淺議施工合同評(píng)審的實(shí)施

梁曉坤

【摘 要】施工合同評(píng)審是建筑施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。本文從建筑企業(yè)施工合同評(píng)審的目的談起，對(duì)建筑企業(yè)開(kāi)展施工合同評(píng)審的實(shí)施進(jìn)行詳細(xì)地探討。

【關(guān)鍵詞】施工企業(yè)；合同評(píng)審；實(shí)施

一、施工合同評(píng)審的目的

施工合同評(píng)審是為了在投標(biāo)前，正確理解發(fā)包人、相關(guān)方對(duì)工程項(xiàng)目的要求和期望，確保企業(yè)的能力滿(mǎn)足發(fā)包人、國(guó)家法律、法規(guī)要求，包括明示或默示的，識(shí)別并預(yù)防合同風(fēng)險(xiǎn)。在施工合同簽訂之前，對(duì)合同的可信性、可操作性、合法性和抗風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行審核，為合同的履行奠定基礎(chǔ)。

二、施工合同評(píng)審的準(zhǔn)備

1.評(píng)審階段與時(shí)機(jī)

施工合同評(píng)審包括投標(biāo)階段評(píng)審和合同簽訂階段評(píng)審。投標(biāo)階段一般是在招標(biāo)文件規(guī)定的投標(biāo)截止日至少十個(gè)工作日前開(kāi)始；合同簽訂階段（含直接發(fā)包、議標(biāo)工程施工合同簽訂）則是在收到中標(biāo)通知書(shū)并合同文本起草后兩個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)始；重大合同變更（不含合同約定的設(shè)計(jì)變更等），在變更或補(bǔ)充協(xié)議談判之前。

2.評(píng)審方式及選擇

評(píng)審方式由評(píng)審組長(zhǎng)根據(jù)合同金額的大小、項(xiàng)目的特點(diǎn)、評(píng)審階段的不同靈活選擇，不同評(píng)審方式之間可以相互轉(zhuǎn)換。

評(píng)審方式主要有：①部門(mén)會(huì)簽評(píng)審：指合同評(píng)審部門(mén)將評(píng)審文件分發(fā)給各相關(guān)專(zhuān)業(yè)部門(mén)，由其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將評(píng)審意見(jiàn)以書(shū)面形式反饋給合同評(píng)審部門(mén)，合同評(píng)審部門(mén)匯總、整理形成合同評(píng)審報(bào)告并經(jīng)相關(guān)專(zhuān)業(yè)部門(mén)會(huì)簽。②會(huì)議集中評(píng)審：指由相關(guān)部門(mén)（或人員）共同參加的以集中會(huì)議形式對(duì)評(píng)審文件進(jìn)行評(píng)審。個(gè)別評(píng)審人員無(wú)法參加會(huì)議時(shí)，可將評(píng)審意見(jiàn)以書(shū)面方式提交至合同評(píng)審部門(mén)。

3.評(píng)審組織

應(yīng)成立相對(duì)固定的合同評(píng)審組，對(duì)施工合同各階段實(shí)施評(píng)審，評(píng)審組的日常工作由合同評(píng)審部門(mén)負(fù)責(zé)。評(píng)審組設(shè)組長(zhǎng)一人，實(shí)行組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，組長(zhǎng)由評(píng)審部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)任。評(píng)審組至少應(yīng)當(dāng)由具備或了解市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、工程預(yù)決算、項(xiàng)目施工、工程技術(shù)、財(cái)務(wù)、物資采購(gòu)與管理、質(zhì)量、職業(yè)健康安全與環(huán)境、人力資源、合同法律等相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的成員組成。

4.評(píng)審?fù)ㄖ?/p>

在不同評(píng)審階段，相應(yīng)責(zé)任部門(mén)或人員應(yīng)及時(shí)通知評(píng)審部門(mén)組織合同評(píng)審。評(píng)審實(shí)施前，評(píng)審部門(mén)應(yīng)當(dāng)做好準(zhǔn)備工作，采用會(huì)議、會(huì)簽方式評(píng)審時(shí)，應(yīng)及時(shí)將有關(guān)事項(xiàng)通知參評(píng)部門(mén)或人員。

三、投標(biāo)階段合同評(píng)審的實(shí)施

投標(biāo)階段評(píng)審僅存在于業(yè)主以招標(biāo)方式發(fā)包工程的情形，除此之外的其它發(fā)包方均不涉及該評(píng)審。

1.評(píng)審要求與目標(biāo)

