欠發(fā)達(dá)地區(qū)動(dòng)產(chǎn)融資創(chuàng)新發(fā)展的實(shí)踐與思考

劉軍強(qiáng)

【摘要】本課題在國(guó)家大力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的大背景下，從解決中小企業(yè)融資難這一“降成本”舉措切入，認(rèn)為我國(guó)中小企業(yè)融資難很大程度上是因?yàn)殂y行所推行的授信方式與中小企業(yè)所具備的條件不匹配，如果能夠通過(guò)改善銀行授信方式，創(chuàng)新發(fā)展動(dòng)產(chǎn)融資，中小企業(yè)融資難、融資貴的問(wèn)題就能夠逐步得到緩解。然后以普洱市為例，闡述了轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的基本情況及其創(chuàng)新實(shí)踐，深入分析了轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)存在的障礙，并有針對(duì)性地提出了解決問(wèn)題的政策建議，以充分發(fā)揮供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中的金融角色。

【關(guān)鍵詞】動(dòng)產(chǎn)融資 中小企業(yè) 創(chuàng)新 發(fā)展

我國(guó)企業(yè)的融資方式以銀行間接融資為主，資本市場(chǎng)融資占比不足20%。目前，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行出于防范風(fēng)險(xiǎn)的目的，絕大部分貸款需以土地、房屋、林木等不動(dòng)產(chǎn)作為抵押，因?yàn)榻杩钊藷o(wú)法轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)實(shí)物，且不動(dòng)產(chǎn)通常的增值屬性能保證借款人的償還能力。然而，中小企業(yè)由于其自身規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，可供抵押的不動(dòng)產(chǎn)極為稀缺，動(dòng)產(chǎn)資源數(shù)量巨大，卻受制于多種原因無(wú)法獲得貸款。大量動(dòng)產(chǎn)資源的閑置和企業(yè)融資困難之間的矛盾越來(lái)越突出。而在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)已開(kāi)展得相當(dāng)成熟，如美國(guó)小微企業(yè)95%以上的擔(dān)保融資來(lái)自于動(dòng)產(chǎn)。這說(shuō)明我國(guó)中小企業(yè)融資難很大程度上是因?yàn)殂y行所推行的授信方式與中小企業(yè)所具備的條件不匹配，如果能夠通過(guò)改善銀行授信方式，創(chuàng)新發(fā)展動(dòng)產(chǎn)融資，相信中小企業(yè)融資難、融資貴的問(wèn)題也能夠逐步緩解。

一、動(dòng)產(chǎn)融資的概念及其意義

法律上，根據(jù)物能否移動(dòng)并且是否因移動(dòng)而損害其價(jià)值為標(biāo)準(zhǔn)，將物分為不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)。不動(dòng)產(chǎn)是指不能移動(dòng)或移動(dòng)后會(huì)損害其價(jià)值的物，主要包括土地及其定著物以及建筑物等。動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)相對(duì)，是指能夠移動(dòng)而不損害其價(jià)值或用途的物，如庫(kù)存商品、原材料、產(chǎn)成品等存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、機(jī)器設(shè)備、倉(cāng)單、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。而動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)則是指企業(yè)以自有或第三人合法擁有的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押，或銀行對(duì)企業(yè)動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利進(jìn)行監(jiān)管的授信業(yè)務(wù)。

