淺析商業(yè)銀行保函注銷(xiāo)的法律風(fēng)險(xiǎn)

肖琴　王超

摘 要：我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)和商事活動(dòng)中對(duì)外開(kāi)立銀行保函（如融資性保函、履約保函、質(zhì)量保函、投標(biāo)保函等）已經(jīng)成為一種與開(kāi)立銀行票據(jù)一樣經(jīng)常發(fā)生的業(yè)務(wù)。在保函申請(qǐng)人無(wú)法從保函受益人處索回保函正本的情形時(shí)，能否依據(jù)保函約定的保證期間屆滿(mǎn)而直接辦理保函注銷(xiāo)成為值得探討的問(wèn)題。銀行保函業(yè)務(wù)作為銀行一種對(duì)外或有負(fù)債，在約定的保證期間屆滿(mǎn)后即注銷(xiāo)保函，并辦理相應(yīng)反擔(dān)保措施的解除，此時(shí)會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口的不合理增加。鑒于保函注銷(xiāo)問(wèn)題的普遍性和其對(duì)業(yè)務(wù)的影響，筆者結(jié)合多年銀行工作經(jīng)驗(yàn)對(duì)保函注銷(xiāo)的相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)作出淺薄的分析。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，保函注銷(xiāo)；法律風(fēng)險(xiǎn)

一、關(guān)于“保函注銷(xiāo)”的概念

保函注銷(xiāo)是銀行免除保證責(zé)任后銀行進(jìn)行的內(nèi)部操作環(huán)節(jié)，保函注銷(xiāo)的意義在于：一是若原保函占用相關(guān)授信額度的，注銷(xiāo)后授信額度可恢復(fù)；二是若原保函項(xiàng)下存在反擔(dān)保措施的，注銷(xiāo)后將涉及反擔(dān)保措施的解除。

二、保函注銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

保函注銷(xiāo)是保函業(yè)務(wù)流程的最后環(huán)節(jié)，關(guān)系到銀行和保函申請(qǐng)人之間責(zé)任的解除問(wèn)題，關(guān)系到保函申請(qǐng)人授信額度的恢復(fù)問(wèn)題。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，銀行保函可注銷(xiāo)的前提具體可歸納為兩類(lèi)：一是保函的有效期限到期；二是保函受益人向銀行出具了類(lèi)似解除擔(dān)保人責(zé)任的確認(rèn)函及保函申請(qǐng)人提交了注銷(xiāo)保函的申請(qǐng)書(shū)。鑒于此，銀行在面對(duì)保函注銷(xiāo)業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)面臨如下風(fēng)險(xiǎn)：

1.存在被保函受益人索賠的風(fēng)險(xiǎn)。即便在保函受益人交回了保函正本，但此時(shí)并不能成為擔(dān)保人注銷(xiāo)保函的依據(jù)，在保函有效期內(nèi)，擔(dān)保人即便收到保函原件，受益人仍可以憑書(shū)面索賠通知書(shū)向擔(dān)保銀行進(jìn)行索賠。因此，銀行對(duì)保函注銷(xiāo)時(shí)文本的完善及流程的控制顯得尤為重要。

2.存在銀行保證責(zé)任未完全解除的風(fēng)險(xiǎn)。判定保函在約定的保證期間屆滿(mǎn)后能否注銷(xiāo)最重要的是要解決保證期間的屆滿(mǎn)是否必然導(dǎo)致保函法律效力終止、銀行保證責(zé)任解除的問(wèn)題。若銀行在保函項(xiàng)下的保證責(zé)任未解除，那么銀行是不能將保函注銷(xiāo)的，否則，會(huì)存在擔(dān)保銀行保證責(zé)任未完全解除的風(fēng)險(xiǎn)。

因此，保函注銷(xiāo)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中應(yīng)予以高度重視，若該業(yè)務(wù)辦理不當(dāng)，將對(duì)商業(yè)銀行造成潛在法律風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)方面的影響。

