淺談中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)的化解途徑

馬風(fēng)亮

摘要：有效化解中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)，探究中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)的化解途徑，對于中小金融機構(gòu)自身的發(fā)展以及整個金融業(yè)的發(fā)展都有著重要的意義。本文首先分析了中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部原因和外部原因，其次對中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)的化解途徑進(jìn)行了解析。

關(guān)鍵詞：中小金融機構(gòu)；不良資產(chǎn)；互聯(lián)網(wǎng)金融；化解途徑

中小金融機構(gòu)為我國金融業(yè)注入了新的活力，加速了我國的資金流動，促進(jìn)了資本的進(jìn)一步優(yōu)化配置，如為中小企業(yè)提供了更加便捷有效的融資平臺。然而，中小金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)率也是偏高的，這是公認(rèn)的，不良資產(chǎn)率的偏高不僅僅威脅著中小金融機構(gòu)的健康平穩(wěn)發(fā)展，更是擾亂了整個金融業(yè)的秩序，阻礙了金融業(yè)的健康發(fā)展。因此，有效化解中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)，探究中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)的化解途徑，對于中小金融機構(gòu)以及整個金融業(yè)的發(fā)展都有著重要的意義。

一、中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)增多的原因

中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因可以歸納為外部原因和內(nèi)部原因。中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)增多的外部原因主要在于整個經(jīng)濟形勢的不景氣。宏觀經(jīng)濟的衰退、企業(yè)經(jīng)營不順暢、虛擬經(jīng)濟嚴(yán)重偏離實體經(jīng)濟的發(fā)展，這些因素直接導(dǎo)致整個金融業(yè)的不良資產(chǎn)增多。中小金融機構(gòu)作為金融業(yè)中的成員，其不良資產(chǎn)也受到外部環(huán)境的影響，呈現(xiàn)出上升趨勢。而中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)增多的內(nèi)部原因則主要從自身的監(jiān)督機制不足以及自身競爭力不足兩個方面展開分析。中小金融機構(gòu)由于規(guī)模小，專業(yè)性往往比不上大型金融機構(gòu)，且員工素質(zhì)也偏低，導(dǎo)致中小金融機構(gòu)對于風(fēng)險的預(yù)估和監(jiān)控不及時，對于已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險信號不加以重視，從而導(dǎo)致不良資產(chǎn)率居高不下。而從自身競爭力不足這個角度來說，我國中小金融機構(gòu)雖然發(fā)展快，但是商業(yè)銀行仍占據(jù)了我國信貸的主導(dǎo)，一些風(fēng)險系數(shù)低、規(guī)模大、信用度高的大型企業(yè)在貸款時，往往會選擇商業(yè)銀行，而不會選擇中小金融機構(gòu)。而中小金融機構(gòu)自身資金量偏少，也難以滿足大型企業(yè)的資金需求。因此，中小金融機構(gòu)的客戶的風(fēng)險系數(shù)往往相對較高，這就使得不良資產(chǎn)增多。此外，為了需求更大的生存與發(fā)展的空間，中小金融機構(gòu)往往會加強金融創(chuàng)新，如中小型互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的逐漸崛起，實現(xiàn)了小微貸款的快速普及。然而，金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險是緊密掛鉤的，小微貸款由于難以對每個客戶進(jìn)行詳細(xì)的身份等信息的審核，從而壞賬很多，提升了中小金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)率[1]。

