商業(yè)銀行抵押貸款的問題分析與思考

李素琴

【摘 要】抵押貸款作為銀行重要的貸款形式，其存在的較大風險，強調強化抵押貸款有效管理的重要性。本文從抵押貸款的風險入手，闡述了商業(yè)銀行抵押貸款中存在的問題，并在此基礎之上，就商業(yè)銀行如何強化抵押貸款風險控制，提出了幾點建設性意見。

【關鍵詞】商業(yè)銀行；抵押貸款；問題；策略

一、前言

利息收入是商業(yè)銀行利潤獲取的主要來源，而抵押貸款作為貸款的重要方式，其中存在的貸款風險、貸款管理等問題，都是造成銀行抵押貸款風險頻發(fā)的重要因素。當前，商業(yè)銀行抵押貸款前的審核不嚴格、抵押資產評估、監(jiān)管不到位等問題，都成為銀行抵押貸款風險的重要原因。因此，清楚地認識商業(yè)銀行抵押貸款中的問題，對于規(guī)避貸款風險，提供銀行經濟效益十分重要。

二、商業(yè)銀行抵押貸款中的問題

1.銀行與企業(yè)利益訴求不同，目標挑選不慎重的問題突出

對于商業(yè)銀行而言，基于經濟利益的角度考慮，更傾向于選擇實力強、經營效益良好的企業(yè)作為貸款對象；而對于企業(yè)而言，特別是中小型企業(yè)，更喜歡選擇貸款額度高、審核條件寬松、貸款利率低的銀行。因此，在企業(yè)與銀行不同的利益訴求之下，銀行迫于激烈的市場競爭，在抵押貸款的審核條件上，做出過大的放松調整，以至于條件審核不嚴格，增加了貸款中的風險因素。企業(yè)迫于資金周轉壓力，盲目選擇銀行抵押貸款，最后出現(xiàn)“只要銀行能貸款就行”的貸款心態(tài)。這樣一來，由于貸款目標挑選不慎重，導致雙方利益訴求既無法實現(xiàn)最大化，反而會增加抵押貸款中的不良風險影響。

2.企業(yè)經營狀況分析不全面，抵押資產評估風險因素多

在抵押貸款的過程中，商業(yè)銀行需要對企業(yè)的經營狀況有全面的分析，對企業(yè)真實的經營狀況有深入的了解。但從實際來看，銀行在貸款發(fā)放之前，風險控制員、信貸人員都會到企業(yè)進行調查，而調查流于形式、浮于表面的色彩比較濃重，以至于對企業(yè)經營狀況等要素無法做到全面了解與分析。此外，抵押資產價值評估不到位，抵押資產不實等問題，增加了銀行抵押貸款中所面的風險。一方面，企業(yè)為了滿足銀行發(fā)貸要求，在資產數(shù)量、資產價值上進行虛假報送，以至于評估人員無法準確判斷，造成資產價值評估失真；另一方面，抵押資產評估價值存在較大范圍波動，一旦企業(yè)出現(xiàn)貸款無法歸還，企業(yè)中的運輸費、基礎費等對銀行而言，沒有任何實質性的意義。

3.發(fā)貸后對企業(yè)監(jiān)管不到位，存在較大的監(jiān)管漏洞

抵押貸款無論是在發(fā)貸之前，還是在發(fā)貸之后，都需要進行全程的嚴格監(jiān)管，確保抵押貸款的質量。發(fā)貸后的監(jiān)管漏洞，是造成銀行抵押貸款風險的重要環(huán)節(jié)之一。究其緣由，主要在于三點：一是銀行發(fā)放貸款之后，對企業(yè)資金使用的監(jiān)管不到位。甚至企業(yè)處于發(fā)展的考慮，將資金投入到高風險項目之中，這都會增加銀行貸款的風險；二是銀行對一些資產（如設備）等的監(jiān)管過于寬松，企業(yè)發(fā)生故意轉移資產，這也會對銀行抵押貸款所帶來較大的風險；三是企業(yè)在未取得發(fā)貸銀行同意的條件之下，將以抵押的貸款二次抵押，進而對銀行利益形成最直接的損害。因此，抵押貸款發(fā)放之后，后續(xù)的監(jiān)管工作要及時跟進，這是降低銀行抵押貸款風險的工作重點。監(jiān)管漏洞的存在，不利于風險的有效規(guī)避。

三、強化商業(yè)銀行抵押貸款風險控制的策略

1.建立健全分析系統(tǒng)，強化對企業(yè)經營狀況等的分析

為最大程度地降低或規(guī)避抵押貸款發(fā)放前的風險，建立健全分系統(tǒng)顯得尤為重要。首先，商業(yè)銀行應基于行業(yè)的發(fā)展狀況，建立預警分析機制，強化外部經營環(huán)境在分析中的重要性；其次，強化與稅務等部門的協(xié)調合作，依托稅務部門提供的相關數(shù)據(jù)對企業(yè)的經營狀況等進行綜合分析，確保企業(yè)經營狀況的評價分析真實可靠；再次，引入第三方（如會計事務所）參與，在第三方獨立分析的基礎上，對企業(yè)的真實情況有更加全面且準確的了解，為抵押貸款創(chuàng)造基礎條件。

2.進一步完善抵押資產評估制度，形成完善的操作細則

抵押資產評估是商業(yè)銀行抵押貸款風險頻發(fā)的重要環(huán)節(jié)，評估制度不完善、操作細節(jié)不細化，都會影響抵押資產的評估結果。因此，（1）明確資產“現(xiàn)場勘查”要求，確保現(xiàn)場資產勘查全面而有效開展。特別是對資產權屬的有效核實，應有效落實。如，企業(yè)的房產證、土地證等，都要到登記機構進行確認，了解相關的權屬情況；（2）積極引入地方隊資產抵押評估報告進行核實，確保企業(yè)資產價值的客觀真實性；（3）建立完善的評估制度，并形成完善的操作細則，提高抵押資評估工作的科學合理性，為銀行抵押貸款決定，提供科學依據(jù)。

3.建立完善的監(jiān)管機制，切實做好貸后監(jiān)管工作

抵押貸款發(fā)放之后，后續(xù)的監(jiān)管工作尤為重要，降低不良貸款的發(fā)生，進而規(guī)避貸款風險。首先，建立跟蹤評價體系。強化對企業(yè)經營狀況進行跟蹤了解，并在第三方獨立參與的情況之下，將對企業(yè)評價分析后的結果通過系統(tǒng)反饋，提高監(jiān)管的時效性；其次，設立“資金”專戶。為了防止企業(yè)資產故意轉移等行為，建立資金專戶，可以起到有效的防范作用；再次，建立巡查制度。通過不定期的巡查，強化對企業(yè)資產等情況的巡查力度，確保企業(yè)資產在抵押期間的正常運行。

四、結束語

商業(yè)銀行抵押貸款中的問題是多方面的，問題的存在，增加了銀行抵押貸款中的風險。無論是抵押貸款中前期審核、資產評估等的不足，還是后續(xù)監(jiān)管工作的落實不到位，都強調商業(yè)銀行應嚴格依據(jù)相關制度，落實好操作細則，從源頭上弱化貸款風險，提高銀行在抵押貸款中的利益獲取。

參考文獻：

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