小額貸款公司反洗錢(qián)監(jiān)管模式比較與選擇

沈睦和

摘要：小額貸款公司是小微企業(yè)資金的重要提供者，在服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，解決中小企業(yè)融資難等問(wèn)題上發(fā)揮了積極作用。近年來(lái)，隨著小額貸款公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)小貸公司）機(jī)構(gòu)數(shù)量的快速增加及規(guī)模的不斷擴(kuò)大，理論及實(shí)務(wù)界紛紛要求將其納入反洗錢(qián)監(jiān)管體系。本文擬在如何建立小貸公司反洗錢(qián)監(jiān)管模式進(jìn)行探討，以期對(duì)管理層決策有所裨益。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司;反洗錢(qián)模式;比較;選擇

中圖分類(lèi)號(hào)：F83 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）027-000-01

一、小貸公司的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)

判斷一類(lèi)機(jī)構(gòu)是否應(yīng)納入反洗錢(qián)監(jiān)管體系，關(guān)鍵是看其是否存在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。由于小貸公司的規(guī)模一般較小，且業(yè)務(wù)單一，其所隱含的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)并未引起太多人重視。具體來(lái)說(shuō)，小貸公司的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：

一是出資環(huán)節(jié)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。小貸公司的注冊(cè)資本全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。不法分子可以通過(guò)隱瞞其真實(shí)身份，用販毒、走私、欺詐等非法所得繳納資本金，并通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及小貸公司分紅等形式使其合法化。

二是貸款業(yè)務(wù)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。不法分子通過(guò)貸款業(yè)務(wù)洗錢(qián)可能有兩種形式：一種是用非法所得財(cái)產(chǎn)抵押或質(zhì)押，取得貸款，然后放棄相關(guān)權(quán)益，將其交由小貸公司處置，洗錢(qián)者藉此“漂白”非法所得。另外一種方式是洗錢(qián)者利用虛假項(xiàng)目或合法項(xiàng)目申請(qǐng)貸款，然后用非法所得償還。非法所得可能是貸款前已積累的非法所得或用貸款資金從事非法活動(dòng)獲得的收入。

三是非貸款業(yè)務(wù)的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。主要是小貸公司作為中間人或受托方對(duì)購(gòu)買(mǎi)委托方提供的金融產(chǎn)品的單位或個(gè)人疏于審查，導(dǎo)致不法分子利用委托方提供的金融產(chǎn)品進(jìn)行洗錢(qián)。

二、采取行業(yè)主管部門(mén)主導(dǎo)型監(jiān)管模式經(jīng)濟(jì)可行

根據(jù)目前小貸公司的經(jīng)營(yíng)狀況、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展趨勢(shì)以及現(xiàn)行的反洗錢(qián)監(jiān)管格局，筆者認(rèn)為采取行業(yè)主管部門(mén)主導(dǎo)型監(jiān)管模式是比較可行的選擇。

（一）小貸公司的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)尚未達(dá)到需要人民銀行實(shí)施全面監(jiān)管的程度

小貸公司的部分業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行有很大的相似度。犯罪分子通過(guò)商業(yè)銀行洗錢(qián)往往要借助結(jié)算工具和結(jié)算渠道如支付系統(tǒng)、銀行卡、網(wǎng)上銀行、ATM機(jī)等來(lái)完成。小貸公司不能吸收公眾存款，沒(méi)有結(jié)算渠道與結(jié)算工具，不能開(kāi)展結(jié)算業(yè)務(wù)，因此，客觀上講，其洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)商業(yè)銀行要小得多。人民銀行作為我國(guó)反洗錢(qián)行政主管部門(mén)承擔(dān)著組織、協(xié)調(diào)全國(guó)反洗錢(qián)工作的重任，需要監(jiān)管的機(jī)構(gòu)、領(lǐng)域及風(fēng)險(xiǎn)源有很多。在遵循“重要性”監(jiān)管原則的前提下，一些不影響反洗錢(qián)工作大局的監(jiān)管任務(wù)完全可以交由其他監(jiān)管部門(mén)或行業(yè)主管部門(mén)來(lái)分擔(dān)。

（二）人民銀行反洗錢(qián)監(jiān)管力量有限不支持對(duì)小貸公司實(shí)施全面監(jiān)管

《反洗錢(qián)法》頒布后，人民銀行的反洗錢(qián)監(jiān)管范圍由銀行機(jī)構(gòu)擴(kuò)大到證券、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，監(jiān)管壓力陡然增大。目前，各地人民銀行地市中心支行反洗錢(qián)監(jiān)管對(duì)象一般都達(dá)到數(shù)十家，發(fā)達(dá)地區(qū)甚至達(dá)到上百家，而反洗錢(qián)部門(mén)專(zhuān)職監(jiān)管人員卻只有為數(shù)不多的幾個(gè)人，未單設(shè)反洗錢(qián)部門(mén)的地區(qū)甚至只有1-2人，如再將呈遍地開(kāi)花態(tài)勢(shì)的小貸公司納入全面監(jiān)管范圍，監(jiān)管人員將不堪重負(fù)。

