農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制研究

摘 要：近年來，信貸的需求隨經(jīng)濟(jì)的發(fā)展增長迅速，為迎合廣大投資者的需求，信貸規(guī)模在不斷擴(kuò)大，信貸產(chǎn)品也在不斷創(chuàng)新，同時也暴露了不少信貸管理問題，信貸風(fēng)險也就隨之而來。因此加強(qiáng)信貸風(fēng)險的控制，提高信貸的質(zhì)量，對商行來說刻不容緩。農(nóng)業(yè)銀行作為商業(yè)銀行四大行之一，由于外部環(huán)境的制約和自身經(jīng)營管理體制的缺陷，形成嚴(yán)重的風(fēng)險隱患。本篇文章討論了農(nóng)業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，并分析信貸風(fēng)險形成的原因，并提出了相應(yīng)的管理對策。具有一定的理論研究意義和實(shí)用價值。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行 信貸風(fēng)險 風(fēng)險控制

一、信貸風(fēng)險的來源

信貸資產(chǎn)的風(fēng)險存在于多個方面，由于它的隱蔽性強(qiáng)、潛伏期長。在實(shí)際的工作中很難發(fā)現(xiàn)，往往會引發(fā)重大的損失。我們只有找出信貸風(fēng)險的來源才能及時做好防范工作。首先是信貸受信主體的選擇風(fēng)險。信貸受信主體的選擇是決定信貸資產(chǎn)質(zhì)量好壞、風(fēng)險大小的關(guān)鍵。如果貸款企業(yè)的資金實(shí)力較差，而經(jīng)濟(jì)效益也不好，銀行的信貸風(fēng)險就大大增加了。其次是信貸補(bǔ)償風(fēng)險。信貸擔(dān)保是保證銀行貸款安全性的重要保證，是商業(yè)銀行規(guī)避貸款風(fēng)險的重要方法。

二、農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在的問題

1.資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良貸款比重較高。從2015年的農(nóng)業(yè)銀行年報中可以看出，農(nóng)業(yè)銀行的資本實(shí)力明顯增強(qiáng)，主要表現(xiàn)在總資產(chǎn)規(guī)模的迅速增長，比上年增長了11.4個百分點(diǎn)，平均資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率都有一定程度的提升，存貸款總額也比2014年增長了8%和10%。但是在資產(chǎn)質(zhì)量方面，因經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款率高達(dá)2.39%，相較于上年上升了0.85%，不良貸款余額由1250億元增長至2129億元。2016年末的不良貸款率為2.37%，雖然較2015年末下滑了0.02個百分點(diǎn)，但是不良貸款的比重仍然處于較高的狀態(tài)，農(nóng)業(yè)銀行仍然存在資產(chǎn)質(zhì)量下滑的風(fēng)險。

2.信貸客戶結(jié)構(gòu)不理想。據(jù)統(tǒng)計，在農(nóng)業(yè)銀行M分行的貸款客戶中，優(yōu)良客戶只占了2%左右的比重，一般客戶及B級以下的客戶卻占了絕大多數(shù)。但是現(xiàn)在農(nóng)業(yè)銀行優(yōu)良客戶數(shù)量占比例比較比，淘汰類客戶占的比例卻比較大。信貸客戶信用等級的評定，很大程度上依賴于客戶年末的審計報表。在這2%左右的優(yōu)良客戶中，甚至?xí)胁糠挚蛻魹榱藬D入優(yōu)良客戶的隊伍中，采取不合法手段，串通審計事務(wù)所，修改甚至造假企業(yè)的財務(wù)報表。這種情況毫無疑問給農(nóng)業(yè)銀行的信貸風(fēng)險埋下了一顆定時炸彈。