三、厘清“保證期間”及“保函有效期”兩個(gè)概念

國(guó)內(nèi)保函若沒(méi)有特別說(shuō)明，其本文中所稱(chēng)的保函均指無(wú)條件、不可撤銷(xiāo)見(jiàn)索即付保函。我國(guó)《擔(dān)保法》第二十六條第二款中明確規(guī)定：在合同約定的保證期間，債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任。簡(jiǎn)單說(shuō)，保證期間就是保證人必須承擔(dān)保證責(zé)任的期間，在這個(gè)期間內(nèi)，如債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，則保證人的保證責(zé)任得以免除。另外，在實(shí)踐中常見(jiàn)的保函文本常會(huì)碰到“保函有效期”的提法，并要求保函受益人應(yīng)在該保函有效期屆滿(mǎn)前向銀行提出索賠，從其功能設(shè)置上講與“保證期間”并無(wú)二致，但由于《擔(dān)保法》中僅對(duì)“保證期間”做出明確規(guī)定，而未對(duì)保函的“有效期”法律性質(zhì)進(jìn)行定位，當(dāng)發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，特別是在產(chǎn)生法律糾紛需要由法院來(lái)裁斷的時(shí)候，保函受益人很可能提出保證期間約定不明甚至根本沒(méi)有約定的抗辯，對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生不利影響。為避免產(chǎn)生爭(zhēng)議，在出具保函時(shí)應(yīng)爭(zhēng)取采用“保證期間”的表述，盡量避免采用保函“有效期”的表述。

四、保證期間的約定問(wèn)題

《擔(dān)保法》第二十六條第二款中規(guī)定，債權(quán)人未在約定的保證期間內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任。這一規(guī)定的適用前提應(yīng)是保證期間的約定符合法律要求，若不符合法律要求的保證期間約定并不必然導(dǎo)致其屆滿(mǎn)后保證人即免責(zé)的法律后果。那么，保證期間應(yīng)如何約定？

1.注意避免保證期間未約定/視為沒(méi)有約定的情形

《擔(dān)保法》中對(duì)當(dāng)事人未約定保證期間的情形進(jìn)行了規(guī)定：對(duì)保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)之日起六個(gè)月。當(dāng)然，銀行出具的保函中一般均會(huì)對(duì)保證期間進(jìn)行約定，但必須關(guān)注的是已約定的保證期間在一定情形下仍會(huì)被“視為沒(méi)有約定”。《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)擔(dān)保法>若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“擔(dān)保法司法解釋”）第三十二條規(guī)定：保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)履行期限的，視為沒(méi)有約定，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿(mǎn)之日起六個(gè)月。

2.注意避免保證期間視為約定不明的情形

“擔(dān)保法司法解釋”第三十二條同時(shí)規(guī)定：保證合同約定保證人承擔(dān)保證責(zé)任直至主債務(wù)本息還清時(shí)為止等類(lèi)似內(nèi)容的，視為約定不明，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿(mǎn)之日起二年。筆者在處理的很多非標(biāo)準(zhǔn)格式的保函時(shí)經(jīng)常有如下的保證期間約定：“至賣(mài)方將該合同項(xiàng)下的貨物送至買(mǎi)方指定地點(diǎn)并驗(yàn)收合格之日后失效，失效依據(jù)為買(mǎi)方簽署的收貨憑證”，或“至供貨方全部履行合同義務(wù)完畢之日止”，或是一個(gè)可變的期間（如約定為：保函保證期間“直到投標(biāo)保證期間滿(mǎn)后X天及你們和投標(biāo)人書(shū)面同意的延長(zhǎng)期內(nèi)有效，除非經(jīng)你們同意提前終止或解除本保函。如果投標(biāo)人中標(biāo)，本保函將在上述期滿(mǎn)后繼續(xù)有效，直至投標(biāo)人與你們簽訂了合同為止”）。此類(lèi)保函保證期間約定的不明確導(dǎo)致承擔(dān)保證責(zé)任的不確定性，針對(duì)此情形，應(yīng)要求明確保證期間/保函保證期間明確的截止期限，即約定“保證期間/保函保證期間最遲不得超過(guò)某年某月某日”。并且該期限截止日應(yīng)遲于（不得早于或等于）保函項(xiàng)下主債務(wù)或保函擔(dān)保事項(xiàng)履行期限的屆滿(mǎn)日。該約定此時(shí)就將被視為約定不明，而按主債務(wù)期限屆滿(mǎn)后二年來(lái)確定銀行最終需承擔(dān)保證責(zé)任的期限。如此一來(lái)，銀行就喪失了明確約定保證期間從而合理控制承擔(dān)保證責(zé)任的時(shí)間界限的機(jī)會(huì)。

