宋代商業(yè)信用問題略論

王浪

【摘 要】宋代繁榮的商品經濟催生了相應的商業(yè)信用的發(fā)展，商業(yè)信用反過來又促進了商品經濟進一步走向繁榮。對宋代商業(yè)信用的表現(xiàn)、特點等內容進行研究探討是研究宋代商品經濟的一個重要窗口。

【關鍵詞】宋代；商業(yè)信用；商品經濟

信用作為產品交換的必然產物，反映的是商品經濟的特點，在我國古代，長期重農抑商的國家政策使商品經濟處于落后和欠發(fā)達的狀態(tài)，信用問題也因此并未成為社會經濟中的明顯問題。但是在數(shù)千年的農業(yè)文明過程中，少數(shù)朝代的統(tǒng)治者在重農的同時，對商業(yè)活動也采取了較為寬松的政策，商業(yè)活動在這些朝代還是取得了較大的發(fā)展，形成了一定規(guī)模和繁榮程度的市場經濟。而宋代正是歷史上商品市場經濟較為繁榮的朝代，其繁榮的商品市場經濟催生了相應的商業(yè)信用問題，成為宋代市場經濟活動的一個顯著特征。

一、宋代商業(yè)信用

（一）內涵

古代的商業(yè)信用是在最初為維持生計而進行的借貸行為中產生的。商品經濟的出現(xiàn)和發(fā)展是商業(yè)信用發(fā)展的基礎，而商業(yè)信用的出現(xiàn)反過來促進了商品經濟的發(fā)展。換言之，古代商業(yè)信用是指在商品交換和流通過程中，買賣雙方發(fā)生的預購、賒銷等信用關系，通常包括了預付貨款和延期付款兩種基本形式。宋代的商業(yè)信用作為古代商業(yè)信用的重要組成部分，自然屬于這一概念范疇。

（二）內容

宋代商業(yè)信用按照主體的不同可以劃分為民營商業(yè)信用和官營商業(yè)信用兩種。

民營商業(yè)信用常見的形式就是賒買賣行為，在宋代商品零售活動中，不管是大宗還是細小的買賣都有賒買賣行為。舒岳祥的詩歌寫道：“是店皆賒酒”。陸游的詩歌《村飲》詩句：“雪前雪后梅初動，街北街南酒易蜍。身健不妨隨處醉，有家未必勝無家”，形象反映了這一社會現(xiàn)象。除了在這些小宗和細小買賣中廣泛存在賒買賣行為外，在茶、鹽、布帛以及木材等大宗商品生產中，賒買賣行為也比較普遍。史書記載在神宗元豐六年（公元1083年）十月的京東地區(qū)“商人販青州高家港鹽至齊州等處減價蹤賣，以致本司賣河北鹽不售”。從這一記載中我們可以直接看出當時京東地區(qū)長途販運賒賣的鹽商不在少數(shù)。在哲宗元祐七年（公元1092年）時任揚州知州的蘇軾上奏皇帝曰：“商賈販賣，例無現(xiàn)錢。若用現(xiàn)錢，則無利息。須今年索去年所賣，明年索今年所除，然后計算得行，彼此通濟”。蘇軾的這一言論準確反映出了一個歷史信息，那就是在宋代商業(yè)經濟活動中賒賣已經成為一種被普遍采用的商業(yè)形式和經濟現(xiàn)象，不僅在交易市場中得到認同與沿用，而且官府也對此加以認同和保護。

預付款行為也是宋代商業(yè)信用的一種重要形式。預付款行為是一種較高層次的商業(yè)信用行為，在宋代隨著商品經濟的發(fā)展繁榮，在商人與生產者之間產生了這種較高層次的商業(yè)信用行為。這種民間信用行為在部分行業(yè)商品流通中形成了習慣，得到人們的普遍認可和采用。例如，在磚瓦行業(yè)中預付款行為就成為定制。又如，在當時的四川茶業(yè)中茶商和茶園主就通常采取預付款的交易方式進行茶業(yè)交易。對此，熙寧十年（公元1077年）三月，呂陶曾奏稱：“茶園人戶……自來來年留下客放定錢，或指當茶苗，舉取債負。準備糧米，雇召夫工。自上春以后，接續(xù)釆取。乘勢高下，相度貨賣”。此外在當時福建一帶的荔枝銷售，也采取這種預付款銷售的基本形式。歐陽修的《洛陽牡丹記》中也有牡丹預付款買賣的記載。

