淺談工程保險在國際工程項目中的應(yīng)用

李美琪

摘要：隨著建筑行業(yè)的繁榮發(fā)展，我國的建筑企業(yè)開始承接國際工程項目，在國際工程項目施工的過程中，存在比較多的風險，為了規(guī)避風險帶來的影響，需要實現(xiàn)項目管理，并應(yīng)用工程保險來保證建筑企業(yè)的合法權(quán)益。本文在介紹國際工程項目風險種類及工程保險種類和特點的基礎(chǔ)上，分析了工程保險在國際工程項目中的具體應(yīng)用。

關(guān)鍵詞：工程保險；國際工程項目；應(yīng)用

中圖分類號：F840 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）013-000-02

前言

在建筑行業(yè)不斷發(fā)展的過程中，行業(yè)內(nèi)的建筑水平得到顯著的提升，與國際大型企業(yè)建筑能力之間的差距不斷縮短，也促使我國建筑企業(yè)承接的國際工程項目逐漸在增多。然而，在國際工程項目施工的過程中，存在比較大的風險，一旦風險發(fā)生，會導(dǎo)致建筑企業(yè)遭受巨大的經(jīng)濟損失，保險作為降低風險影響的主要措施，國際工程項目中應(yīng)用了工程保險，以便于保證建筑企業(yè)的經(jīng)濟利益。

一、國際工程項目風險種類

與國內(nèi)的建筑工程項目相比，國際工程項目具有更為獨特的特點，比如建設(shè)周期長、建筑規(guī)模大、涉及利益方眾多、資金數(shù)額巨大等，同時，國際工程項目所處的國際環(huán)境復(fù)雜性高，變化多，施工過程中，一旦出現(xiàn)決策失誤，建筑企業(yè)就會遭受巨大的經(jīng)濟損失。從國際工程項目的整個周期來看，存在的風險種類比較多，無論何種風險發(fā)生，其所產(chǎn)生的影響都是非常大的。

（一）政治經(jīng)濟風險

政治風險是指政治形勢發(fā)生變化后所具備的風險，對于國際工程項目來說，其所在國家政局的穩(wěn)定性對施工有著比較大的影響，如果政局穩(wěn)定性良好，那么施工可順利進行，且施工中存在的政治風險發(fā)生可能比較小，相反，風險發(fā)生率提高，此外，所在國政府政策的連續(xù)性、穩(wěn)定性，政府的辦事效率、當?shù)毓と藢Υ鈬镜姆绞降榷及物L險中，這種風險無法進行轉(zhuǎn)移，且發(fā)生后產(chǎn)生的影響非常大，工程管理這需要格外注意[1]。經(jīng)濟風險是指匯率出現(xiàn)了非常大的波動，增加項目施工過程中的成本，影響施工企業(yè)的經(jīng)濟效益。

（二）組織風險

國際工程施工的過程中，建筑企業(yè)會組建相應(yīng)的管理機構(gòu)，駐扎在施工現(xiàn)場，實施項目管理，設(shè)置管理機構(gòu)具備的內(nèi)部機構(gòu)時，如果相關(guān)方的組織穩(wěn)定性比較差，相互之前缺乏協(xié)調(diào)性，那么將會增加組織的風險，同時，業(yè)主方的重視程度、支持力度也同樣會對項目施工產(chǎn)生一定的影響。

（三）管理風險

項目管理是國際工程項目施工時所必不可少的工作，通過項目管理的有效開展，可以保證施工的順利進行，并對施工成本、施工進度以及施工質(zhì)量進行有效地控制，預(yù)防風險的發(fā)生，降低風險發(fā)生時所帶來的影響[2]。但項目管理隊伍的經(jīng)驗、管理水平等都會對管理效果產(chǎn)生比較大的影響，同時，施工質(zhì)量、工期控制、業(yè)主需求的變化、承包商與分包商信息傳遞速度等，同樣會影響管理效果，成為潛在的風險因素。

（四）技術(shù)風險

項目施工的過程中，需要使用的技術(shù)種類比較多，每種技術(shù)都有相應(yīng)的規(guī)范，需要施工過程中嚴格的執(zhí)行，以保證施工的質(zhì)量，而技術(shù)風險就是指施工過程中技術(shù)規(guī)范的執(zhí)行程度、應(yīng)用新技術(shù)的情況、技術(shù)文件變革等帶來的風險。