3.信貸專業(yè)人才流失嚴(yán)重。中國企業(yè)用工的一大常態(tài)是人才在公司之間的流動與流失。通過2016年的調(diào)查報告可以看到，金融行業(yè)員工離職率已經(jīng)連續(xù)兩年在20%以上。2016年，在金融行業(yè)比較集中的大城市金融業(yè)的中層管理人員的離職率高達(dá)28.3%，原告與高層管理人員的12.6%和一般員工的20.7%的比例，如此高的人員離職率在一定程度上反映了人才流失的嚴(yán)重情況。公司專業(yè)員工離職之后，新員工沒有經(jīng)過嚴(yán)格審核就上崗，是農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險的隱患。

4.信貸風(fēng)險管理不到位。信貸風(fēng)險管理不到位有以下幾點(diǎn)表現(xiàn)：第一，貸前評估階段，對項目的評估質(zhì)量較低。第二，在審批階段，工作人員工作不嚴(yán)謹(jǐn)，審批主管隨意；出現(xiàn)人情貸款現(xiàn)象；審批職責(zé)不清晰；貸款合同的不全面，使其缺乏對借款人的有效制約。第三，貸后管理階段，主要問題表現(xiàn)在重發(fā)放輕管理預(yù)期嚴(yán)重，催收不力，銀行相關(guān)工作人員為完成業(yè)績，在發(fā)放貸款時積極主動，而忽略了后期的管理與審核。

三、農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因

1.銀行監(jiān)管部門實(shí)施監(jiān)管的機(jī)制不健全。銀監(jiān)部門一直扮演著監(jiān)管我國商業(yè)銀行的重大角色。當(dāng)前我們的監(jiān)管方式缺少非現(xiàn)場監(jiān)管，主要是現(xiàn)場監(jiān)管。現(xiàn)場監(jiān)管可以了解到內(nèi)控制度的制定以及在信貸業(yè)務(wù)中的執(zhí)行情況，同時還可以獲取很多關(guān)鍵性的信息，非現(xiàn)場監(jiān)管做不到這樣的工作。而從長遠(yuǎn)的角度來看，非現(xiàn)場監(jiān)管的重要性更強(qiáng)。只有加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)監(jiān)管，能隨時隨地發(fā)現(xiàn)并且警示銀行存在的信貸風(fēng)險以及問題，現(xiàn)場監(jiān)管才能有的放矢。并進(jìn)行有針對性的分析，監(jiān)管部門才能關(guān)注到關(guān)系全局及全系統(tǒng)的問題。

2.企業(yè)制度不健全。企業(yè)因為國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明確，從而使企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不夠全面而受到額外的不必要的影響，從而導(dǎo)致由于行政干預(yù)而產(chǎn)生的內(nèi)部控制現(xiàn)象的出現(xiàn)。企業(yè)管理人員管理意識淡薄導(dǎo)致管理出現(xiàn)混亂，主管人員行為短期化，讓企業(yè)在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的階段與市場的需求和變化脫軌，造成企業(yè)經(jīng)營效益差，虧損嚴(yán)重，同時也給農(nóng)業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)帶來了較大的風(fēng)險。

3.缺乏高素質(zhì)人才。當(dāng)前，信貸管理工作需要大量的高素質(zhì)人才。銀行對于高素質(zhì)的人才要求也相當(dāng)高，從事信貸工作需要有專業(yè)的處理業(yè)務(wù)的能力和優(yōu)秀的政治思想素質(zhì)，同時還要有扎實(shí)深厚的金融專業(yè)知識、法律知識和強(qiáng)烈的責(zé)任感。員工最基本的是在熟練操作銀行業(yè)務(wù)的同時，還要了解企業(yè)的生產(chǎn)與經(jīng)營情況。而現(xiàn)如今這樣各方面素質(zhì)都具備的人才卻是少之又少，這便成為銀行業(yè)乃至金融業(yè)將來發(fā)展的一個短板。

