(yè)應該做到借帳必還，在合理的評估自身能力下去借帳，做到不盲目借帳，給中小企業(yè)留下良好印象。

（二）商業(yè)銀行健全事前、事中、事后監(jiān)管

（1）貸前風險預警。針對貸款前的問題，調(diào)查制度必須完善、規(guī)范，保證事前貸款的合理有效。貸前審查環(huán)節(jié)，不能只是注重簡單的形式，應該對公司做一個全方位、細致的了解，通過與誠信良好的中介評估機構(gòu)聯(lián)系，對企業(yè)的財務狀況、資金規(guī)模、運行模式等進行細致的評估，確保貸款前的質(zhì)量，嚴格規(guī)范調(diào)查的相關流程。

（2）貸中完善相關風險控制體系。加強信貸人員素質(zhì)對于降低信用風險有著重要的作用。應該提升其道德水平和道德境界，不作假確保審查的真實性，通過銀行的培訓和自身學習提升自己信貸風險的識別能力和分散信貸風險的業(yè)務能力。進行信貸風險的預警，簡化信貸業(yè)務的相關手續(xù)，對中小企業(yè)進行相關信用評級，貸款風險進行分類，建立風險預警信號同時對預警信號進行管理，商業(yè)銀行內(nèi)部應該形成職責明確的管理層，對相關人員的工作分理完善。建立預警信號具有很多有利作用，比如：預測貸款風險，運用銀行貸前搜集到的企業(yè)數(shù)據(jù)，及時跟蹤并加以反饋，可以有效的防止風險失態(tài)擴大；減少多頭開戶，促進資金歸位；提供行業(yè)信息，防止盲目競爭。

（三）完善外部環(huán)境。

首先，完善相關信貸方面的法律法規(guī)，信貸涉及到的知識，法律法規(guī)都應該涉及到，補全漏洞。對于賴帳不還者，加大懲罰力度，確保官司后還銀行一個公道。其次，相關行政部門對信貸中介服務機構(gòu)加強監(jiān)管，法律意識淡薄單位進行嚴格管理，確保中介服務機構(gòu)能夠良好的保證信貸業(yè)務順暢發(fā)展。

三、結(jié)論

通過相應的對策，把信貸業(yè)務風險良好的控制住，使中小企業(yè)可以順利的籌集到資金，從而可以更好的發(fā)展，另外也可以消除商業(yè)銀行借款的顧慮，在誠信良好的環(huán)境中開展信貸業(yè)務，保證信貸環(huán)境在一個持續(xù)良好的氛圍中進行，對企業(yè)和銀行有利，對國家經(jīng)濟發(fā)展也將起到重要的支撐作用。

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