新時(shí)期農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金籌集和風(fēng)險(xiǎn)分析

姜麗麗

[摘要]隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展程度也是越來(lái)越高，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的籌集是其建立和發(fā)展的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。本文在分析我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金籌集的現(xiàn)狀的基礎(chǔ)之上，重點(diǎn)對(duì)于其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析和深入解剖，并根據(jù)實(shí)際情況給出了相應(yīng)的解決措施，這些對(duì)于新時(shí)期農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展有著十分重要的指導(dǎo)意義。

[關(guān)鍵詞]新時(shí)期；農(nóng)村；養(yǎng)老保險(xiǎn)；籌集；風(fēng)險(xiǎn)

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2015.16.154

1 我國(guó)新時(shí)期農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)隨著國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步，新時(shí)期農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀是絕大多數(shù)的農(nóng)村老年人主要靠子女供養(yǎng)，由于人們思想意識(shí)的局限性，農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)體系有著十分不完善的一面，資金的籌集與管理十分不規(guī)范?，F(xiàn)階段我國(guó)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)還出現(xiàn)了更為嚴(yán)重的問(wèn)題，那就是參保人員逐年的減少以及資金的流轉(zhuǎn)和運(yùn)行難度加大。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)行受到了很大的阻礙，為了實(shí)現(xiàn)小康社會(huì)的目標(biāo)，構(gòu)筑新型的保險(xiǎn)管理制度，多方位籌措資金以及實(shí)現(xiàn)資金籌集的多元化是急需解決的問(wèn)題之一。只有將資金的籌集問(wèn)題提上日程才能使得新時(shí)期的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)逐步地走向正軌。

2 新時(shí)期農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金籌集風(fēng)險(xiǎn)

2.1 農(nóng)民參保意識(shí)不強(qiáng)，資金籌集困難

現(xiàn)階段，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的保費(fèi)籌集原則與自愿的原則從根本上存在著矛盾，很多農(nóng)民對(duì)于參加保險(xiǎn)沒(méi)有足夠的認(rèn)識(shí)，對(duì)于保險(xiǎn)的響應(yīng)較差。目前，在很多區(qū)域鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為迅速，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)有著很大的支持力度，社會(huì)保險(xiǎn)繳納工作開展的比較順利。但是，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后的農(nóng)村地區(qū)，存在著很多難以調(diào)和的矛盾，例如：在某些地區(qū)集體經(jīng)濟(jì)不強(qiáng)，農(nóng)村社?；鹬饕赊r(nóng)民個(gè)人全部承擔(dān)，這樣一方面增加的農(nóng)民的負(fù)擔(dān)，使得很多人都不愿意參加保險(xiǎn)；另外一個(gè)方面這樣的繳費(fèi)模式使得農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)失去了原有的保障意義。在這種機(jī)制的管理下，農(nóng)民都不愿意把錢交給保險(xiǎn)的管理機(jī)構(gòu)，很多地區(qū)都存在著強(qiáng)制繳費(fèi)的情況發(fā)生，這從根本上和農(nóng)村保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)的自愿繳納原則相違背。

2.2 政府財(cái)政扶持力度較弱

我國(guó)各級(jí)政府對(duì)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的直接扶持力度較差，對(duì)于我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，政府僅僅是承擔(dān)了政策扶持的職責(zé)，但是從財(cái)政扶持的方面來(lái)看卻起到了十分微弱的作用，這樣使得農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏公平性及民主性。建立現(xiàn)代農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的核心問(wèn)題就是增加籌集資金的渠道，但是政府的財(cái)政支持無(wú)疑應(yīng)該是農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)的主要資金來(lái)源，否則社會(huì)保障制度的社會(huì)性層面就得不到更好的展現(xiàn)和延伸。因此，政府應(yīng)該積極地調(diào)整各種稅種的征收比例，縮小收入差別，加大財(cái)政對(duì)于農(nóng)村財(cái)政的扶持力度，實(shí)現(xiàn)真正意義上的公平民主。

2.3 農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)投資渠道單一

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的投資渠道較為單一，收益率不高，償付的風(fēng)險(xiǎn)很大?，F(xiàn)階段，我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金應(yīng)該以縣為單位管理，在指定的銀行設(shè)立保險(xiǎn)基金的專門管理賬戶，做到專戶專用，?？顚Ｓ谩；I集的農(nóng)村保險(xiǎn)資金只能購(gòu)買國(guó)家財(cái)政發(fā)行的債券等，不能直接用此筆款項(xiàng)進(jìn)行投資。在此過(guò)程之中，各級(jí)政府是政策實(shí)施者的同時(shí)也是資金的管理者。由于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金投資渠道有限，只能獲得相應(yīng)的收益率，這樣就造成了農(nóng)村養(yǎng)老基金的償付風(fēng)險(xiǎn)逐年的增加，與此同時(shí)的資金分散管理，運(yùn)行層次不高以及難以形成規(guī)模效益等都是很大的問(wèn)題。