2007年10月1日，我國(guó)《物權(quán)法》的正式實(shí)施擴(kuò)大了動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物范圍，打開(kāi)了動(dòng)產(chǎn)融資的大門。發(fā)展動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資業(yè)務(wù)具有重要意義。一是有利于解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。統(tǒng)計(jì)資料顯示，我國(guó)中小企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的99%以上，提供了全國(guó)50%以上的稅收，創(chuàng)造了60%以上的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，完成了70%以上的發(fā)明專利，提供了80%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。在推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中，中小企業(yè)的發(fā)展是個(gè)繞不開(kāi)的話題，而解決融資問(wèn)題是促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。目前，銀行貸款仍是中小企業(yè)外源融資的主要渠道，而擔(dān)保不足是中小企業(yè)信貸受到限制的主要障礙。我國(guó)中小企業(yè)總資產(chǎn)中大部分是應(yīng)收賬款和存貨等動(dòng)產(chǎn)，不動(dòng)產(chǎn)資源有限。全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委副主任委員吳曉靈曾經(jīng)指出：“我國(guó)中小企業(yè)大約有16萬(wàn)億的資產(chǎn)由于受到法律的限制，不能用于擔(dān)保生成信貸資金。中小企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值70%以上是應(yīng)收賬款和存貨?！遍_(kāi)展動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資，擴(kuò)大了企業(yè)可以擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)范圍，有助于盤活企業(yè)以動(dòng)產(chǎn)形式存在的沉淀資金，對(duì)于改善中小企業(yè)融資狀況，助力供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革具有深遠(yuǎn)的現(xiàn)實(shí)意義。二是有利于改善融資擔(dān)保的結(jié)構(gòu)。我國(guó)現(xiàn)行依賴于不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保的融資模式，加劇了擔(dān)保資源的稀缺程度，使融資環(huán)境更趨緊張。企業(yè)高度依賴不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保，房地產(chǎn)成為銀行的主要間接資產(chǎn)，加大了企業(yè)和銀行的風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)展動(dòng)產(chǎn)融資，可以緩解不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款集中產(chǎn)生的影響，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。三是有利于提高有效金融供給。動(dòng)產(chǎn)融資已是國(guó)際主流趨勢(shì)，發(fā)展動(dòng)產(chǎn)融資可以增加信貸業(yè)務(wù)品種，提高有效金融供給，推動(dòng)形成商業(yè)銀行和中小企業(yè)互利共贏的良性循環(huán)，助力供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。

二、普洱市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)基本情況

近年來(lái)，普洱市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)充分利用動(dòng)產(chǎn)及其他資源，在創(chuàng)新融資方式方面做了很多有益的探索和嘗試，動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展較快，有效支持了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和中小企業(yè)發(fā)展。

（一）開(kāi)辦動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)逐步增加

目前，轄內(nèi)9家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中，開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的有8家，涵蓋了政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村信用社等機(jī)構(gòu)類型。郵政儲(chǔ)蓄銀行普洱市分行已設(shè)計(jì)出動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資產(chǎn)品，但尚未發(fā)生業(yè)務(wù)。

（二）動(dòng)產(chǎn)融資產(chǎn)品不斷豐富

當(dāng)前，轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦的動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)既有傳統(tǒng)的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押以及動(dòng)產(chǎn)（如機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具等）抵押，也有一些新的動(dòng)產(chǎn)融資方式，如倉(cāng)單質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押、存貨質(zhì)押等。從業(yè)務(wù)種類來(lái)看，既有動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押等表內(nèi)業(yè)務(wù)，也有銀行承兌匯票等表外業(yè)務(wù)。

（三）動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)規(guī)模穩(wěn)步擴(kuò)大

2013年至2015年，轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款年均增速超過(guò)了20%，高于全市貸款余額增長(zhǎng)速度。2015年，共有7家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合計(jì)發(fā)放動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押（抵押）貸款448516萬(wàn)元，占全年全市金融機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)放貸款數(shù)的10.5%，主要包括應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款406400萬(wàn)元、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押貸款28374萬(wàn)元，存貨質(zhì)押貸款7900萬(wàn)元，股權(quán)質(zhì)押貸款3725萬(wàn)元。動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資業(yè)務(wù)日益成為各銀行拓展信貸業(yè)務(wù)新的增長(zhǎng)點(diǎn)和中小企業(yè)獲得信貸融資的新途徑。

（四）動(dòng)產(chǎn)融資質(zhì)量高于金融機(jī)構(gòu)整體授信資產(chǎn)質(zhì)量

截至2015年末，全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額13.2億元，不良率為2.4%，但開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的8家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍反映，各銀行動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資業(yè)務(wù)質(zhì)量普遍較好，按貸款五級(jí)分類劃分，關(guān)注類貸款余額1918萬(wàn)元，其余均為正常類貸款，無(wú)不良貸款，說(shuō)明動(dòng)產(chǎn)融資質(zhì)量顯著高于金融機(jī)構(gòu)整體授信資產(chǎn)質(zhì)量。