（三）行業(yè)主管部門(mén)基本具備對(duì)小貸公司實(shí)施反洗錢(qián)日常監(jiān)管的條件

目前，各地地方政府包括省、市、縣基本都成立了金融管理辦公室對(duì)小貸公司進(jìn)行行業(yè)管理。金融辦有專(zhuān)門(mén)的編制，有專(zhuān)職的工作人員，且都建立了相應(yīng)的工作機(jī)制，有的金融辦對(duì)小貸公司的行業(yè)管理嚴(yán)格規(guī)范且井然有序。同時(shí)，大多數(shù)金融辦與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行建立了良好的合作關(guān)系，前期已在相關(guān)領(lǐng)域開(kāi)展了合作。應(yīng)該說(shuō)，由金融辦來(lái)對(duì)小貸公司實(shí)施反洗錢(qián)日常監(jiān)管條件基本具備且時(shí)機(jī)也基本成熟。

三、對(duì)策建議

（一）構(gòu)建小貸公司反洗錢(qián)監(jiān)管制度體系

建議人民銀行與銀監(jiān)會(huì)等相關(guān)部門(mén)通過(guò)制定頒布《小額貸款公司反洗錢(qián)規(guī)定》（小貸公司被界定為非金融機(jī)構(gòu)的情況下）或聯(lián)合發(fā)文（小貸公司被界定為金融機(jī)構(gòu)，發(fā)文對(duì)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》進(jìn)行補(bǔ)充規(guī)定）等形式，正式明確小貸公司的反洗錢(qián)義務(wù)主體地位，劃定人民銀行與行業(yè)主管部門(mén)在小貸公司反洗錢(qián)監(jiān)管中的工作分工，制定小貸公司應(yīng)履行的義務(wù)及履行的途徑與方式。人民銀行還可授權(quán)省一級(jí)行業(yè)主管部門(mén)制定轄區(qū)內(nèi)小貸公司履行反洗錢(qián)義務(wù)的具體辦法。

（二）制定小貸公司反洗錢(qián)義務(wù)

小貸公司的反洗錢(qián)義務(wù)與商業(yè)銀行類(lèi)似，主要包括客戶(hù)身份識(shí)別、可疑交易報(bào)告、客戶(hù)身份資料及交易記錄保存以及保密義務(wù)等。由于沒(méi)有存、取款業(yè)務(wù)，小貸公司客戶(hù)身份識(shí)別相較商業(yè)銀行要簡(jiǎn)單得多，其重點(diǎn)主要是貸前對(duì)申貸者的身份核實(shí)及對(duì)購(gòu)買(mǎi)代售金融產(chǎn)品個(gè)人的身份核查。條件許可的情況下，人民銀行應(yīng)逐步向小貸公司開(kāi)放身份信息聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)以及征信系統(tǒng)，以提高身份核查的效率與準(zhǔn)確性。小貸公司可疑交易報(bào)告主要報(bào)告信貸客戶(hù)異常交易以及金融產(chǎn)品購(gòu)買(mǎi)者的異常行為。人民銀行應(yīng)通過(guò)制定可疑交易識(shí)別報(bào)告指引的形式，引導(dǎo)鼓勵(lì)小貸公司遵循“合理懷疑”原則，篩選、甄別可疑交易。鑒于小貸公司缺乏自上而下直達(dá)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)中心的可疑交易報(bào)告渠道，可疑交易報(bào)告可采取分級(jí)負(fù)責(zé)、逐級(jí)上報(bào)的形式，由小貸公司所在地行業(yè)主管部門(mén)負(fù)責(zé)搜集、匯總并轉(zhuǎn)交當(dāng)?shù)厝嗣胥y行逐級(jí)上報(bào)。

（三）確定風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)監(jiān)管方法

人民銀行應(yīng)在相關(guān)制度或文件中對(duì)行業(yè)主管部門(mén)反洗錢(qián)日常監(jiān)管的內(nèi)容及方式進(jìn)行明確，如要求小貸公司制定反洗錢(qián)內(nèi)控制度并向行業(yè)主管部門(mén)報(bào)備，行業(yè)主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小貸公司發(fā)起人或出資人身份信息及相關(guān)資質(zhì)的審核，包括其資金來(lái)源、實(shí)際控制人等。省一級(jí)行業(yè)主管部門(mén)還可制定全省統(tǒng)一的小貸公司反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，定期對(duì)小貸公司的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取差異化的監(jiān)管措施。同時(shí)，行業(yè)主管部門(mén)還要加強(qiáng)對(duì)小貸公司業(yè)務(wù)人員的反洗錢(qián)培訓(xùn)與考核，不斷提高其反洗錢(qián)意識(shí)及工作水平。

（四）建立小貸公司反洗錢(qián)監(jiān)管合作機(jī)制

人民銀行應(yīng)建立健全與行業(yè)主管部門(mén)反洗錢(qián)監(jiān)管工作的協(xié)調(diào)機(jī)制，包括對(duì)行業(yè)主管部門(mén)的日常監(jiān)管工作進(jìn)行指導(dǎo)、分享監(jiān)管信息、聯(lián)合對(duì)小貸公司反洗錢(qián)人員開(kāi)展培訓(xùn)、共同研究解決監(jiān)管工作中遇到的問(wèn)題等。同時(shí)，兩部門(mén)還應(yīng)建立重點(diǎn)可疑交易會(huì)商移送制度，行業(yè)主管部門(mén)對(duì)小貸公司報(bào)送的可疑交易經(jīng)分析認(rèn)為很可能涉及案件的，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行移送，由人民銀行及時(shí)啟動(dòng)行政調(diào)查程序或向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。