銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析與管理

【摘 要】后金融危機(jī)使我國各大銀行進(jìn)一步重視和發(fā)展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，經(jīng)過多年的研究和探索，我國信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得了一定的成績。但是，經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展使我國各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)相對(duì)落后，這些落后也反映在了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，導(dǎo)致其管理工作很難進(jìn)一步發(fā)展。本文簡(jiǎn)單的闡述了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義，并詳細(xì)的分析了當(dāng)前我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，針對(duì)這些問題提出了提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的措施，旨在提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)我國銀行健康、持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；問題；措施

當(dāng)前，我國銀行業(yè)務(wù)正在向著多元化的方向發(fā)展，但信貸業(yè)務(wù)已絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)在整個(gè)銀行業(yè)務(wù)中仍然占據(jù)著不可忽視的比重。然而基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不足、市場(chǎng)監(jiān)管不力、國民信譽(yù)度較低以及金融危機(jī)等問題阻礙著銀行信貸業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。要想有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，使信貸業(yè)務(wù)增加銀行效益、促進(jìn)銀行的進(jìn)一步發(fā)展，就必須及時(shí)、有效地解決銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)現(xiàn)的問題。

一、淺析銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

所謂銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行債務(wù)人由于無力清償銀行債務(wù)而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，是銀行信貸資產(chǎn)經(jīng)營上的一種主要風(fēng)險(xiǎn)。表面看來，銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)好像大部分的責(zé)任在于債務(wù)人，沒錯(cuò)，但是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高也是銀行信貸高風(fēng)險(xiǎn)的一大原因。如果銀行能夠充分的利用合理、科學(xué)的方法和技術(shù)手段對(duì)有可能成為導(dǎo)致貸款損失的因素進(jìn)行準(zhǔn)確、合理的整理、分析和控制，那么銀行的信貸質(zhì)量將會(huì)大大提高，同時(shí)貸款的風(fēng)險(xiǎn)和損失也會(huì)降低并且提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平及其損失補(bǔ)償?shù)哪芰Α?/p>

其實(shí)，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理并不是一種具體的方法手段，而是一種深入銀行行業(yè)骨髓的理論思想和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，只有把這種思想和意識(shí)在心中留下深深的烙印，才能把信貸風(fēng)險(xiǎn)管理納入到銀行管理項(xiàng)目中，才能自覺地提高有關(guān)管理技術(shù)并完善相關(guān)的管理制度，從而把信貸風(fēng)險(xiǎn)管理落到實(shí)處，真正的發(fā)揮信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，否則的話，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理也只能流于表面，不能為控制銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理做出貢獻(xiàn)。

二、當(dāng)前我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

1.信貸投放領(lǐng)域集中，信貸結(jié)構(gòu)不合理

現(xiàn)階段，我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)中產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相對(duì)不合理，使得經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，從而導(dǎo)致了銀行信貸投放領(lǐng)域比較集中，加大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。如近幾年，房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展迅速，而且它回報(bào)率快且高，使得許多銀行把大部分的信貸都投放在房地產(chǎn)領(lǐng)域中以獲得更多的貸款利息，其實(shí)銀行的這種做法是無可厚非的，因?yàn)橹挥性谕瑯拥臅r(shí)間內(nèi)提供更高的利息才能獲得更多的貸款，但是從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全局來看，這是一種非常危險(xiǎn)的信貸行為，因?yàn)樗鼧O有可能發(fā)生“把所有雞蛋都放在一個(gè)籃子里”的問題，使銀行信貸成為房地產(chǎn)領(lǐng)域這條線上的一只螞蚱，一旦房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展不景氣或是遇到了其他的問題，那么與之密切相關(guān)的銀行信貸就會(huì)出現(xiàn)資金鏈斷裂和大量壞賬的問題，極易使銀行信貸體系崩潰。再一個(gè)，在信貸業(yè)務(wù)中，目前我國許多銀行的前臺(tái)操作和后臺(tái)管理仍然有著千絲萬縷的關(guān)系，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)決策要受到上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和營銷指標(biāo)的雙重干擾。在兼顧風(fēng)險(xiǎn)管理和營銷業(yè)績的同時(shí)，各級(jí)銀行行長往往會(huì)重視營銷指標(biāo)而忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，這也在一定程度上影響了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理質(zhì)量。同時(shí)很多銀行在經(jīng)濟(jì)上升和繁榮時(shí)期會(huì)放寬貸款的條件，如此一來企業(yè)很容易就可以獲得貸款，同樣的他們的資產(chǎn)也會(huì)有很大的價(jià)值，從而企業(yè)會(huì)加大對(duì)固定資產(chǎn)的投資，銀行利潤也會(huì)從中相應(yīng)增加；相反的當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度相對(duì)減緩時(shí)，企業(yè)會(huì)很難獲得貸款，隨之資產(chǎn)價(jià)值也會(huì)不斷下降，作為抵押品的資產(chǎn)會(huì)不同程度的貶值，從而導(dǎo)致銀行利潤相對(duì)降低、風(fēng)險(xiǎn)抵償能力相對(duì)減弱。這種放貸模式會(huì)使銀行存在很大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在經(jīng)濟(jì)低迷時(shí)集中爆發(fā)，對(duì)銀行的經(jīng)營和整個(gè)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行產(chǎn)生極大的影響甚至使之崩潰。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理制度有待提高