二、中小金融機構(gòu)不良資產(chǎn)的化解途徑分析

（一）積極尋求同業(yè)合作

中小金融機構(gòu)想要降低自身的不良資產(chǎn)率，可以通過積極尋求同業(yè)合作來實現(xiàn)。通過與同業(yè)進(jìn)行合作，如與一些同樣規(guī)模的中小金融機構(gòu)結(jié)成戰(zhàn)略聯(lián)盟，或者與大型商業(yè)銀行進(jìn)行合作。這樣一方面能夠提升中小金融機構(gòu)的資金調(diào)配能力，從而使得中小金融機構(gòu)有更多的機會與規(guī)模相對大、信用度相對高的企業(yè)進(jìn)行合作，為這些企業(yè)提供貸款融資服務(wù)，從而降低不良資產(chǎn)產(chǎn)生的可能性，同時提升自身抗風(fēng)險、化解不良資產(chǎn)的能力。另一方面，中小金融機構(gòu)與同業(yè)建立合作，能夠形成不同機構(gòu)的信息共享，由于中小金融機構(gòu)的規(guī)模小、成立時間短，因此客戶信息檔案也非常不完善，作用不大。但是與不同機構(gòu)建立了信息共享，就能夠擴充和完善自身的客戶信息檔案，大大提升客戶信息檔案的使用價值，中小金融機構(gòu)可以通過查閱這些信息檔案了解客戶的征信情況，避免將資金借貸給信用差的客戶，從而大大降低不良資產(chǎn)產(chǎn)生的可能性，對于追查和化解現(xiàn)有不良資產(chǎn)也有重要的作用[2]。

（二）提高工作人員專業(yè)素質(zhì)

從人員招聘來說，中小金融機構(gòu)相對于大型商業(yè)銀行來說，進(jìn)入的門檻相對低，員工素質(zhì)參差不齊，這也是一些客戶不愿意選擇中小金融機構(gòu)的原因之一。而中小金融機構(gòu)的一些不良資產(chǎn)的產(chǎn)生也與個別內(nèi)部員工專業(yè)素質(zhì)不高、職業(yè)道德水平低有關(guān)系，一些員工由于專業(yè)素質(zhì)不高，導(dǎo)致貸款手續(xù)不完善，或者與貸款方串聯(lián)損害中小金融機構(gòu)自身的利益。因此，中小金融機構(gòu)想要降低自身的不良資產(chǎn)產(chǎn)生的可能性，快速化解現(xiàn)有不良資產(chǎn)，必須要提升內(nèi)部員工的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。只有提升內(nèi)部員工的專業(yè)素質(zhì)，才能夠保證內(nèi)部員工能夠采取合法手段保護中小金融機構(gòu)的權(quán)益，只有提升內(nèi)部員工的職業(yè)道德水平，才能夠保證內(nèi)部員工會盡心盡力追回欠款，為中小金融機構(gòu)爭取最大利益。

（三）加快清收和核銷

加快清收和核銷是處理不良貸款最常用的方法，加快清收和核銷能夠從財務(wù)管理層面有效加強內(nèi)部控制，防止呆賬及壞賬。中小金融機構(gòu)可以通過加快不良貸款的清收和核銷的方法，對于不能按時收回的貸款，要盡快清收和核銷。只有盡快將不良貸款轉(zhuǎn)化，提高清收和核銷的效率，才能夠“盤活存量”，化解現(xiàn)有不良資產(chǎn)，保證中小金融機構(gòu)資金流順暢，資本充裕，為中小金融機構(gòu)下一步的健康發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。

三、結(jié)語

受內(nèi)外部多種因素的影響，目前我國中小金融機構(gòu)的不良貸款呈現(xiàn)出上升趨勢，阻礙了中小金融機構(gòu)的健康發(fā)展，甚至有一些中小金融機構(gòu)面臨破產(chǎn)。想要提升中小金融機構(gòu)的抗風(fēng)險能力，必須要提升中小金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)的化解能力。而積極尋求同業(yè)合作、提高工作人員專業(yè)素質(zhì)、加快清收和核銷，是化解中小金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)的有效途徑，對于提升中小金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)的化解能力有著促進(jìn)作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]張云燕等.縣域農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸風(fēng)險的影響因素[J].西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報，2013（2）.

[2]王恕.解析銀行不良資產(chǎn)與金融資產(chǎn)的管理[J].金融經(jīng)濟，2013（4）.