商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資風(fēng)險成因分析

李小宇

摘要：商業(yè)銀行受國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境惡化的影響，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險陸續(xù)暴露。如上海鋼貿(mào)黑洞事件、青島港融資騙貸事件等等，商品融資業(yè)務(wù)、供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險成為不良貸款頻發(fā)的重災(zāi)區(qū)。本文就商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資風(fēng)險的成因進行了探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；供應(yīng)鏈融資；風(fēng)險成因

商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資是將供應(yīng)鏈上的相關(guān)企業(yè)作為一個整體，從整個供應(yīng)鏈管理的角度出發(fā)，圍繞核心企業(yè)，開展供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)批發(fā)性貸款融資。當(dāng)前商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資風(fēng)險成因如下：

1貿(mào)易背景真實性存疑

商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)脫離貿(mào)易背景及“物流、資金流、信息流”管控的現(xiàn)象也愈加突出，并加劇了信用風(fēng)險，其中采取套用供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品的手法包括：借應(yīng)收類、存貨類產(chǎn)品為無特定供應(yīng)鏈融資需求的客戶提供授信支持；套用供應(yīng)鏈模式制訂授信方案而并未實際對企業(yè)物流、資金流采取控制措施；通過“關(guān)聯(lián)企業(yè)保證+供應(yīng)鏈產(chǎn)品”的組合模式繞開業(yè)務(wù)準(zhǔn)入要求或?qū)徟鷻?quán)限限制等等。究其原因，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)發(fā)展理念的偏差和業(yè)務(wù)管控執(zhí)行的弱化，最終促使供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)發(fā)展逐漸偏離貿(mào)易背景真實性本質(zhì)。

2產(chǎn)品制度不完善

部分商業(yè)銀行在推出供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品方案后，并未配套制訂產(chǎn)品適用性指引，往往缺乏對客戶經(jīng)營模式的調(diào)研和梳理，營銷推動具有一定盲目性，最終，經(jīng)營機構(gòu)在業(yè)務(wù)沖動之下介入的部分客戶群體與產(chǎn)品模式不相適應(yīng)，相關(guān)產(chǎn)品流程管控措施對客戶所屬商業(yè)模式并不適用。同時，由于理解偏差，產(chǎn)品規(guī)則設(shè)定的流程控制要求在實際操作中被簡單視作授信后管理要求來執(zhí)行，出現(xiàn)“形至而實不歸”的現(xiàn)象，一定程度上也影響了對客戶真實風(fēng)險狀況的有效識別與判斷。

3授信政策調(diào)整不及時

如鋼貿(mào)類供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，隨著鋼鐵行業(yè)2011年開始陷入低迷、2012年集中爆發(fā)并產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險，外部監(jiān)管部門多次發(fā)布風(fēng)險提示，但各商業(yè)銀行供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)導(dǎo)向、準(zhǔn)入政策調(diào)整均不夠及時。在此情況下，未能及時回顧、評估上述授信政策的執(zhí)行效果并進行必要的調(diào)整。同時，在實體經(jīng)濟運行持續(xù)低迷的環(huán)境之下，鋼鐵等產(chǎn)業(yè)核心企業(yè)自身經(jīng)營困難，在供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)中無法發(fā)揮原有的控制作用，對外部環(huán)境變化的應(yīng)對不足，導(dǎo)致部分行業(yè)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)的被動退出。

4操作指引不夠細(xì)化

部分商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)操作指引不夠細(xì)化，實際執(zhí)行往往因銀行經(jīng)辦人員的辦理經(jīng)驗、負(fù)責(zé)程度不同而存在較大差異，容易導(dǎo)致業(yè)務(wù)的實質(zhì)風(fēng)險。從不良資產(chǎn)案例分析，因簽章文件真實性瑕疵、質(zhì)物品質(zhì)瑕疵而影響商業(yè)銀行債權(quán)實現(xiàn)的現(xiàn)象較為常見，如某行辦理的某公司石油動產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員在驗貨環(huán)節(jié)存在較大疏漏，日常核、巡庫過程中未發(fā)現(xiàn)質(zhì)押油罐存在“罐中管”，而油罐中絕大部分實際是水，最終由于質(zhì)物重大瑕疵導(dǎo)致無法處置。

5信息系統(tǒng)建設(shè)不夠完善

部分商業(yè)銀行尚未建立數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)，或信息系統(tǒng)無法與企業(yè)系統(tǒng)對接，導(dǎo)致商業(yè)銀行內(nèi)整體信息系統(tǒng)分析整合能力不強，各項數(shù)據(jù)無法銜接，直接影響供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的及時性、有效性和準(zhǔn)確性，也不利于對供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)流程信息的及時跟蹤和監(jiān)控。