改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)就進(jìn)入了快速發(fā)展的階段，但是國家基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)并沒有跟得上經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，從而滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。體現(xiàn)在銀行信貸業(yè)就是其風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善。制度不完善，首先使很多的信貸人專門尋找其工作程序和有關(guān)文件中的漏洞，從而鉆管理制度不完善的空子；很多銀行在制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度的時(shí)候，并沒有根據(jù)當(dāng)前我國的國家情況以及本單位的實(shí)際情況，使得管理制度沒有很強(qiáng)的可行性，只是成為了一種象征意義的存在。其次目前我國的信貸業(yè)務(wù)具有很長的政策鏈條，操作環(huán)節(jié)復(fù)雜、繁多，管理結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出多層次的狀況，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理模式僵化且不合理，例如并沒有把信貸風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目列入且落實(shí)到銀行的日常管理活動(dòng)中，貸款的操作流程以及前、中、后三個(gè)環(huán)節(jié)沒有得到有效地梳理和銜接，而且貸款后的管理制度不科學(xué)，使得信貸人逾期還款的現(xiàn)象司空見慣，最重要的是很多銀行大多都只重視貸款前對(duì)資產(chǎn)規(guī)模的調(diào)查，很少有人去注重貸款后的監(jiān)控工作以及信貸質(zhì)量。不完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度讓工作人員很難去識(shí)別銀行營銷項(xiàng)目和風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目，這也就導(dǎo)致工作人員不能及時(shí)有效地對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和處理，也不能合理測(cè)量和全面把握信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況。同時(shí)不完善的管理制度在一定程度上也阻礙了銀行對(duì)信貸政策的及時(shí)調(diào)整。經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)不需細(xì)表，對(duì)信貸政策一年一檢就可以了。但是在經(jīng)濟(jì)低迷時(shí)它的形勢(shì)和信貸風(fēng)險(xiǎn)是千變?nèi)f化的，如果銀行對(duì)信貸政策沒有足夠的靈敏度并對(duì)其進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，那么銀行未來的生存和經(jīng)營發(fā)展將會(huì)遭受很大的威脅和影響。

3.管理人員能力欠缺，管理手段較落后

在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中，管理人員的綜合素質(zhì)是影響風(fēng)險(xiǎn)管理水平的一個(gè)重要因素。目前，我國銀行大多使用AAA、AA、A、BBB四個(gè)等級(jí)來對(duì)信貸客戶進(jìn)行信譽(yù)等級(jí)評(píng)價(jià)，并沒有根據(jù)具體的情況對(duì)評(píng)價(jià)方法進(jìn)行細(xì)致的劃分，使得因評(píng)級(jí)方法太過寬泛而不能準(zhǔn)確的估算信貸客戶的違約概率。同時(shí)，國內(nèi)的貸款評(píng)估機(jī)制不健全，導(dǎo)致很多抵押貸款的物品都被嚴(yán)重高估了其價(jià)值，而且許多的信貸人在得知抵押物品貶值后都拒絕清償貸款，這種情況在無形中導(dǎo)致了銀行資產(chǎn)的外流。再一個(gè)，很多銀行中的信貸工作人員的專業(yè)能力不夠過硬，而且他們也不了解和熟悉相關(guān)的法律法規(guī)，也沒有很好的溝通交際能力，以上種種都導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理人員不能及時(shí)有效地防范和處理信貸風(fēng)險(xiǎn)，降低了銀行信貸服務(wù)質(zhì)量。同時(shí)多年來的經(jīng)濟(jì)上升使銀行的很多工作人員只注重放貸、也只知道如何放貸，而不知道退出信貸，其中包括如何退、什么時(shí)間退、退額多少等等。因此當(dāng)經(jīng)濟(jì)下行低迷時(shí)只能眼睜睜的看著風(fēng)險(xiǎn)形成、累積，最終爆發(fā)而無計(jì)可施。并且由于長期形成的傳統(tǒng)押品文化，使很多銀行的工作人員對(duì)押品過度的信任和依賴，導(dǎo)致他們忽視了對(duì)貸款企業(yè)經(jīng)營情況的監(jiān)管和掌控，以至于他們錯(cuò)誤地判斷銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，無形中為銀行帶來了經(jīng)濟(jì)損失。

三、提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的措施

1.優(yōu)化信貸組織結(jié)構(gòu)