投標(biāo)階段合同評(píng)審，是施工合同評(píng)審環(huán)節(jié)的重中之重，評(píng)審、決策工作的好壞直接影響到企業(yè)是否中標(biāo)。切不能因?yàn)橥稑?biāo)時(shí)間緊而粗略瀏覽，更不能為了中標(biāo)而不考慮企業(yè)實(shí)際情況盲目承諾，要認(rèn)真地對(duì)標(biāo)書(shū)進(jìn)行“審題”，讀懂發(fā)包人的要求，做到“切題準(zhǔn)確”，不“偏題”，對(duì)于模糊不清、模棱兩可的地方要澄清，使問(wèn)題明了化，提前發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題和項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)，減少合同糾紛的發(fā)生，并結(jié)合企業(yè)自身優(yōu)勢(shì)及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況，制定切實(shí)可行的投標(biāo)策略。

2.評(píng)審順序

（1）項(xiàng)目主體考察：項(xiàng)目主體是指項(xiàng)目投資方或者發(fā)包人。有些施工企業(yè)認(rèn)為建設(shè)單位是上帝，往往忽視對(duì)合同主體資格的審查。有時(shí)為了促成合作或者礙于情面，往往是“走過(guò)場(chǎng)”，這樣的做法容易導(dǎo)致主體缺陷而使合同歸于無(wú)效或難以履行，達(dá)不到預(yù)期目的。因此必須重視合同主體資格的審查。在評(píng)審時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目主體的合同主體資格；項(xiàng)目主體商業(yè)信譽(yù)；項(xiàng)目主體履行能力，包括：近年來(lái)財(cái)務(wù)狀況和本項(xiàng)目資金的來(lái)源；項(xiàng)目主體的工作語(yǔ)言（無(wú)涉外因素時(shí)可無(wú)需考慮）；項(xiàng)目主體對(duì)合同適用法律和仲裁的要求（無(wú)涉外因素時(shí)可無(wú)需考慮）；項(xiàng)目主體對(duì)保函的要求；項(xiàng)目主體對(duì)違約責(zé)任、索賠的要求。

（2）項(xiàng)目客體考察：項(xiàng)目客體即工程項(xiàng)目本身。在評(píng)審時(shí)，要重點(diǎn)關(guān)注下列方面：項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)要求；項(xiàng)目的專(zhuān)業(yè)組成、相應(yīng)的施工技術(shù)；項(xiàng)目的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；項(xiàng)目建造期間的HSE標(biāo)準(zhǔn)和要求；項(xiàng)目建造需要的施工設(shè)備及其要求；項(xiàng)目工期要求。

（3）項(xiàng)目客體周邊環(huán)境考察：項(xiàng)目客體周邊環(huán)境是指項(xiàng)目所在地的市場(chǎng)環(huán)境、人文環(huán)境、法律環(huán)境和政治環(huán)境。評(píng)審時(shí)重點(diǎn)關(guān)注：項(xiàng)目所需資源的供應(yīng)和保障能力、資金支付方式、市場(chǎng)變化趨勢(shì)、當(dāng)?shù)厝说纳虡I(yè)信譽(yù)、政府的工作效率和透明度、法律環(huán)境和政治環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在本項(xiàng)目中的優(yōu)勢(shì)/劣勢(shì)分析。

（4）特定相關(guān)方需求的識(shí)別和理解：特定相關(guān)方是指與工程項(xiàng)目有利害關(guān)系的個(gè)人或團(tuán)體，評(píng)審時(shí)應(yīng)關(guān)注“識(shí)別、理解并確認(rèn)相關(guān)方需求和期望，尤其是對(duì)環(huán)境保護(hù)方面的要求”。

（5）企業(yè)能力和需要完善的方面，如企業(yè)滿(mǎn)足項(xiàng)目要求的能力和需要完善的方面是指企業(yè)在滿(mǎn)足項(xiàng)目要求方面目前已擁有或者未擁有的能力。評(píng)審時(shí)重點(diǎn)關(guān)注：人力資源狀況；技術(shù)水平；施工設(shè)備資源狀況；采購(gòu)能力；資金供應(yīng)能力；資源利用、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、危機(jī)處理能力。

（6）投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)：風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別包括了：技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資源風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、政治和法律風(fēng)險(xiǎn)等。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)主要分為高、中、低三級(jí)。