二、國際工程保險種類及特點

（一）國際工程保險種類

國際工程保險的種類主要包含五種：第一，工程一切險，分為兩種，一種是建筑工程一切險，一種是安裝工程一切險，在本文中，對建筑工程一切險進行詳細的介紹，所謂建筑工程一切險，是指除了責任意外，工程施工期間發(fā)生的自然災(zāi)害、意外事故所造成的損失由保險公司承擔，意外事故中，人為風險也包含在其中，保險的保額暫定為工程合同額，施工隊伍下令開工后，保險開始生效，保險起始日期即為開工當天，工程驗收時間為截止日期，通常，一年的缺陷責任保證期也包含在保單當中，費用需要另外按照規(guī)定計算，業(yè)主及承包雙方為保險受益人；第二，第三者責任險，該險種屬于第一種保險的附加險，當意外事故與工程直接相關(guān)時，如果工地內(nèi)及鄰近區(qū)域出現(xiàn)第三者人身傷亡、疾病，或出現(xiàn)財產(chǎn)損失，損失由保險公司承擔，合同條款中，明確的規(guī)定了賠償限額及最低保險金額[3]；第三，施工機械設(shè)備險，該險種屬于第一種保險的附加險，同時也可以作為單獨的保險，保險對象為國際工程項目中的施工機械設(shè)備，投保額為設(shè)備重置價格，設(shè)備進入場地的日期為保險起始日期，保險期限通常為一年，到期后可由施工企業(yè)決定是否繼續(xù)保險；第四，雇主責任險，雇主投保之后，其雇員在受雇期間內(nèi)，因工作的緣故，出現(xiàn)意外受傷、死亡，或患有職業(yè)性疾病，此種情況下所獲取的醫(yī)療費、工傷休假期間的工資、訴訟費等由保險公司承保，該保險中，主要是人身傷害險，醫(yī)療費險、訴訟費險可作為附件險，承包商為保險受益人，保險期限通常一年，可續(xù)保，投保方自行決定[4]；第五，機動車輛險，機動車輛牌照正常時，可以進行投保，辦公用車、運輸車輛、拖車均包含在機動車輛的類別當中，保險合同有效期通常為一年，可續(xù)保，由投保方自行決定。

（二）國際工程項目保險特點

從國際工程項目保險的種類可以看出，國際工程項目保險的特點主要體現(xiàn)在四個方面：第一，強制和自愿，強制是指國際工程項目承包商所必須要投保的保險，比如工程項目所在國規(guī)定的必須保險的險種，或者業(yè)主在文件中明確表明的保險險種，通常，規(guī)定或合同中所涉及的保險險種是承包商必須投保的險種，而自愿是指除了強制性的投保險種意外，承包商可按照自己的意愿，在充分分析項目潛在的風險及評估風險發(fā)生的可能的基礎(chǔ)上，所購買的保險[6]；第二，分段分項保險，國際工程項目施工期間，包含不同的施工階段，根據(jù)各個工程階段的特點，承包商可以選擇不同的保險類型，同時，也可以依據(jù)不同施工階段的具體施工項目來選擇保險，由此一來，保險費用可以適當?shù)臏p少，同時，工程潛在的風險也可以適當?shù)姆稚ⅲ档惋L險對工程項目的影響；第三，協(xié)商費率，對于工程保險來說，保險公司會采用既定的方法來確定收費基礎(chǔ)以及計算程序，同時，結(jié)合工程項目所在國家的環(huán)境特點、工程風險種類等因素，與承包商進行關(guān)于費率的協(xié)商，此外，協(xié)商的過程中也會參考相應(yīng)的國際慣例，通常，國際工程項目的風險性越高、施工周期越長時，保險費率就會越高；第四，約定保險，承包商在投保時，具體的險種、承擔責任的確定可以承包商與保險公司共同約定，同時，對于保險項目來說，保險公司應(yīng)該承擔的責任以及承保的方法也可以雙方進行約定，并明確的規(guī)定在保險合同的具體項目中。

