創(chuàng)新“一冊一圖一表”從嚴(yán)加強(qiáng)內(nèi)部管理

吳 萍

（中國石化集團(tuán)江漢石油管理局住房公積金管理中心，湖北 潛江433124）

依照油田從嚴(yán)管理年活動的統(tǒng)一部署，確保油田公積金管理“安全、服務(wù)、增值”，中國石化集團(tuán)江漢石油管理局住房公積金管理中心（以下簡稱中心）結(jié)合工作實(shí)際，創(chuàng)新開展“一冊一圖一表”制度體系建設(shè)，以“一冊制度、一套流程圖、一套工作表”為指引，逐步完善工作流程、建立評價體系、實(shí)施監(jiān)督機(jī)制、使制度內(nèi)化于心，做到辦事有依據(jù)，工作有流程，風(fēng)險有控制，考核有標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)新有落實(shí)。

1 “一冊一圖一表”的制訂

制度體系是從嚴(yán)管理的基礎(chǔ)。為了進(jìn)一步推進(jìn)公積金中心管理制度化、規(guī)范化和科學(xué)化的進(jìn)程，形成有章可循、按章辦事、有據(jù)可查、規(guī)范高效的管理體制。

歷時半年多，中心梳理、修訂、完善了與公積金相關(guān)的法律規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程圖及工作表格等，逐步建立起較完整的制度管理體系，并在2014年7月匯編形成了《一冊一圖一表》，共884頁，30多萬字。

1）“一冊”注重了制度的指導(dǎo)性。共分為五個層面，梳理匯編了與公積金政策相關(guān)的法律法規(guī)10個、國家部委制度54個、省級層面政策9個、油田層面政策22個、公積金中心內(nèi)部管理制度23個，使國家、部委、湖北省、江漢油田的各項(xiàng)制度相互銜接、系統(tǒng)配套，注重實(shí)用性。同時，制訂了定期匯報制度、大廳值班干部制度、預(yù)算管理制度及業(yè)務(wù)稽核制度、分級把關(guān)制度及問題提報單制度、周工作表單制度、定期學(xué)習(xí)制度、師徒結(jié)對制度及“頭腦風(fēng)暴法”培訓(xùn)制度等等一系列新的內(nèi)部工作制度。

2）“一圖”注重了制度的操作性。在“一冊”的指導(dǎo)下，制訂了具體工作流程圖。共匯編了有關(guān)公積金繳存、提取、貸款、財務(wù)、檔案及綜合事務(wù)等業(yè)務(wù)流程圖38個，覆蓋了所有業(yè)務(wù)范圍。其中制訂了繳存業(yè)務(wù)流程圖、提取業(yè)務(wù)流程圖、貸款業(yè)務(wù)流程圖、資金預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程圖、內(nèi)部稽核管理業(yè)務(wù)流程圖、銀行賬戶管理業(yè)務(wù)流程圖、信息管理業(yè)務(wù)流程圖、固定資產(chǎn)管理流程圖等38個流程圖?！耙粓D”為“一冊”的實(shí)施提供了可操作方案。

3）“一表”注重了制度的考核性?！耙粓D”為“一表”的制訂提供了依據(jù)。共匯編了“一圖”中涉及的所有業(yè)務(wù)的規(guī)范性表格110個。其中“一表”中采取“工作表單”形式，對創(chuàng)新工作進(jìn)行了鞏固。制訂了單位降低繳存比例和緩繳住房公積金申請審批表、提取業(yè)務(wù)差錯統(tǒng)計表、中心受托銀行聯(lián)名卡制作考核表、中心受托銀行月度考核評分表、江漢油田住房公積金管理中心內(nèi)部稽核情況匯總表、中心月度例會工作匯報提綱等81張主表，29張附表。通過“一表”使制度務(wù)實(shí)管用，使“一圖”簡便易行。

經(jīng)過半年多努力，中心的“一冊一圖一表”制度體系建設(shè)在從嚴(yán)管理年活動中得到肯定，并在第十八期企管簡報進(jìn)行推廣。

2 “一冊一圖一表”的監(jiān)督執(zhí)行

監(jiān)督制度執(zhí)行是從嚴(yán)管理的關(guān)鍵。中心認(rèn)識到制度不是管理，執(zhí)行才是管理，增強(qiáng)落實(shí)制度的緊迫感。

2.1 “一冊”指導(dǎo)業(yè)務(wù)，貫徹制度執(zhí)行

依照“一冊”中制度要求，我們實(shí)行了一系列工作制度，隨時跟進(jìn)重點(diǎn)工作開展情況：預(yù)算管理制度及業(yè)務(wù)稽核制度，加強(qiáng)資金預(yù)算管理及風(fēng)險防控；資金分析制度，每月編寫《資金分析報告》，深入分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，提升管理水平；大廳值班干部制度，落實(shí)分工責(zé)任制；分級把關(guān)制度及問題提報單制度，加大監(jiān)督問責(zé)力度；周工作表單制度，加大工作執(zhí)行落實(shí)力度。