2.4 農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管力度較差

在我國(guó)，各級(jí)政府一方面是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的制定者，同時(shí)還監(jiān)管著資金的運(yùn)行、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的征收管理，資金的保管和運(yùn)行都是由各縣級(jí)的相關(guān)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理和負(fù)責(zé)的，這種由基層統(tǒng)籌單位進(jìn)行基金的分散管理有著制度上面的欠缺，缺乏有效的兼顧機(jī)制進(jìn)行監(jiān)督。與此同時(shí)，我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的代辦員缺乏相應(yīng)的培訓(xùn)，在工作之中缺乏專業(yè)的技術(shù)能力，往往表現(xiàn)出工作方法落后的現(xiàn)象。有些業(yè)務(wù)水平較差的代辦員直接影響了保費(fèi)的收取和管理工作，有些農(nóng)村地區(qū)甚至出現(xiàn)了會(huì)計(jì)與出納一人擔(dān)當(dāng)?shù)那闆r發(fā)生，這樣嚴(yán)重地影響了保費(fèi)的監(jiān)督監(jiān)管力度，從而導(dǎo)致了農(nóng)村保險(xiǎn)資金被占用以及貪污腐敗的事情時(shí)有發(fā)生。

針對(duì)我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金的籌集出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況，本文提出了如下解決問(wèn)題的辦法。

3 解決我國(guó)新時(shí)期農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)資金籌集風(fēng)險(xiǎn)的措施

3.1 建立相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)

現(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作想要順利的開展，首先應(yīng)該從法律法規(guī)的層面來(lái)進(jìn)行規(guī)劃，以立法的形式對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行整合。我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)村人口占到全國(guó)人口的比重較大，農(nóng)村人口的養(yǎng)老問(wèn)題一直以來(lái)都是國(guó)家想要重點(diǎn)解決的問(wèn)題之一，這也是實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義現(xiàn)代化以及共同富裕的主要目標(biāo)。解決農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金籌集工作是解決農(nóng)村養(yǎng)老工作的重中之重，一些相關(guān)的問(wèn)題如果能夠解決得好，農(nóng)村的養(yǎng)老事業(yè)就能持續(xù)良性的發(fā)展。相反，如果沒(méi)有明確的法律法規(guī)來(lái)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金籌集工作進(jìn)行規(guī)范，資金籌集不到位就會(huì)使養(yǎng)老保險(xiǎn)工作如同無(wú)源之水一樣不能煥發(fā)生機(jī)。因此，各級(jí)政府以及政策的制定以及指導(dǎo)者應(yīng)該從法律層面對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作進(jìn)行支持，用最快的時(shí)間將法律法規(guī)進(jìn)行完善，從而使得農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的各項(xiàng)工作有法律依據(jù)，從源頭上使得資金的籌集風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

3.2 加大財(cái)政扶持的力度

我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展雖然速度較為迅猛，但是在相對(duì)偏遠(yuǎn)以及不發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，很多農(nóng)業(yè)人口的收入還是比較低下的，僅僅依靠單獨(dú)的個(gè)人力量來(lái)解決農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)的問(wèn)題是不切合實(shí)際的，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)家財(cái)政也是日益增加，集體的經(jīng)濟(jì)力量也在不斷地攀升。國(guó)家財(cái)政和集體經(jīng)濟(jì)力量應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)有的成型的城市養(yǎng)老保險(xiǎn)管理體制，逐步加大對(duì)于財(cái)政的扶持力度，在最大程度上減輕農(nóng)民的負(fù)擔(dān)，讓農(nóng)民體會(huì)到政府對(duì)于基層群眾的關(guān)懷和支持。根據(jù)我國(guó)農(nóng)村的實(shí)際情況，政府應(yīng)該設(shè)立專門的基金用于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)，與此同時(shí)要求各個(gè)地方財(cái)政給予最大力度的支持，最大限度保障農(nóng)民的切身利益，從而使得我國(guó)的農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)制度得以順利地進(jìn)行。

3.3 加強(qiáng)宣傳的力度，使得農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)深入人心

我國(guó)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是從20世紀(jì)90年代末開始實(shí)行的，至今已經(jīng)經(jīng)過(guò)了十幾個(gè)年頭，在農(nóng)村保險(xiǎn)制度不斷的發(fā)展過(guò)程之中，相關(guān)的政府職能部門雖然已經(jīng)制定了很多完善的宣傳工作，但是配套措施以及宣傳力度等顯然不到位，目前很多地區(qū)的農(nóng)民對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)以及具體的措施都沒(méi)有一個(gè)具體的了解，老百姓無(wú)論是從繳費(fèi)觀念上還是實(shí)際繳費(fèi)的行動(dòng)上都不是十分積極，這就需要政府從制度上加大宣傳力度，培養(yǎng)典型的示范，從而得到廣大農(nóng)村群眾的支持和理解，使廣大的農(nóng)民自覺(jué)地參與到繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的工作中來(lái)，為自己獲得一份保障。

3.4 完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)

目前，我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的人員配備還不夠完善，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的統(tǒng)籌管理工作涉及的人員比較多，覆蓋面也比較廣泛，日常需要處理的工作也比較多，一旦人員的配備不夠就會(huì)對(duì)資金的籌集造成一定的影響。因此我們應(yīng)該采取積極的措施，來(lái)制定長(zhǎng)遠(yuǎn)的目標(biāo)來(lái)完善養(yǎng)老保險(xiǎn)的管理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮各基層組織的推動(dòng)和指導(dǎo)作用。

我國(guó)新時(shí)期的養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金籌集存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)的形成是由多種原因造成的，政府職能部門應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況來(lái)進(jìn)行資金籌集的風(fēng)險(xiǎn)防范，為實(shí)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展而努力探索。