高度風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)大致包括：①企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平暫時(shí)無(wú)法滿(mǎn)足發(fā)包人、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范對(duì)工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全、健康、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)要求，且無(wú)法完善的；②企業(yè)可支配資源不能滿(mǎn)足發(fā)包人、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范對(duì)質(zhì)量、進(jìn)度、安全、健康、環(huán)保要求，且無(wú)法完善的；③發(fā)包人有以下情形，如經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)或者其它喪失商業(yè)信譽(yù)行為、有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形等。

中度風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)大致包括：①企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平無(wú)法達(dá)到發(fā)包人、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范對(duì)工程技術(shù)、質(zhì)量、進(jìn)度、安全、健康、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)要求，但可以完善的；②企業(yè)可支配資源不能滿(mǎn)足發(fā)包人、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范對(duì)工程技術(shù)、質(zhì)量、進(jìn)度、安全、健康、環(huán)保要求，但可以完善的；③發(fā)包人經(jīng)營(yíng)狀況、商業(yè)信譽(yù)、履行債務(wù)能力一般；④政策、法律限制但不禁止該類(lèi)工程項(xiàng)目發(fā)展，或者合同條件雖然苛刻，但不夠成法律上的顯失公平，可通過(guò)合法途徑規(guī)避。

低度風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)大致包括：①企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平達(dá)到發(fā)包人、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范對(duì)工程技術(shù)、質(zhì)量、進(jìn)度、安全、健康、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)要求；②企業(yè)可支配資源能滿(mǎn)足發(fā)包人、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范對(duì)工程技術(shù)、質(zhì)量、進(jìn)度、安全、健康、環(huán)保要求；③發(fā)包人經(jīng)營(yíng)狀況、商業(yè)信譽(yù)、履行債務(wù)能力良好；④政策、法律鼓勵(lì)該類(lèi)工程項(xiàng)目發(fā)展，合同條件基本公平合理。

對(duì)于不同的風(fēng)險(xiǎn)控制方法也不同，應(yīng)體現(xiàn)“有選擇投標(biāo)的原則”：①高度風(fēng)險(xiǎn)：“不參與投標(biāo)”；②中度風(fēng)險(xiǎn)：投標(biāo)時(shí)提出偏離項(xiàng)，并預(yù)先擬定風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)控措施；③低度風(fēng)險(xiǎn)：按照招標(biāo)文件投標(biāo)。

四、合同簽訂階段合同評(píng)審的實(shí)施

投標(biāo)人在獲得中標(biāo)通知書(shū)后，合同評(píng)審部門(mén)組織相關(guān)專(zhuān)業(yè)部門(mén)進(jìn)行合同簽訂前的合同評(píng)審工作，要給合同多挑刺，挑刺實(shí)際就是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，察覺(jué)隱患，防止盲目簽訂合同，從而規(guī)避合同帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

1.評(píng)審目標(biāo)、要求

發(fā)包人及相關(guān)方的要求得到合理的約定；前后表述不一致的合同要求已明確（如有）；設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方案。

2.評(píng)審內(nèi)容、順序

在投標(biāo)階段《合同評(píng)審報(bào)告》、投標(biāo)書(shū)及投標(biāo)承諾、中標(biāo)通知書(shū)基本內(nèi)容的基礎(chǔ)上，評(píng)審時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注如下：技術(shù)條款；質(zhì)量與驗(yàn)收條款；安全施工；工期與進(jìn)度條款；工程變更條款；合同價(jià)款與變更、結(jié)算與支付；材料、設(shè)備供應(yīng)；違約責(zé)任、索賠、合同解除、爭(zhēng)議條款；合同條款的合法、規(guī)范、邏輯嚴(yán)密性及法律風(fēng)險(xiǎn)。要審查合同主要條款是否完備、明確，具有可執(zhí)行性。評(píng)審部門(mén)要根據(jù)自己的職責(zé)和掌握的企業(yè)資源情況對(duì)合同條款進(jìn)行甄別，確認(rèn)是否齊備，表述是否清楚可行，企業(yè)現(xiàn)有資質(zhì)能否滿(mǎn)足，并列明應(yīng)注意事項(xiàng)。

五、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，施工企業(yè)必須通過(guò)實(shí)施投標(biāo)階段和合同簽訂階段的合同評(píng)審工作，全面分析研究招標(biāo)及合同條件，分析工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，才能避免施工合同的“先天不足”，規(guī)避施工企業(yè)在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)，有效維護(hù)企業(yè)的自身權(quán)益。

參考文獻(xiàn)：

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