綜上所述，保證期間的約定不能是模糊概括的（如至主債務(wù)履行完畢止），亦非簡(jiǎn)單確定一個(gè)明確的截止日期就可了事，要明確約定保證期間，應(yīng)充分結(jié)合所擔(dān)保的主債務(wù)進(jìn)行考慮，應(yīng)為一個(gè)明確的截止期日且該期日不應(yīng)早于或等于主債務(wù)履行期限，否則相關(guān)保證期間約定將可能被認(rèn)定為“約定不明”或“沒(méi)有約定”，而使保證人所承擔(dān)的保證責(zé)任處于一個(gè)不確定的狀態(tài)。

五、防范保函注銷(xiāo)法律風(fēng)險(xiǎn)的建議

1.注意對(duì)保證期間的運(yùn)用。較多商業(yè)銀行的保函格式中僅對(duì)保函的有效期做出了界定，存在的風(fēng)險(xiǎn)已在上述分析中了進(jìn)了探討，因此為了避免保函注銷(xiāo)的或有風(fēng)險(xiǎn)，建議使用“保證期間”。商業(yè)銀行的客戶(hù)經(jīng)理在保函業(yè)務(wù)的審查中，應(yīng)嚴(yán)格對(duì)保函所擔(dān)保的主債務(wù)進(jìn)行全面了解，從而對(duì)保函申請(qǐng)人要求的保證期間表述與保函所擔(dān)保的主債務(wù)履行期限的關(guān)聯(lián)性進(jìn)行嚴(yán)格核查，最好能明確判斷該要求的保證期間是否存在早于或者等于主債務(wù)履行期限的情況?？蛻?hù)經(jīng)理通過(guò)與保函申請(qǐng)人、保函受益人的溝通，使保函約定的保證期間截止日晚于保函所擔(dān)保的主合同項(xiàng)下債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)日，確保保函約定的保證期間符合法律的規(guī)定要求。

2.合理控制保函注銷(xiāo)的流程。保函正本是保函受益人索償?shù)闹匾罁?jù)，為能進(jìn)一步確保商業(yè)銀行保證責(zé)任的解除，保函約定的保證期間屆滿(mǎn)后，應(yīng)盡可能要求保函受益人將保函正本退回商業(yè)銀行。對(duì)于在保函保證期間屆滿(mǎn)保函受益人無(wú)法退回保函正本、保函申請(qǐng)人又要求注銷(xiāo)保函的情況，如無(wú)法確認(rèn)保函約定的保證期間截止日晚于保函所擔(dān)保的主合同項(xiàng)下債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)日，則應(yīng)要求保函申請(qǐng)人提交類(lèi)似于《注銷(xiāo)保函申請(qǐng)書(shū)》及保函受益人出具類(lèi)似于《保函失效確認(rèn)函》的文本，以便于確認(rèn)商業(yè)銀行在保函項(xiàng)下的保證責(zé)任解除，憑此辦理保函注銷(xiāo)手續(xù)。

3.確定保函的效力。實(shí)踐操作中也存在個(gè)別保函受益人在保函約定的保證期間屆滿(mǎn)后不愿退回保函正本也不愿出具類(lèi)似于《保函失效確認(rèn)函》的情況，此時(shí)如確需辦理保函注銷(xiāo)手續(xù)，其前提就是必須確認(rèn)保函的效力已終止、商業(yè)銀行的保證責(zé)任已解除。在這種情形下，可考慮要求被保證人提供保函所擔(dān)保的主合同項(xiàng)下債務(wù)已履行完畢、且被保證人未存在違約情形的證明文件或資料，以確保商業(yè)隱含保證責(zé)任的解除。

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作者簡(jiǎn)介：肖琴（1981.12- ），女，四川成都，現(xiàn)就職于廣發(fā)銀行股份有限公司成都分行法律與合規(guī)部，法律事務(wù)經(jīng)理，法學(xué)碩士，研究方向（專(zhuān)業(yè)）：經(jīng)濟(jì)法