（五）動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)中傳統(tǒng)業(yè)務(wù)占比高

轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)所要求的擔(dān)保物范圍雖然涵蓋了法律規(guī)定的多數(shù)動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利，但目前的擔(dān)保物仍然以企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備、存貨、交通運(yùn)輸工具等傳統(tǒng)動(dòng)產(chǎn)為主，除應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)發(fā)展較快外，以知識(shí)產(chǎn)權(quán)、租賃權(quán)、供應(yīng)鏈等新興的動(dòng)產(chǎn)融資仍處于探索嘗試階段。截至2015年末，全市知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、采礦權(quán)質(zhì)押貸款、出口退稅托管賬戶質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)仍處于空白。

三、普洱市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的創(chuàng)新實(shí)踐

（一）應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)大跨越

近年來(lái)，普洱市各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相繼開(kāi)展了應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，但業(yè)務(wù)進(jìn)展一直不太理想。2015年，人民銀行普洱市中心支行以中征應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)在全國(guó)全面推動(dòng)為契機(jī)，積極引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮自身業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)和特色，創(chuàng)新應(yīng)收賬款類型，爭(zhēng)取企業(yè)主管部門的支持，積極引導(dǎo)企業(yè)加入平臺(tái)開(kāi)展業(yè)務(wù)。全年在平臺(tái)登記融資筆數(shù)18筆，融資金額達(dá)406400萬(wàn)元，金額高于2007～2014年總和，為盤活全市中小企業(yè)應(yīng)收賬款存量，拓寬小微企業(yè)融資渠道起到了積極的作用。其中，鎮(zhèn)沅縣潞伸公路養(yǎng)護(hù)有限公司用《鎮(zhèn)沅（國(guó)家級(jí)貧困縣）農(nóng)村異地扶貧搬遷工程建設(shè)委托代建購(gòu)買服務(wù)合同》項(xiàng)下應(yīng)收賬款核撥金額11.9億，向農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行景東縣支行申請(qǐng)貸款8億元，此模式在云南省貧困地區(qū)屬于首創(chuàng)。

（二）率先在云南省開(kāi)辦咖啡倉(cāng)單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)

普洱市咖啡種植面積達(dá)75.7萬(wàn)畝，產(chǎn)量3.99萬(wàn)噸，總產(chǎn)值12億元，是全國(guó)種植面積最大、產(chǎn)量最高、品質(zhì)最優(yōu)的咖啡主產(chǎn)區(qū)和咖啡交易集散中心。2012年以來(lái)，針對(duì)咖啡產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大、咖企和咖農(nóng)有效抵押物不足、保證擔(dān)保難等實(shí)際困難，人民銀行普洱市中心支行立足地方優(yōu)勢(shì)和普洱建設(shè)國(guó)家綠色經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)示范區(qū)的良好機(jī)遇，積極探索和創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，著力解決咖啡產(chǎn)業(yè)融資難題。2015年初，面對(duì)咖啡價(jià)格下跌的行情，充分利用該云南咖啡交易中心監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)在普洱建成的良好條件，在全省首創(chuàng)咖啡倉(cāng)單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)由云南咖啡交易中心提供標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)庫(kù)，對(duì)企業(yè)入庫(kù)產(chǎn)品進(jìn)行貨品價(jià)值評(píng)估，檢驗(yàn)檢疫部門提供檢驗(yàn)檢疫證明，銀行、云南咖啡交易中心、企業(yè)三方簽訂質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議后，由銀行向咖啡企業(yè)發(fā)放貸款。該業(yè)務(wù)一經(jīng)推出就受到中小咖啡企業(yè)的歡迎，短短1個(gè)月即有2家金融機(jī)構(gòu)發(fā)放咖啡倉(cāng)單質(zhì)押貸款156萬(wàn)元，既有利于中小咖啡企業(yè)規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，減輕咖啡價(jià)格波動(dòng)對(duì)咖農(nóng)和企業(yè)的沖擊，又為咖啡豆收購(gòu)企業(yè)提供了流動(dòng)資金支持。