四、控制農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險的對策

1.加強(qiáng)金融監(jiān)管，開展科學(xué)的貸款組合。隨著銀行業(yè)進(jìn)行不斷的創(chuàng)新和制度的變革，很多合規(guī)性的監(jiān)管方式產(chǎn)生的市場敏感度逐漸下降，從而使銀行的風(fēng)險不能得到全面顯示。而且相應(yīng)的監(jiān)管措施跟不上市場的發(fā)展速度，銀監(jiān)會要不斷的改進(jìn)和提高監(jiān)管的力度，在合規(guī)性監(jiān)管的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)管。銀監(jiān)會可以將單一合規(guī)性的金融監(jiān)管轉(zhuǎn)向以風(fēng)險為重心的風(fēng)險性監(jiān)管，密切關(guān)注風(fēng)險性指標(biāo)，通過對指標(biāo)的變動進(jìn)行分析，從而制定更好的監(jiān)管對策。完善金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制是加強(qiáng)金融監(jiān)管的關(guān)鍵。

2.加強(qiáng)貸前調(diào)查，把握好貸前審批關(guān)。貸款發(fā)放前，要嚴(yán)格控制貸前審批，以減少不良貸款的發(fā)生。在進(jìn)行貸款審批時，要全面、細(xì)致地考慮企業(yè)存在的風(fēng)險狀況，既要正視眼前風(fēng)險，又要側(cè)重風(fēng)險的預(yù)測。首先從客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況、信用情況等著手進(jìn)行審查，同時還要從客戶的還款意愿和能力等進(jìn)行判斷；其次要在第二還款來源的基礎(chǔ)上，對保證人的擔(dān)保能力、抵押物等進(jìn)行審查，看其是否就有真實(shí)性、合理性和合法性。

3.建立高素質(zhì)的專業(yè)人才隊伍。農(nóng)業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)的高素質(zhì)人員隊伍的建設(shè)有以下幾種方法：一是加強(qiáng)銀行信貸業(yè)務(wù)部門與高校教育部門的聯(lián)系，通過聯(lián)合辦學(xué)等方式從高校中直接培養(yǎng)具有較強(qiáng)操作能力的從業(yè)人員；二是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)有從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過不斷地為其補(bǔ)充新知識和新技術(shù)促進(jìn)其從業(yè)能力的提高。在農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)過程中，工作人員發(fā)揮著重要的作用。在加強(qiáng)農(nóng)業(yè)銀行信貸人員專業(yè)知識和實(shí)務(wù)操作的培養(yǎng)過程中，還應(yīng)提升信貸人員的職業(yè)素質(zhì)，加強(qiáng)道德文明建設(shè)，使得農(nóng)業(yè)銀行信貸人員不僅專業(yè)知識與實(shí)務(wù)操作本領(lǐng)過硬，道德素質(zhì)也是不容置疑的。

4.完善相關(guān)制度，加強(qiáng)銀行之間的交流合作。為降低農(nóng)業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，必須重視信貸業(yè)務(wù)所涉及的各類制度的完善，尤其是在信用資格的審核方面的制度，一定要做好。通過考察貸款對象的信用程度和還款能力，降低信貸風(fēng)險的發(fā)生概率。提高農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)效率的關(guān)鍵在于提高其業(yè)務(wù)水平。

五、結(jié)語

農(nóng)業(yè)銀行對于信貸風(fēng)險的管理是非常重視的，而其所面臨的主要風(fēng)險就是信貸風(fēng)險，尤其是隨著信貸規(guī)模的迅速擴(kuò)張，信貸風(fēng)險逐漸突出，加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究以及成為大勢所趨。近兩年，受到我國宏觀經(jīng)濟(jì)的影響，我國的農(nóng)業(yè)銀行信貸風(fēng)險不斷暴露，信貸資產(chǎn)不良率持續(xù)攀升。信貸風(fēng)險管理對農(nóng)業(yè)銀行來說是一個長期的、持續(xù)的研究課題，銀行信貸風(fēng)險體系的進(jìn)一步建設(shè)也需要不斷的理論研究，和實(shí)踐的驗證，從而能更好的為社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。

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