小額貸款公司監(jiān)管的問題與對策研究

趙丹

【摘要】近年來，我國小額貸款公司迅速發(fā)展，對小額貸款公司的監(jiān)管問題值得越來越值得關注。目前的監(jiān)管工作存在著協(xié)調機制不夠健全，監(jiān)管部門監(jiān)管力度不夠，監(jiān)管信息質量不高，監(jiān)管法律制度不健全等一些問題。針對這些問題，應采取盡快制定專門立法、進一步完善監(jiān)管機制、提高監(jiān)管基礎信息質量、構建外部風險防范體系等措施。

【關鍵詞】小額貸款公司 監(jiān)管 問題 對策

我國的小額貸款自2008年5月全面試點以來，以其靈活的貸款方式、簡單的貸款手續(xù)、方便的貸款模式等優(yōu)勢，有效填補了銀行體系的空白，對支持小微企業(yè)融資、完善多層次信貸市場發(fā)揮了重要作用。但是，由于小額貸款公司處于發(fā)展階段，存在著借款人多為次優(yōu)客戶、從業(yè)人員素質良莠不齊、社會信用缺失等問題，因此容易出現(xiàn)突破底線、違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象。小額貸款公司的監(jiān)管問題值得關注。

一、小額貸款公司監(jiān)管的現(xiàn)狀

由于小額貸款公司在我國出現(xiàn)的時間短，還處于起步階段，因此需要加強監(jiān)督管理、不斷規(guī)范監(jiān)管工作。

（一）對小額公司監(jiān)管的法律依據(jù)

目前，對小額貸款公司監(jiān)管的法律依據(jù)主要是2008年5月出臺由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》，同時根據(jù)國家指導意見的規(guī)定，各地政府也相繼出臺了當?shù)氐谋O(jiān)管辦法。

（二）對小額貸款公司的監(jiān)管體系

我國對小額貸款公司的監(jiān)管體系是多元化的?！蛾P于小額貸款公司試點的指導意見》規(guī)定，由省級政府確定一個主管部門負責對小額貸款公司的監(jiān)督管理。從各地的具體情況看，除了少數(shù)省份（如貴州與河南由中小企業(yè)管理局負責監(jiān)管，青海省由經(jīng)濟委員會負責監(jiān)管）外，大多數(shù)都由政府金融辦負責對小額貸款公司監(jiān)管，如廣西、遼寧、內蒙古、北京、黑龍江等等。雖然各地監(jiān)管的做法不盡一致，但在由地方主管部門監(jiān)管的基礎上，大多成立了人民銀行、銀行監(jiān)管部門參加的聯(lián)席會議，對小額貸款公司進行共同監(jiān)管。一般而言，由政府主管部門負責小額貸款公司的審核、變更、終止工作，對違規(guī)行為進行查處，審查高管人員任職資格，統(tǒng)計公司數(shù)據(jù)、報表；銀監(jiān)局負責指導協(xié)助主管部門對小額貸款公司的業(yè)務進行現(xiàn)場檢查，人民銀行負責小額貸款公司的利率、資金流向的跟蹤監(jiān)測。一些地方還成立了小額貸款行業(yè)協(xié)會作為監(jiān)管的輔助方式，加強行業(yè)自律。

目前在地方政府、人民銀行、銀行監(jiān)督部門構成的監(jiān)管體系下，小額貸款公司發(fā)展總體上運營平穩(wěn)、發(fā)展規(guī)范。

二、小額貸款公司監(jiān)管中存在的問題

多年來的監(jiān)管實踐也暴露出小額貸款公司監(jiān)管上存在的一些問題。

（一）協(xié)調機制不夠健全，監(jiān)管力量分散

現(xiàn)行監(jiān)管體系中金融辦作為小額貸款公司的監(jiān)管主體，但在實際操作中，由于地方政府金融管理部門面臨工作量大，工作人員少，其本身并不具備對從事信貸業(yè)務該類企業(yè)監(jiān)管的經(jīng)驗和技術，監(jiān)管專業(yè)性較差。而人民銀行、銀監(jiān)局作為小額貸款公司監(jiān)管的協(xié)助部門又很難對小額貸款公司進行有效的監(jiān)督管理，甚至開業(yè)時間、開辦貸款業(yè)務狀況等都不在掌控之中，還需向地方政府金融管理部門和貸款公司詢問。因此，在監(jiān)管的時效性、可操作性、合理性等方面都存在一定的問題。但它們的職責主要專注于對小額貸款公司業(yè)務備案和跟蹤，沒有提供詳細的、專業(yè)的監(jiān)管服務。各地成立的小額貸款公司聯(lián)席會議制度，但聯(lián)動性差、銜接不暢，在監(jiān)管實際中很容易造成監(jiān)管力量分散，責任落實不到位，相互推諉、監(jiān)管真空和監(jiān)管重復，以致不能很好地達到預期監(jiān)管目標。