（三）穩(wěn)步發(fā)展汽車合格證質(zhì)押貨款

近年來(lái)，普洱市部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新推出了汽車合格證質(zhì)押貸款，。汽車經(jīng)銷商申請(qǐng)貸款時(shí)，只需提交貸款申請(qǐng)和汽車合格證原件即可獲得貸款，手續(xù)簡(jiǎn)便。還款方面，經(jīng)銷商既可以在車輛銷售后，用同價(jià)以上新的汽車合格證換取質(zhì)押合格證，貸款到期一次性還款，也可以在車輛銷售后，交存相當(dāng)于同價(jià)值車款后換取對(duì)應(yīng)汽車合格證，貸款到期后，歸還剩余貸款。2015年，普洱市金融機(jī)構(gòu)發(fā)放汽車合格證質(zhì)押貸款900余萬(wàn)元，受益中小企業(yè)8戶（次）。

（四）收費(fèi)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)發(fā)展迅速

近年來(lái)，普洱市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的收費(fèi)權(quán)質(zhì)押擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)從無(wú)到有，日益成為重要的動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)品種，2015年共發(fā)放貸款28374萬(wàn)元，受益中小企業(yè)32戶（次）。分領(lǐng)域看，收費(fèi)權(quán)質(zhì)押貸款從單一投向水力發(fā)電企業(yè)，逐步擴(kuò)展到新能源發(fā)電、高速公路、城市供水等領(lǐng)域的中小行業(yè)，有力地支持了這些行業(yè)的發(fā)展。

四、普洱市動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問(wèn)題

（一）缺乏統(tǒng)一、高效的動(dòng)產(chǎn)融資擔(dān)保登記系統(tǒng)

建立統(tǒng)一、高效的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記制度是建立現(xiàn)代擔(dān)保物權(quán)制度的重要基礎(chǔ)。據(jù)調(diào)查，普洱市金融機(jī)構(gòu)反映最強(qiáng)烈的問(wèn)題正是動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記制度不統(tǒng)一，如下圖所示，根據(jù)《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》以及其他規(guī)定，動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記分散在多個(gè)部門，可能會(huì)出現(xiàn)重復(fù)抵押（質(zhì)押）擔(dān)?；蛞虿荒艿怯浂鵁o(wú)法進(jìn)行擔(dān)保的問(wèn)題。此外，登記事項(xiàng)復(fù)雜、程序繁瑣，要求提供的資料過(guò)多，導(dǎo)致登記時(shí)間長(zhǎng)、難度大；登記部門的審查責(zé)任不明確，多數(shù)部門進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查，嚴(yán)重影響登記效率；登記收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，既有按件收取的，也有按主債權(quán)金額收取的，還存在強(qiáng)制評(píng)估等搭車收費(fèi)現(xiàn)象；登記系統(tǒng)電子化水平低，部門之間的登記信息相互分割，查詢困難，對(duì)動(dòng)產(chǎn)信息資源不能共享，增加了信貸交易成本，使得借貸雙方的法律權(quán)利不能得到有效保護(hù)，沒(méi)有起到登記應(yīng)有的公示效果。

（二）相關(guān)配套法律制度不完善

我國(guó)《物權(quán)法》明確規(guī)定動(dòng)產(chǎn)可以抵押或者質(zhì)押，《最高人民法院關(guān)于適用（中華人民共和國(guó)擔(dān)保法）若干問(wèn)題的解釋》第七十九條規(guī)定，“同一財(cái)產(chǎn)法定的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時(shí)，抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償”，按照《立法法》規(guī)定，上位法優(yōu)先于下位法，當(dāng)然權(quán)屬界定亦是如此，因動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)不以標(biāo)的物轉(zhuǎn)移為占有設(shè)定要件，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押則反之，銀行應(yīng)該采取以實(shí)際占有動(dòng)產(chǎn)為目的，以降低交易風(fēng)險(xiǎn)，但是，債務(wù)人不可就同一標(biāo)的物設(shè)置同樣質(zhì)押權(quán)，若某一權(quán)利人實(shí)現(xiàn)權(quán)利時(shí)，質(zhì)權(quán)和押權(quán)同時(shí)存在，則導(dǎo)致二者沖突。此外，目前的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度尚不健全，商標(biāo)專用權(quán)和專利本身存在較大的權(quán)利不穩(wěn)定性，權(quán)利人的權(quán)屬與權(quán)益存在不確定性，可能導(dǎo)致權(quán)屬爭(zhēng)議，這種確權(quán)風(fēng)險(xiǎn)直接決定了知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押能否成立。此外，普洱市屬于欠發(fā)達(dá)地區(qū)，現(xiàn)階段知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)小，產(chǎn)權(quán)處分相應(yīng)也存在較大困難。

