商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)質(zhì)量預測及應對措施

作者簡介：王偉（1968-），女，漢，山東煙臺人，恒豐銀行信用風險監(jiān)控部資產(chǎn)保全中心副總經(jīng)理。

摘要：為全面了解銀行貸款質(zhì)量，分析變動趨勢，并預測未來貸款質(zhì)量變動情況，本文以上市銀行數(shù)據(jù)為依據(jù)，闡述了貸款資產(chǎn)質(zhì)量變化情況，根據(jù)統(tǒng)計分析，得出未來一段時期貸款質(zhì)量遷徙情況仍不容樂觀，不良貸款防控形勢依然嚴峻，并針對當前及未來形勢提出防范資產(chǎn)質(zhì)量進一步下遷的政策建議。

關(guān)鍵詞：上市商業(yè)銀行；貸款質(zhì)量；未來趨勢；應對措施

一、基本情況介紹

近年來，商業(yè)銀行不良貸款增長出現(xiàn)加速態(tài)勢，不良貸款雙降的格局已發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，2013年以來，大部分銀行貸款質(zhì)量下遷的趨勢明顯，尤其是關(guān)注類貸款余額和關(guān)注類貸款遷徙率均較往年有大幅提升。

根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《貸款風險分類指引》，要求商業(yè)銀行將信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類貸款被視為不良貸款。其中，關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素。實際上，關(guān)注類貸款是介于不良類貸款和正常類貸款之間的灰色地帶，部分銀行為了讓不良貸款數(shù)據(jù)好看，把存在問題隱患的貸款納入到關(guān)注類貸款中，實質(zhì)上這并沒有降低銀行的風險，反而將這些問題暫時隱藏起來，造成了更大的風險隱患。

二、未來預測

從現(xiàn)實情況看，貸款質(zhì)量下遷及不良貸款問題幾乎成為當前銀行業(yè)所面臨的主要問題。同時更值得警惕的是，當前我國經(jīng)濟整體下行趨勢明顯，并且這一趨勢仍將會持續(xù)較長的一段時間，這將使商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降的問題繼續(xù)惡化。

1、房地產(chǎn)貸款回收壓力大

房地產(chǎn)市場風險一直是影響銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的一大重要隱患，且各家銀行在房地產(chǎn)行業(yè)的信貸投入占比始終較高，我們必須看到，房地產(chǎn)行業(yè)仍然存在泡沫，且政府對房地產(chǎn)市場的調(diào)控力度仍未放松，房地產(chǎn)貸款回收仍面臨著較大壓力。

2、有色行業(yè)屢現(xiàn)貸款違約

今年以來已發(fā)生多起有色金屬行業(yè)貸款違約，銀監(jiān)會已將有色金屬行業(yè)列為風險敞口最大的三大高危行業(yè)之一。有色金屬行業(yè)風險高發(fā)主要是由于其負債結(jié)構(gòu)不合理，短貸長用現(xiàn)象十分普遍，銀行不良貸款反彈壓力進一步加劇。

3、能源行業(yè)仍存價格下行風險

最近十年，煤炭等能源行業(yè)景氣度非常高，煤炭行業(yè)產(chǎn)能過?，F(xiàn)象十分嚴重。近兩年，國內(nèi)經(jīng)濟進入“調(diào)結(jié)構(gòu)”的重要時期，且煤價下跌很快，煤炭行業(yè)整體形勢較為嚴峻，煤炭行業(yè)信貸資產(chǎn)違約風險較高，銀行開始對煤炭行業(yè)采取審慎支持的態(tài)度，準入標準大幅提高，這進一步加劇了煤炭行業(yè)的重新洗牌、風險暴露，形成了惡性循環(huán)。

4、企業(yè)負債高企

經(jīng)濟低迷的時候，企業(yè)負債率居高不下，除了上述的房地產(chǎn)行業(yè)、有色金屬行業(yè)、煤炭行業(yè)，一些傳統(tǒng)的周期性行業(yè)（如造紙、水泥、建筑施工等行業(yè)）也存在著較大的風險，而一些新興行業(yè)（如多晶硅、風力發(fā)電等行業(yè)）依然存在著債務問題。

三、采取的措施及建議

防范信貸資產(chǎn)質(zhì)量下遷，除了從銀行內(nèi)部機制上下足功夫外，還需認清宏觀經(jīng)濟走勢，并從具體的業(yè)務出發(fā)，做好每筆貸款的發(fā)放、管理及回收工作。

1、警惕區(qū)域性和跨市場風險

從已經(jīng)公布的上市銀行中報來看，資產(chǎn)質(zhì)量隱憂主要反映在區(qū)域性金融風險突出和逾期貸款增加上，部分地區(qū)經(jīng)濟泡沫化十分嚴重，面臨去杠桿化壓力。銀行應加強對區(qū)域性和跨市場領(lǐng)域的風險防范和控制，建立風險隔離機制和應急預案，對有潛在風險隱患的企業(yè)或業(yè)務要經(jīng)常進行貸后檢查，針對不同情況分別采取相應的風險隔離措施，做好動態(tài)風險監(jiān)測。

2、適時調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)

目前，我國經(jīng)濟正處在結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵時期，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整加快、產(chǎn)業(yè)升級周期縮短、企業(yè)競爭加劇，這些使得銀行業(yè)面臨信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的機遇和挑戰(zhàn)。銀行應順應經(jīng)濟發(fā)展方向，從行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、期限、擔保、收益等方面不斷優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

3、構(gòu)建靈活有效的信貸退出機制

當前我國經(jīng)濟處于下行周期，商業(yè)銀行面臨的問題貸款風險越來越復雜，且呈現(xiàn)出逐步釋放的態(tài)勢。商業(yè)銀行要對已經(jīng)預見存在風險隱患的貸款、嚴重產(chǎn)能過剩行業(yè)、國家明確禁止行業(yè)、風險程度較高的行業(yè)構(gòu)建靈活有效的信貸退出機制，堅決壓縮落后產(chǎn)能項目貸款，加快減退各行業(yè)內(nèi)低層級存量客戶授信。

4、防范信貸業(yè)務操作風險

商業(yè)銀行應嚴防信貸業(yè)務的操作風險，在實際操作中，按照信貸政策、準入要求、操作規(guī)程等規(guī)范好每一筆信貸業(yè)務，做到依法合規(guī)，倡導無瑕疵操作。審時度勢地分析每個授信客戶和每筆授信業(yè)務，全面客觀反映客戶所涉行業(yè)基本面、近期經(jīng)營財務狀況的變化及未來趨勢，充分揭示風險點和風險狀況，審慎研究信貸策略。

5、密切關(guān)注存量信貸資產(chǎn)質(zhì)量

商業(yè)銀行要密切關(guān)注存量信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，切實加強存量資產(chǎn)管理，加強對重點行業(yè)、領(lǐng)域等的風險管控。在當前嚴峻的風險管理壓力和困難下，必須采取有效手段嚴防新增逾期欠息及不良貸款，大力清收化解不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，切實防范和控制風險。

6、加大不良貸款清收處置的力度

要依據(jù)現(xiàn)有的政策法規(guī)，加快不良貸款的清收處置力度，對具備條件的應積極通過展期、借新還舊、平移代償、利息減免、抵債、轉(zhuǎn)讓、核銷等方式，靈活、高效地處置逾期欠息及不良授信業(yè)務，努力遏制不良貸款的上升勢頭。（作者單位：恒豐銀行信用風險監(jiān)控部資產(chǎn)保全中心）

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