試論強化保險公司合規(guī)管理的路徑

【摘 要】本文在分析合規(guī)管理作用和職能的基礎(chǔ)上，提出合規(guī)管理要處理好5個方面的關(guān)系，通過五個途徑實施保險機構(gòu)的合規(guī)管理，從而確保保險機構(gòu)依法合規(guī)的健康發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】保險機構(gòu)；合規(guī)；管理；路徑

合規(guī)管理是保險機構(gòu)通過設(shè)置合規(guī)管理部門或合規(guī)崗位，制訂和執(zhí)行合規(guī)管理的規(guī)章制度，開展經(jīng)營全過程的合規(guī)監(jiān)測和合規(guī)培訓(xùn)等措施，預(yù)防、識別、評估、報告和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險，以防范不合規(guī)而引發(fā)的法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財務(wù)損失或聲譽損失的企業(yè)行為。合規(guī)風(fēng)險管理的核心職能就是要滿足監(jiān)管要求和避免法規(guī)制裁與損失的目的而服務(wù)的，它是保險機構(gòu)全面風(fēng)險管理的一項核心且關(guān)鍵的內(nèi)容，是實施有效內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作，對于保險機構(gòu)經(jīng)營管理將起著至關(guān)重要的作用，因而必須引起保險機構(gòu)各層級管理人員特別是分支機構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的高度重視，從而在經(jīng)營管理的全過程中切實加強合規(guī)管理和風(fēng)險防范。

一、合規(guī)管理需要處理好的關(guān)系

一要認(rèn)真處理好依法合規(guī)和促進發(fā)展的關(guān)系。合規(guī)是科學(xué)發(fā)展的基礎(chǔ)和前提。但面對激烈的市場競爭，部分保險分支機構(gòu)認(rèn)為依法合規(guī)經(jīng)營會阻礙保險機構(gòu)業(yè)務(wù)的發(fā)展，甚至成為保險機構(gòu)違規(guī)違紀(jì)的借口，最終損害保險機構(gòu)和廣大被保險人的利益，影響保險機構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展。二要認(rèn)真處理好合規(guī)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系。保險機構(gòu)的內(nèi)部控制涵蓋保險業(yè)務(wù)的全流程和全部環(huán)節(jié)，主要包括承保和理賠操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等各類風(fēng)險，它控制保險機構(gòu)的全部風(fēng)險。合規(guī)管理主要管理保險機構(gòu)合規(guī)（違反法律法規(guī)和監(jiān)管）方面的風(fēng)險，合規(guī)管理包含在內(nèi)部控制之中，是內(nèi)部控制的主要組成部分，是構(gòu)建有效內(nèi)部控制的核心。三是認(rèn)真處理好合規(guī)管理與內(nèi)部審計的關(guān)系。內(nèi)部審計主要是對財務(wù)和經(jīng)營方面的控制活動，如果把業(yè)務(wù)部門作為第一道防線，合規(guī)管理就是第二道防線，審計就是第三道防線，合規(guī)和審計是保險機構(gòu)防范風(fēng)險的重要組成部分。四是認(rèn)真處理好嚴(yán)格監(jiān)督和保護干部的關(guān)系。對違規(guī)責(zé)任人進行嚴(yán)肅處理的同時，也應(yīng)該認(rèn)真反思對干部的保護和愛護問題。因此，從愛護和保護干部的角度出發(fā)，保險機構(gòu)的合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)牢記使命，勇?lián)?zé)任，在日常的監(jiān)督檢查工作中，嚴(yán)格要求，及時發(fā)現(xiàn)和指出苗頭性、傾向性的問題并責(zé)令加以糾正，防微杜漸，時刻提醒，警鐘長鳴。五是要認(rèn)真處理好發(fā)現(xiàn)問題和督促整改的關(guān)系。合規(guī)工作的價值最終體現(xiàn)在落實整改上，發(fā)現(xiàn)問題只是手段，整改規(guī)范才是目的。合規(guī)人員不僅要善于發(fā)現(xiàn)問題，更要善于促進問題的整改落實。對于“屢查屢犯”的問題，一定要處理到位，通過提高違規(guī)代價增強對違規(guī)行為的震懾作用，使違規(guī)者感到得不償失，“不愿為”也“不敢為”，在保險機構(gòu)內(nèi)部形成“有規(guī)可依、有規(guī)必依、執(zhí)規(guī)必嚴(yán)、違規(guī)必究”的良好局面。