（三）動(dòng)產(chǎn)價(jià)值評(píng)估業(yè)務(wù)滯后

金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)，一般需要對(duì)動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，以確保貸款金額不超過(guò)動(dòng)產(chǎn)價(jià)值，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。普洱市經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后，缺乏客觀、有效、完善的評(píng)估市場(chǎng)，目前僅有的2家評(píng)估機(jī)構(gòu)規(guī)模普遍較小，評(píng)估抵押品類型較少，評(píng)估力量薄弱，評(píng)估公信力不夠，加之相關(guān)行政機(jī)關(guān)的壟斷性規(guī)定限制評(píng)估市場(chǎng)的發(fā)展，比如對(duì)評(píng)估費(fèi)用的收取，往往采取一定比例的收費(fèi)方式，導(dǎo)致評(píng)估標(biāo)的越高，收費(fèi)就越高的局面。此外，在存貨擔(dān)保融資中，由于原材料比產(chǎn)成品、半成品變現(xiàn)更為容易、與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的相關(guān)性較低，因而是比較理想的擔(dān)保物。普洱市中小企業(yè)一般處于產(chǎn)業(yè)鏈的低端，產(chǎn)品中咖啡、普洱茶、林產(chǎn)品等初級(jí)產(chǎn)品占比偏高，作為擔(dān)保物本來(lái)應(yīng)是優(yōu)勢(shì)，但調(diào)查發(fā)現(xiàn)，轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)反映的主要困難來(lái)自于原材料價(jià)格波動(dòng)頻繁、信息失真，從而難以確定擔(dān)保品的變現(xiàn)價(jià)值。而且在傳統(tǒng)交易模式下，企業(yè)之間合同履約率低，上下游供貨關(guān)系得不到有效保障，壓貨、斷貨、貨款拖欠和“三角債”問(wèn)題嚴(yán)重，這對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展存貨和應(yīng)收賬款融資也是不利的。

（四）動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)程序復(fù)雜

國(guó)際上擔(dān)保物權(quán)制度發(fā)展的一個(gè)重要趨勢(shì)是簡(jiǎn)化擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)程序、降低擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)成本，這有利于強(qiáng)化債權(quán)效力、保證債權(quán)實(shí)現(xiàn)。在國(guó)內(nèi)，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的程序復(fù)雜、執(zhí)行時(shí)間長(zhǎng)、費(fèi)用高、效果差。據(jù)調(diào)查，普洱市金融機(jī)構(gòu)普遍反映動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保違約案件從提起訴訟到獲得判決和執(zhí)行至少需要1年，時(shí)間過(guò)長(zhǎng)。所有的金融機(jī)構(gòu)都認(rèn)為司法執(zhí)行效率低、成本高。擔(dān)保資產(chǎn)價(jià)值的實(shí)現(xiàn)不能最大化，損害了金融機(jī)構(gòu)作為債權(quán)人的合法權(quán)益，也挫傷了金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的積極性，是影響動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展的一大障礙。