（二）監(jiān)管能力有限，監(jiān)管力度不夠

當前，對小額貸款公司實施監(jiān)管的主體以地方政府的金融辦居多。金融監(jiān)管是對金融業(yè)務方面的專業(yè)監(jiān)管，從各地金融辦的實際情況看，負責小額貸款公司監(jiān)管的人員一般為2～3人，普遍存在金融專業(yè)人員匱乏、實踐經(jīng)驗不足等問題，在很大程度上制約了監(jiān)管職能的發(fā)揮。雖然人民銀行和銀監(jiān)會在專業(yè)性上具有優(yōu)勢，但其機構設置的基層覆蓋率和延伸程度很低，并無充分的監(jiān)管能力。而且人民銀行如果承擔對小額貸款公司的監(jiān)管職能，將身負在其出現(xiàn)風險時“最后貸款人”的義務進而帶來一定負擔。

（三）監(jiān)管對象缺乏金融人才，上報信息質量不高

相當一部分小額貸款公司內部統(tǒng)計制度不規(guī)范、不完善，所聘請的財務人員并沒有金融行業(yè)工作經(jīng)驗，對金融業(yè)務知之甚少，混淆企業(yè)會計指標與金融統(tǒng)計指標，對報表的一些說明理解不深，漏報、遲報、錯誤重報等現(xiàn)象時有發(fā)生，導致小額貸款公司上報的數(shù)據(jù)質量不高，直接影響統(tǒng)計監(jiān)測效果。

（四）監(jiān)管的法律依據(jù)薄弱，法律制度不完善

目前作為對小額貸款公司監(jiān)管依據(jù)的《關于小額貸款公司試點的指導意見》，只是銀監(jiān)會和人民銀行聯(lián)合下發(fā)的部門文件，法律效力較低。按照指導意見的要求各地方政府出臺的監(jiān)管小額貸款公司的地方性政策法規(guī)，其法律層級更低。雖然滿足了現(xiàn)實需求，但從長遠來看，法律法規(guī)的不健全必將嚴重影響小額貸款公司的健康持續(xù)發(fā)展。

除此之外，小額貸款公司監(jiān)管還存在數(shù)據(jù)采集質量不高、監(jiān)測手段弱、監(jiān)測工具單一等問題，這些都不同程度地影響著小額貸款公司監(jiān)管的有效性。

二、進一步加強對小額貸款公司監(jiān)管的對策建議

鑒于小額貸款公司的數(shù)量日益龐大，必須引起國家的重視，針對存在的突出問題采取有效措施，防范金融風險。

（一）盡快制定專門立法

為解決我國缺乏更高層級相關法規(guī)，各地方政府的監(jiān)管又難以深入、全面的問題，建議盡快制定小額貸款公司條例或非存款類放貸組織條例，從立法上將小額貸款公司的法律地位、法律屬性、經(jīng)營方向、監(jiān)管主體等固定下來，嚴格規(guī)范小額貸款公司的設立登記、經(jīng)營規(guī)則、內控制度、監(jiān)管主體、監(jiān)管措施等相關問題，統(tǒng)一各地對小額貸款公司的監(jiān)管標準，推動小額貸款公司的持續(xù)、健康發(fā)展。

（二）進一步完善監(jiān)管機制

鑒于我國目前相關監(jiān)管部門的職能、機構設置和相關法律規(guī)定的現(xiàn)狀，要進一步完善以地方政府為監(jiān)管主體，人民銀行、銀行監(jiān)管部門共同參與的聯(lián)合監(jiān)管體系。重點在于加強彼此間的協(xié)同配合，建立和完善信息共享保障機制。另外，與人民銀行和銀監(jiān)會相比，金融辦監(jiān)管能力不高，但可以通過引進外部技術支持部分解決這一問題，如青島金融辦聘請會計師事務所對小貸公司進行審計和檢查。

（三）提高監(jiān)管基礎信息質量

規(guī)范小額貸款公司財務管理和信息報送，逐步建立統(tǒng)一的小額貸款公司財務制度和會計核算辦法，對信息報送程序、路徑及信息管理作出明確規(guī)定，同時規(guī)范非現(xiàn)場監(jiān)管內容和報表格式，確保信息全面、有效、透明。定期開展現(xiàn)場檢查，重點檢查小額貸款公司外部融資、信貸投向構成以及關聯(lián)交易等等，對與實際經(jīng)營情況不符的上報信息及時糾正。確保所取得監(jiān)測信息的及時性、準確性和全面性，提高監(jiān)測效果，防范金融風險。

（四）構建外部風險防范體系

依托小額貸款公司行業(yè)協(xié)會，加強行業(yè)自律管理。進一步完善商業(yè)銀行對小額貸款公司及其股東的貸款條件規(guī)定，規(guī)范銀行借款用途，從源頭上防范小額貸款公司的違規(guī)經(jīng)營。加快推進征信系統(tǒng)進程，積極搭建信息共享平臺。鼓勵社會監(jiān)督，通過有獎舉報等方式重點防范小額貸款公司非法集資、非法吸儲、從事高利貸等違法行為，確保小額貸款公司的健康成長。