2.2 “一圖”規(guī)范流程，督促制度落實(shí)

依照“一圖”的繳存、提取、貸款、財務(wù)、檔案、綜合、內(nèi)控等業(yè)務(wù)流程，中心堅持每季組織綜合檢查，每月分別對業(yè)務(wù)進(jìn)行一次專項(xiàng)檢查以及不定期的巡檢，發(fā)現(xiàn)隱患和問題責(zé)令責(zé)任人進(jìn)行整改。如2014年1－9月內(nèi)控稽核查出問題若干，其中繳存管理6項(xiàng)、提取業(yè)務(wù)3項(xiàng)、貸款業(yè)務(wù)5項(xiàng)、會計核算5項(xiàng)、信息管理6項(xiàng)、合同管理2項(xiàng)、綜合管理11項(xiàng)，中心及時下達(dá)內(nèi)控稽核整改落實(shí)表，有效地消除了隱患，規(guī)范了人員行為，保證中心業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

2.3 “一表”監(jiān)督考核，提高整體績效

依照“一表”中的考核表，中心嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險責(zé)任考核，堅持每月對各部門風(fēng)險目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況、業(yè)務(wù)責(zé)任落實(shí)情況、工作完成情況進(jìn)行全面考核，提出糾正預(yù)防措施和計劃。如資金管理方面，從年度預(yù)算到月度安排，從資金的歸集入庫到職工提取支付，推行全面資金預(yù)算考核制度，確保資金預(yù)算工作計劃全覆蓋、預(yù)算無死角；并每月編制預(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)預(yù)算考核；通過資金管理方面考核，合理調(diào)配資金，減少資金存量，結(jié)合實(shí)際情況，優(yōu)化放貸時間，提高資金效率；降低期末活期存款比重，加大定期存款比重，較好地保障了中心盈利能力，2014年中心實(shí)現(xiàn)增值收益4 830萬元，完成省廳下達(dá)任務(wù)目標(biāo)402.5%，完成中心工作目標(biāo)120.8%。

2.4 從我做起，從嚴(yán)管理

從我做起是從嚴(yán)管理的升華。做好制度創(chuàng)建和落實(shí)的同時，更重要的是使制度內(nèi)化于心，外化于行，將制度轉(zhuǎn)化為理念、價值觀，把制度成果轉(zhuǎn)化為思想境界的升華，成為一種習(xí)慣，一種自覺的行為。

為了制度入心，中心加強(qiáng)了職工素質(zhì)培訓(xùn)，進(jìn)行制度學(xué)習(xí)，進(jìn)行了“頭腦風(fēng)暴法”崗位培訓(xùn)，打造 “崗位專家”；堅持周五學(xué)習(xí)會制度，及時學(xué)習(xí)國家、湖北省及油田新政策；落實(shí)師徒結(jié)對成效，實(shí)現(xiàn)一崗多能；實(shí)施“六化”工作法，激發(fā)員工思考解決問題的能力；堅持每人每月分享一本好書，交流心得體會，提升文化素養(yǎng)；樹立正確價值觀，提高防腐拒變的能力；提倡“健康生活、快樂工作”的理念，營造積極向上的工作氛圍。

通過內(nèi)化的學(xué)習(xí)理解創(chuàng)新，才能知行合一，形成固定的意識形態(tài)，進(jìn)而外化于行，有效地把制度確立的指導(dǎo)思想在實(shí)踐中貫徹落實(shí)，從而把制度與自我相結(jié)合，發(fā)揮自我管理自覺性，降低制度監(jiān)督成本，最終努力打造自覺行動、遵守制度的優(yōu)良團(tuán)隊(duì)，為職工服務(wù)提供有力支持。

3 結(jié)束語

在這次“從嚴(yán)管理年”活動中，通過制度體系的修改和完善，中心業(yè)務(wù)流程進(jìn)一步規(guī)范，執(zhí)行力進(jìn)一步增強(qiáng)，員工素養(yǎng)進(jìn)一步加強(qiáng)，業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)一步防范，服務(wù)水平進(jìn)一步提高，公積金管理效能進(jìn)一步提升，從嚴(yán)管理活動取得明顯實(shí)效。

為了鞏固從嚴(yán)管理活動成果，中心將進(jìn)一步深化“一冊一圖一表”制度體系，堅持執(zhí)行實(shí)踐中有效的制度，修訂完善不適應(yīng)新形勢的制度。認(rèn)識到制度不是管理，執(zhí)行制度才是管理。在制度體系健全后，強(qiáng)化監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)，加強(qiáng)素質(zhì)培訓(xùn)，使制度內(nèi)化于心，外化于行，不斷完善內(nèi)部管理工作，從而持續(xù)提升中心管理效能。

［1］熊怡.論企業(yè)內(nèi)部會計控制［J］.江漢石油職工大學(xué)學(xué)報，2013，26（03）：102－104.

［2］楊建新.淺談中石化《內(nèi)部控制手冊》貫徹執(zhí)行及建議［J］.江漢石油職工大學(xué)學(xué)報，2014，27（03）：87－88.