加大對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的宣傳教育，使銀行管理層在思想認(rèn)識(shí)上有一個(gè)根本的轉(zhuǎn)變，從而起到領(lǐng)導(dǎo)帶頭的作用，聯(lián)系本銀行的實(shí)際情況，優(yōu)化銀行信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，從而避免“籃子毀了，所有雞蛋也毀了”問題的發(fā)生。其次，可以建立合理的激勵(lì)機(jī)制，讓信貸工作者不再都青睞于某一行業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，從而為優(yōu)化信貸組織結(jié)構(gòu)做出貢獻(xiàn)。同時(shí)做好貫徹落實(shí)工作，把信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)明確到每一個(gè)部門、每一崗位、每一位工作人員身上，做到 分工明確、各司其職，以提高信貸管理工作效率，同時(shí)注意并重視把貸款和審計(jì)分離開來，以保證審計(jì)不受太多因素的干擾，從而提高審計(jì)的公正性以使其真正的發(fā)揮作用。如果銀行規(guī)模比較大，最好設(shè)立專門的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門，使銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)更好地被評(píng)估、防范和處理，以更好地提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

2.完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度

完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度可以通過貸前調(diào)查、貸中審查以及貸后檢查三個(gè)方面來開展完善工作。首先，根據(jù)我國國情和銀行的實(shí)際情況制定科學(xué)、可行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，包括信貸操作手冊(cè)、管理人員的行為規(guī)則以及紀(jì)律守則，使工作人員在開展信貸工作時(shí)有據(jù)可依，從而達(dá)到規(guī)范信貸工作程序的目的。根據(jù)客戶以往的失信情況以及工作經(jīng)驗(yàn)，建立健全客戶失信的懲罰機(jī)制以及追究機(jī)制，使客戶具有失信危機(jī)意識(shí)，從而促使其提高信譽(yù)水平。在貸前，對(duì)傳統(tǒng)工作方式方法進(jìn)行創(chuàng)新，及時(shí)有效地調(diào)查、收集信貸人的信譽(yù)狀況及其資產(chǎn)經(jīng)營情況，并表明和確認(rèn)信貸的各種事由，從而決定是否對(duì)其發(fā)放貸款。其次，在發(fā)放信貸時(shí)，一定要嚴(yán)格按照有關(guān)的制度和工作流程來開展信貸工作，落實(shí)審貸分離，把申帶責(zé)任具體落實(shí)到個(gè)人，以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的追還。同時(shí)重視信貸風(fēng)險(xiǎn)的檢查和監(jiān)督，把前臺(tái)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和后臺(tái)的業(yè)務(wù)符合作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一、第二線，把具有獨(dú)立性的審計(jì)部門的審計(jì)職能作為第三道防線，從而有效避免操作程序不當(dāng)和徇私舞弊現(xiàn)象的發(fā)生。總之在發(fā)放信貸時(shí)，一定要有合理、嚴(yán)格的模式和嚴(yán)肅、認(rèn)真的態(tài)度。最后，在信貸發(fā)放后，對(duì)信貸人的具體情況進(jìn)行及時(shí)的跟蹤和調(diào)查，包括其資產(chǎn)經(jīng)營情況、賬戶往來變動(dòng)以及關(guān)鍵人物調(diào)動(dòng)等問題，從而使信貸人的具體情況處于全程的監(jiān)督和控制之下，以便檢查其是否有無法按期清償貸款以及違約征兆等情況，好以此為依據(jù)做好準(zhǔn)備工作，盡可能的把信貸風(fēng)險(xiǎn)和其帶來的損失降到最低。與此同時(shí)，充分利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，完善信貸信息管理體系和構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)度量模型，以提高信貸損失率的準(zhǔn)確度和貸款定價(jià)的合理性，同時(shí)建立貸款損失、賠付率以及預(yù)期違約概率之間的相關(guān)關(guān)系，以分析、判斷非預(yù)期損失，從而做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)并及時(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.提高管理人員的綜合素質(zhì)，創(chuàng)新管理方式方法

根據(jù)客戶的具體情況以及銀行的實(shí)際情況引入并逐漸完善十級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，把信貸人的信譽(yù)情況進(jìn)行細(xì)致的劃分，從而準(zhǔn)確的估算出客戶的違約概率。同時(shí)銀行的發(fā)展計(jì)劃招募高素質(zhì)的專業(yè)人員或定期對(duì)在崗的工作人員進(jìn)行繼續(xù)教育，使他們擁有過硬的專業(yè)技術(shù)和專業(yè)技能，從而讓他們能及時(shí)、準(zhǔn)確、有效地識(shí)別、發(fā)現(xiàn)、防范和處理信貸風(fēng)險(xiǎn)。在提高管理人員專業(yè)素養(yǎng)的同時(shí)，也要讓他們學(xué)習(xí)和了解信貸方面的法律法規(guī)并提高其溝通交際能力，以便更好地為信貸客戶服務(wù)。

四、結(jié)語

綜上所述， 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于銀行來說是一項(xiàng)最常規(guī)、也是最重要的管理工作之一，高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理工作可以有效提高整個(gè)銀行的運(yùn)行效率并增強(qiáng)其綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。因此，我們一定要克服當(dāng)前銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，根據(jù)目前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)以及銀行的實(shí)際情況，優(yōu)化信貸組織結(jié)構(gòu)、完善信貸管理制度并提高管理人員的綜合素質(zhì)，不斷地提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率，從而有效地降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我國銀行業(yè)的蓬勃發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：

王占久（1982—），男，漢族，河北省深縣，山西省建行晉中分行，經(jīng)濟(jì)師。