（五）動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展層次仍然較低

銀行方面，雖然多數(shù)銀行已經(jīng)意識(shí)到開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)有助于調(diào)整自身信貸結(jié)構(gòu)，拓寬企業(yè)融資渠道，發(fā)展前景較好，但在實(shí)踐中，銀行長(zhǎng)期以來(lái)依靠不動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值表象來(lái)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于開(kāi)辦以應(yīng)收賬款回籠及以借款人經(jīng)濟(jì)實(shí)力和信用水平等作為基礎(chǔ)的動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)則顧慮重重。部分銀行考慮到動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的積極性不高。此外，作為欠發(fā)達(dá)地區(qū)，普洱市許多銀行機(jī)構(gòu)動(dòng)產(chǎn)融資知識(shí)掌握不足，對(duì)動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)難以把控，進(jìn)而不能利用動(dòng)產(chǎn)融資登記平臺(tái)創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。企業(yè)方面，首先，應(yīng)收賬款質(zhì)押等動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)在普洱市起步較晚，許多企業(yè)不了解有關(guān)政策規(guī)定、要求及操作規(guī)程，從而制約了動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)的推廣面。其次，以應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)為例，企業(yè)除了在辦理初期需要一套手續(xù)，每個(gè)月還要按照銀行要求報(bào)送往來(lái)賬目和對(duì)賬單等材料，手續(xù)較為繁雜。但全市不少中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理都比較混亂，財(cái)務(wù)人員變動(dòng)也較為頻繁，難以勝任該項(xiàng)工作。此外，調(diào)查中許多中小企業(yè)認(rèn)為，債務(wù)企業(yè)作為產(chǎn)品采購(gòu)方，掌控了債權(quán)企業(yè)的產(chǎn)品銷售，對(duì)有關(guān)債務(wù)的付款方式、付款時(shí)間、付款金額都有較強(qiáng)的控制能力，一旦用于應(yīng)收賬款融資，債務(wù)企業(yè)將直接向銀行付款，從而喪失這些控制能力，這就進(jìn)一步制約了企業(yè)的積極性。

五、進(jìn)一步推動(dòng)動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展的政策建議

（一）建立集中統(tǒng)一的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記系統(tǒng)

開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記制度改革，應(yīng)以建立統(tǒng)一的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記機(jī)構(gòu)和集中、簡(jiǎn)便、高效的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記系統(tǒng)為目標(biāo)。目前，天津市對(duì)轄區(qū)內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)權(quán)屬登記公示查詢業(yè)務(wù)進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)范，為其他地方的試點(diǎn)起到示范作用。為推動(dòng)統(tǒng)一登記制度建設(shè)，普洱市可以建設(shè)國(guó)家綠色經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)示范區(qū)為契機(jī)，先行試點(diǎn)，加強(qiáng)立法部門與相關(guān)行政管理部門的聯(lián)動(dòng)，沿循實(shí)踐推動(dòng)法規(guī)完善的路徑，逐步在地方層面推動(dòng)相關(guān)立法，探索建立統(tǒng)一的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記制度；建立以互聯(lián)網(wǎng)為技術(shù)基礎(chǔ)的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記系統(tǒng)，對(duì)除某些特別動(dòng)產(chǎn)之外的所有類型動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)實(shí)行集中登記；除對(duì)登記者身份進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查外，對(duì)其余登記信息僅進(jìn)行形式審查；統(tǒng)一采取按件收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，降低登記成本；落實(shí)登記公示原則，不對(duì)社會(huì)公眾設(shè)置登記信息查詢限制。對(duì)于動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保登記部門不統(tǒng)一的問(wèn)題，應(yīng)借鑒不動(dòng)產(chǎn)統(tǒng)一登記制度，由行政及法律部門進(jìn)行協(xié)調(diào)、合作，推動(dòng)有關(guān)政府部門轉(zhuǎn)變職能，突破固有的認(rèn)識(shí)，從實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益最大化的角度出發(fā)，進(jìn)行制度改革和試點(diǎn)。

（二）完善現(xiàn)行擔(dān)保法律體系

現(xiàn)行法律體系對(duì)抵押、質(zhì)押品種并未進(jìn)行明確界定，歐美國(guó)家專門制定了動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保法律體系，進(jìn)一步明確動(dòng)產(chǎn)管理辦法等。我國(guó)應(yīng)借鑒經(jīng)驗(yàn)，完善相關(guān)立法，進(jìn)一步明確法定優(yōu)先受償權(quán)。在此框架下，普洱市等可以先行研究制定動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資的風(fēng)險(xiǎn)指引和行業(yè)規(guī)范，針對(duì)不同的動(dòng)產(chǎn)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)制定規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的操作流程和細(xì)則，規(guī)范商業(yè)銀行的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資業(yè)務(wù)，引導(dǎo)其科學(xué)發(fā)展。完善產(chǎn)權(quán)制度體系，構(gòu)建包括專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等在內(nèi)的多層次產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估、交易、轉(zhuǎn)讓體系，為企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值確認(rèn)、擔(dān)保融資創(chuàng)造條件。