預付款行為作為商業(yè)信用由低級向高級演變的的必然結果，從消費領域開始延伸到流通領域，最后發(fā)展到生產領域。其發(fā)展軌跡反映出宋代商業(yè)信用的歷史演變和發(fā)展，宋代市場經濟的發(fā)展繁榮也可從中略見一斑。

官營商業(yè)信用。官營商業(yè)信用作為宋代商業(yè)信用的一個基本組成部分，在宋代的市場經濟活動中扮演著重要的角色。

官營商業(yè)信用的一個基本形式是朝廷向民間提供賒買賣。這種官方提供的賒買賣涉及的范圍很廣，既有酒、鹽、醋、茶等日常生活消費品，又有香藥、茶引、鹽引等有價證券。北宋時期的大臣吳充曾在與神宗皇帝談話時曾經說到：“茶法因用兵而壞，彥博所言是矣。然立法之初，許商人入當粟邊郡，執(zhí)交紗至京師，或使錢、銀、網(wǎng)、絹，或香藥、象牙惟所欲，商人便之，故法大行”。宋代官方向民間借貸的商業(yè)信用模式最為典型的是王安石變法時實施的市易法，在推行市易法期間，市易務司的商品銷售方式絕大部分是通過賒賣的方式進行。有宋一朝，上至宮廷，下至官府都在向民間購買商品時都存在賒買現(xiàn)象，例如，市糴糧草的購買通常都有預付貨款和延期付款行為。

宋代官營商業(yè)信用的另一個基本形式是官營預付款行為。當時民間鹽商、茶商、以及糧草商人向國家預付貨款已經成為一種普遍現(xiàn)象。例如，在哲宗元年（1086年）十月戶部言：“江、淮、荊、浙六路州縣場務舊曰賣礬，并據(jù)人戶到便赴官收買。后來發(fā)運司奏請并依河東體例，許令染店并雜賣鋪戶結保預買一季礬貨”。這里所說的預買就是賒買。

在宋代在預買行為形成定制的同時，政府針對許多預買制度制定了相應的法律制度，政府通過各種形式的詔、敕、令、律等保護“預買制度”，在四川當時就實行過麻布預定制度。宋代的“預買制度”不僅在時間上持續(xù)較長，而且范圍還很廣，不僅涉及茶、布、鹽等日常生活用品，而且兵器、礦產等重要資源也涵蓋在內。早期的預買制度實際上起到了減輕民間負擔、促進市場經濟發(fā)展的積極作用，而后期隨著社會的動蕩，這一制度的作用發(fā)生了變化，成為官府巧取豪奪，搜刮百姓的手段。

宋代的商業(yè)信用，無論是官營還是民間商業(yè)信用，都有較好的發(fā)展，而這種發(fā)展不僅在市場經濟活動中得到廣泛的認可和遵從，在國家層面，政府已經將其上升到法律范疇，通過國家立法的形式對其進行保護，在商業(yè)信用方面逐漸形成了一套完整的法律體系。

二、對當時社會經濟的影響

宋代商業(yè)信用的高度發(fā)達，對商品經濟的發(fā)展起到了巨大的推動作用，主要表現(xiàn)為：

首先，降低了商品交易的成本。商業(yè)信用使得在商品流通過程中省略了貨幣這一環(huán)節(jié)，大大降低了交易的成本，有效節(jié)省了商品的流通費用。

其次，加速了商品的流通。由于商業(yè)信用的發(fā)達，資金不足或者是沒有資金的商人也可以進行商品買賣交易，這為他們節(jié)省了籌集資金的時間。這樣通貨的效率得到提高，商品的流通更加順暢和快捷。

當然，宋代商業(yè)信用的發(fā)展對社會經濟的影響不僅是積極方面，也有其消極的一面，例如，由于政府在商業(yè)信用立法方面缺少對自身違信的規(guī)范和制約，因此，實際經濟活動中常常發(fā)生政府失信于民的現(xiàn)象，而民眾卻缺乏對此據(jù)法訴訟的權利，不利于自身合法財產的保護。此外，商業(yè)信用的盛行也給市場經濟活動中的投機行為創(chuàng)造了條件，使得市場交易的風險增加。

三、結語

宋代商業(yè)信用是在我國古代商業(yè)信用的基礎上，適應宋代商品經濟發(fā)展的新形式而呈現(xiàn)出新特點的古代商業(yè)信用。由于宋代商品經濟較之于以往朝代有了更進一步的發(fā)展，與之相應的商業(yè)信用也呈現(xiàn)出一些新的特點。對宋代商業(yè)信用的諸多特點進行分析探討，不僅可以厘清宋代商業(yè)信用的內在特質，還能為研究宋代商品經濟提供一個新的窗口。

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