二、合規(guī)管理的主要途徑

1.強化合規(guī)理念的形成

一是要將“合規(guī)范”融入到公司管理和企業(yè)文化建設(shè)的全過程，持之以恒的對干部員工實施法規(guī)、規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和黨風(fēng)廉政教育，在公司內(nèi)部倡導(dǎo)以誠信和守法為中心的合規(guī)文化，樹立“合規(guī)從高層做起、合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價值”等合規(guī)理念。二是要組織員工和營銷員遵守相關(guān)法律法規(guī)，真正學(xué)會、弄懂、掌握、應(yīng)用、維護好各項內(nèi)部規(guī)章制度，使依法合規(guī)經(jīng)營內(nèi)化為員工和營銷員的自覺行為，在各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中不闖“紅燈”、不碰高壓線、不打“擦邊球”。三是要通過各種途徑，把合規(guī)理念轉(zhuǎn)化為合規(guī)行動，把合規(guī)行動升華為合規(guī)文化，把合規(guī)文化打造為合規(guī)價值。

2.強化合規(guī)文化的建設(shè)

一是著力培養(yǎng)保險機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)。保險機構(gòu)的合規(guī)文化是企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分，是保險機構(gòu)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作的重要內(nèi)容，是提升保險機構(gòu)競爭力的重要手段，也是構(gòu)建和諧保險機構(gòu)的本質(zhì)要求和有效途徑。二是加強合規(guī)文化建設(shè)對于開拓合規(guī)管理和反腐倡廉教育工作的視野，豐富合規(guī)教育的方法和手段，增強合規(guī)教育的感染力和說服力，發(fā)揮合規(guī)教育的導(dǎo)向、激勵、約束、凝聚功能具有重要意義。三是要通過抓好合規(guī)輿論陣地的建設(shè)、物質(zhì)載體的建設(shè)、合規(guī)制度的建設(shè)、示范點的建設(shè)，深入推進保險機構(gòu)的合規(guī)文化建設(shè)工作，在保險機構(gòu)內(nèi)部營造合規(guī)文化氣氛，促進從業(yè)人員勤政合規(guī)、恪盡職守、勤勉有為。四是切實加強保險行業(yè)作風(fēng)建設(shè)。要把“以人為本、執(zhí)政為民”和保險讓生活更美好這一共同愿景緊密結(jié)合起來，扎實組織開展《保險從業(yè)人員行為準(zhǔn)則》及其實施細(xì)則的宣傳工作，結(jié)合整頓和規(guī)范保險市場秩序，積極參與保險行業(yè)行風(fēng)評議活動，虛心聽取社會和廣大客戶對保險機構(gòu)的意見和建議，加大監(jiān)督檢查力度，約束干部員工的從業(yè)行為，督促保險機構(gòu)進一步增強服務(wù)能力，提高服務(wù)水平，真正做到讓客戶放心滿意，讓人民放心滿意。

3.強化合規(guī)教育和培訓(xùn)

一是要充分認(rèn)識保險機構(gòu)合規(guī)教育和培訓(xùn)的重要性和必要性，通過合規(guī)教育和培訓(xùn)全面了解國家的法律法規(guī)和保險機構(gòu)的規(guī)章制度，并且在各自的工作崗位和業(yè)務(wù)操作中自覺的貫徹落實。二是制定合規(guī)教育和培訓(xùn)的工作計劃、主要方法和基本內(nèi)容，針對不同職位和工作崗位實施不同的教育和培訓(xùn)方法，要確保合規(guī)教育和培訓(xùn)的課時和效果，通過書面和網(wǎng)上考試的方法，督促領(lǐng)導(dǎo)和員工認(rèn)真學(xué)習(xí)。