三、國際工程項目中應(yīng)用工程保險的措施

（一）合理的選擇工程保險險種

現(xiàn)階段，隨著國際工程項目規(guī)模的擴大，關(guān)于國際工程保險的險種也逐漸的增多，承包商在投保的過程中，除了強制性的保險險種，比如工程一切險、雇主責任險、機動車輛險、十年責任險之外，承包商還應(yīng)該對工程項目施工過程中存在的風險科學(xué)的識別和評估，從而以此結(jié)果為依據(jù)，選擇其他非強制性的保險種類，以便于良好的防范風險發(fā)生，并降低風險發(fā)生時方帶來的經(jīng)濟損失。非強制性保險包含的險種也比較多，比如貨物運輸保險、財產(chǎn)保險、匯率保險、政治風險保險等，其所針對的保險對象各不相同，比如財產(chǎn)運輸業(yè)保險的保險對象為運輸途中的貨物，一旦發(fā)生損失，將由保險公司賠償，匯率保險的保險對象為匯率變動時產(chǎn)生的財產(chǎn)損失[6]。承包商選擇自愿保險種類時，應(yīng)在綜合考慮各方面風險的基礎(chǔ)上，合理的的選擇險種，規(guī)避風險。

（二）嚴格審查保險合同內(nèi)容

國際工程項目施工的過程中，由于風險的存在，會使得承包商的經(jīng)濟利益受到較大的影響，為了降低這種影響，承包商可以通過保險的方式來轉(zhuǎn)移部分風險，保證自身的經(jīng)濟收益。投保過程中，保險合同是一項重要的內(nèi)容，為了實現(xiàn)投保的目的，要對保險合同中的內(nèi)容進行嚴格的審查。首先，確定保險標的，工程施工的過程中，項目管理人員會對工程的風險進行合理的評估，依據(jù)評估結(jié)構(gòu)，承包商將風險較大、且一旦發(fā)生損失難以承受的風險類型投保，而這就是選擇保險標的的重要依據(jù)，結(jié)合風險策略，提升保險的有效性，并將一些小的、風險不大的工程排除在外，降低保險成本；其次，保險品種的選擇，對于保險品種的選擇，上一節(jié)內(nèi)容中已經(jīng)詳細敘述過，在此不做贅述[7]；第三，保險金額的確定，確定保險金額是，一個重要的依據(jù)即為承保項目，承保項目不同，最終所確定的保險金額也不相同，對于建筑工程來說，保險金額一般都確定為工程的總造價，設(shè)計費、材料費、設(shè)備費、施工費等項目的人費用都包含在其中，但在施工的過程中，存在的不可控因素過多，比如突發(fā)事件、材料價格變動等，因此，承包商投保時，保險公司會讓其按計劃價投保，工程竣工之后，依據(jù)實際的 工程造價，相應(yīng)的調(diào)整保險金額，而對于其他承保項目保險金額的確定，由保險公司和承包商依據(jù)項目實際價值或重置價值協(xié)商進行，此外，工程項目施工的過程中，一些自然災(zāi)害的發(fā)生是無法避免的，比如地震、洪水等，對于自然災(zāi)害造成的損失的賠償限額，保險公司會另行規(guī)定，依據(jù)風險評估結(jié)果，承包商在綜合分析的基礎(chǔ)上將具體的保險金額確定[8]；第四，保險期限，通常，工程開工的日期或設(shè)備及材料進場的日期就是保險的起始日期，工程驗收竣工日期為保險截止日期，此期間所包含的全部時間即為保險期限，但在保險期間，意外事故、突發(fā)時間是開工之前無法預(yù)料的，這可能會對工期造成一定的影響，為了規(guī)避此類風險，可以在合同保險期限的規(guī)定中擴展條款，避免承包商遭受嚴重的經(jīng)濟損失；第五，確定保險責任范圍，保險責任范圍的確定需要保險雙方一起商定附加條款和出現(xiàn)免賠額來確定，選擇附件條款時，承包商需要將工程風險合理的轉(zhuǎn)移到保險公司中，因此，重點在于擴展類附加條款的選擇上，而且確定免賠額時，承包商可以與保險公司協(xié)商確定。

（三）科學(xué)選擇保險公司

通常，國際工程項目涉及的保險金額規(guī)模比較大，選擇保險公司時，如果項目所在國政府及業(yè)主未作出明確的規(guī)定，可以通過招標的方式來進行，在招標之前，承包商需要詳細的調(diào)查各個保險公司的情況，以便于保證最終選擇的保險公司資質(zhì)、信用等方面均良好。

四、結(jié)論

國際工程項目的復(fù)雜性顯著高于普通的建筑工程項目，其在施工的過程中面臨的是國際局勢，潛在的風險比較多，為了規(guī)避這些風險，應(yīng)用工程保險，最大限度的減少經(jīng)濟損失，保證承包商自身的經(jīng)濟利益。

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