（三）建立和完善動(dòng)產(chǎn)評(píng)估體系

在市級(jí)層面，通過(guò)市政府發(fā)文等措施促進(jìn)動(dòng)產(chǎn)評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展，根據(jù)行業(yè)特征，研究制定包括行業(yè)準(zhǔn)入、資質(zhì)認(rèn)定、服務(wù)收費(fèi)等方面標(biāo)準(zhǔn)，建立客觀、公正、獨(dú)立的評(píng)估體系，降低企業(yè)動(dòng)產(chǎn)融資擔(dān)保的成本。統(tǒng)一價(jià)值評(píng)估準(zhǔn)則，提高專業(yè)化水平，同時(shí)明確監(jiān)管部門的職責(zé)邊界。針對(duì)普洱市作為全國(guó)普洱茶、咖啡主產(chǎn)區(qū)的實(shí)際，推動(dòng)云南普洱茶交易中心、云南咖啡交易中心建設(shè)，以電子撮合交易、拍賣交易、投標(biāo)交易取代傳統(tǒng)攤位的分散交易，以集中競(jìng)價(jià)取代分散報(bào)價(jià)，以遠(yuǎn)期、期貨交易與現(xiàn)貨交易相互補(bǔ)充，達(dá)到發(fā)現(xiàn)價(jià)格、降低費(fèi)用、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的，同時(shí)通過(guò)采取保證金交易方式來(lái)消除拖欠、提高交易履約率，逐步消除擔(dān)保品的變現(xiàn)價(jià)值難以確定的問(wèn)題。同時(shí)，繼續(xù)加強(qiáng)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，通過(guò)發(fā)展信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等專業(yè)化機(jī)構(gòu)，優(yōu)化、完善當(dāng)前信用體系，促進(jìn)動(dòng)產(chǎn)融資健康發(fā)展。

（四）優(yōu)化擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)機(jī)制

為了簡(jiǎn)化擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)程序，《物權(quán)法》規(guī)定，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形的，首先由抵押權(quán)人與抵押人協(xié)商實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)；協(xié)商不成的，抵押權(quán)人可以不經(jīng)訴訟，直接請(qǐng)求人民法院拍賣、變賣抵押財(cái)產(chǎn)。今后，普洱市要提高動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)效率，一方面應(yīng)進(jìn)一步落實(shí)法律規(guī)定，建立和完善銀行自行執(zhí)行機(jī)制，支持銀行不完全依靠法院占有和出售動(dòng)產(chǎn)抵（質(zhì)）押物來(lái)實(shí)現(xiàn)債權(quán)，使當(dāng)事人協(xié)議處置方式成為實(shí)現(xiàn)債權(quán)的主要方式；另一方面，法院應(yīng)擴(kuò)大司法簡(jiǎn)易程序、督促程序的適用范圍，提高審判和執(zhí)行效率，使銀行的權(quán)益在實(shí)現(xiàn)環(huán)節(jié)得到充分保護(hù)。

（五）銀企合力推動(dòng)動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展

相關(guān)配套制度完善后，推動(dòng)動(dòng)產(chǎn)融資發(fā)展的關(guān)鍵就是銀行和企業(yè)了。銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變思路，大力開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，及時(shí)制定、完善各類動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)操作流程和管理辦法，加大信貸營(yíng)銷人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，不斷推出適合不同客戶的新型動(dòng)產(chǎn)融資產(chǎn)品。針對(duì)全市中小普洱茶企業(yè)眾多、普洱茶市場(chǎng)交易活躍的實(shí)際，可以借鑒咖啡倉(cāng)單質(zhì)押貸款經(jīng)驗(yàn)，適時(shí)推出普洱茶倉(cāng)單或存貨質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。此外，普洱市礦產(chǎn)資源豐富，可以探索開(kāi)展采礦權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，為中小采礦企業(yè)提供資金支持。企業(yè)方面，應(yīng)進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到開(kāi)展動(dòng)產(chǎn)融資對(duì)緩解其融資困境的重大意義，主動(dòng)與銀行聯(lián)系，提出信貸需求，積極學(xué)習(xí)動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)和完善信用建設(shè)，努力使自身?xiàng)l件符合銀行的準(zhǔn)入門檻，進(jìn)而獲得信貸支持，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力，為推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革發(fā)揮自身應(yīng)有的作用。