4.強化法規(guī)和制度的落實

一是要改變“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”的現(xiàn)象，把制度建設(shè)放在合規(guī)管理的突出位置，善于用制度來約束人、用制度規(guī)范日常行為、用制度規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營過程。二是要認(rèn)真查找制度、流程中的漏洞和缺陷，建立健全《合規(guī)政策》、《合規(guī)管理辦法》《員工行為準(zhǔn)則》和《崗位合規(guī)手冊》等合規(guī)管理制度體系，圍繞承保、理賠、單證、費用和應(yīng)收保費管理等重要環(huán)節(jié)，完善各項基本制度、管理辦法和實施細(xì)則，確保各個經(jīng)營環(huán)節(jié)都有章可依、處于制度的嚴(yán)格約束下，切實堵住各種漏洞。三是要建立健全合規(guī)考核機制，定期對各級管理人員的合規(guī)職責(zé)履行情況進行考核和評價，將合規(guī)管理作為績效考核的重要內(nèi)容，通過考核倡導(dǎo)合規(guī)和懲罰違規(guī)。

5.強化內(nèi)部控制機制

一是要把合規(guī)管理作為內(nèi)控建設(shè)的“抓手”，融入和滲透到保險公司經(jīng)營管理的全過程，做到“業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控合規(guī)并舉，制度執(zhí)行和執(zhí)行力建設(shè)并重”，努力建設(shè)規(guī)章健全、權(quán)責(zé)分明、互相制約、運作有序的內(nèi)控合規(guī)機制。二是要按照《保險公司合規(guī)管理指引》《保險公司風(fēng)險管理指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等規(guī)定的要求，建立自上而下的內(nèi)控管理機構(gòu)，加強對公司規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程的合規(guī)審核，經(jīng)常開展合規(guī)檢查，對合規(guī)工作做到有部署、有檢查、有督導(dǎo)、有考核，并實現(xiàn)合規(guī)管理工作從部門控制向全員控制轉(zhuǎn)變，從局部控制向系統(tǒng)控制轉(zhuǎn)變。三是要把合規(guī)管理與業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)完善結(jié)合起來，在系統(tǒng)管理和流程運行中融入合規(guī)建設(shè)的各項要求，逐步建立異常業(yè)務(wù)預(yù)警和業(yè)務(wù)違規(guī)操作阻止功能，強化業(yè)務(wù)操作的實時監(jiān)控。四是要提高風(fēng)險識別、評估、計量、防范、控制和化解的能力，實施風(fēng)險提示制度，加強對風(fēng)險重點環(huán)節(jié)的管理和監(jiān)控，做到防微杜漸，未雨綢繆。五是要強化執(zhí)行力，通過整合業(yè)務(wù)、財務(wù)、監(jiān)察審計等方面的力量，經(jīng)常開展對保險公司各項制度執(zhí)行情況的檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改。六是要嚴(yán)格責(zé)任追究，建立問責(zé)制度，對違反公司統(tǒng)一法人管理、授權(quán)經(jīng)營制度和禁令的情況要發(fā)現(xiàn)一起、嚴(yán)懲一起，絕不姑息遷就，以強化制度的權(quán)威性和執(zhí)行力，努力改變制度執(zhí)行過程中存在的逐級變通、嚴(yán)肅性逐級削減、執(zhí)行力逐級遞減、上熱下冷的不正?，F(xiàn)象。

參考文獻：

[1]王銀成.《中國保險市場研究》[M].北京.中國金融出版社.2006年3月第1版.

[2]周玉華.《保險公司合規(guī)風(fēng)險》[M].北京。法律出版社.2010年6月第1版.

作者簡介：

朱學(xué)雷（1964—），江蘇啟東人，大學(xué)本科，經(jīng)濟師，工作單位和職務(wù)：中國人保財險南通市分公司財務(wù)會計部經(jīng)理。