我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析及對(duì)策研究

胡苗苗

摘要：從當(dāng)前形勢(shì)來(lái)看，世界上不少?lài)?guó)家為了鼓勵(lì)出口，都實(shí)行出口信用保險(xiǎn)制度。從歷史淵源上看，不同于發(fā)達(dá)國(guó)家，中國(guó)的出口信用保險(xiǎn)起步較晚，相對(duì)落后，而且在實(shí)踐的過(guò)程中產(chǎn)生了諸多問(wèn)題。據(jù)此，當(dāng)前的一項(xiàng)重要工作就是根據(jù)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)在實(shí)踐過(guò)程中產(chǎn)生的一系列問(wèn)題，提出有效解決措施，以此推動(dòng)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)的進(jìn)步，促進(jìn)出口貿(mào)易的繁榮發(fā)展。

關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn)；問(wèn)題；對(duì)策

出口信用保險(xiǎn)是承保出口商在經(jīng)營(yíng)出口業(yè)務(wù)的過(guò)程中因進(jìn)口商的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)口國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失的一種信用保險(xiǎn)，是國(guó)家為了推動(dòng)本國(guó)的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非贏(yíng)利性的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。最近幾年，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展較快，成就可喜。然而，和世界上的其他發(fā)達(dá)國(guó)家相比，中國(guó)的出口信用保險(xiǎn)不僅相對(duì)落后，而且在發(fā)展的過(guò)程中產(chǎn)生了諸多問(wèn)題，因此有必要對(duì)其進(jìn)行研究。

一、當(dāng)前中國(guó)出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析

（一）保險(xiǎn)基金規(guī)模較小

2011年前，中國(guó)信保建立有出口信用保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金，資金總額約為5億美元，款項(xiàng)來(lái)源為財(cái)政部。然而，從實(shí)際情況來(lái)看，這根本無(wú)法滿(mǎn)足出口發(fā)展的實(shí)際需要，與中國(guó)信保的承保規(guī)模大相徑庭，十分不符。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)基金充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)為5%。但是從中國(guó)信保的實(shí)際情況來(lái)看，截至到2004年年底，其未了責(zé)任就超過(guò)了100億美元，遠(yuǎn)達(dá)不到5%的最低標(biāo)準(zhǔn)。如果將因政策導(dǎo)致的虧損掛賬納入衡量因素，那么根本無(wú)法達(dá)到該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。雖然當(dāng)前中國(guó)信保已通過(guò)政策的頒布與出臺(tái)，以及采取各項(xiàng)有效舉措，在很大程度上為風(fēng)險(xiǎn)基金提供了較大保障。然而，從實(shí)際結(jié)果來(lái)看，當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)基金補(bǔ)充機(jī)制仍然存在較大漏洞和弊端，無(wú)法從根本上滿(mǎn)足相關(guān)出口保險(xiǎn)公司的實(shí)際發(fā)展的需要。基于推動(dòng)中國(guó)信保繁榮發(fā)展，使風(fēng)險(xiǎn)基金充足率更加合理的視角，理應(yīng)對(duì)當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)基金補(bǔ)充制度進(jìn)行不斷完善。

（二）評(píng)估渠道來(lái)源不夠多元化

當(dāng)下，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)已進(jìn)入白熾化階段，大多數(shù)出口企業(yè)為了提高企業(yè)效益、提升貿(mào)易額、爭(zhēng)取到更多訂單，都會(huì)傾向于選擇賠賬類(lèi)（OA）進(jìn)行結(jié)算。然而，它嚴(yán)重依賴(lài)于國(guó)外買(mǎi)家信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。從實(shí)際情況來(lái)看，中國(guó)信保獲得的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的資訊主要源于外國(guó)資信渠道和相關(guān)企業(yè)。他們提供的資訊報(bào)告常常出現(xiàn)信息缺失的現(xiàn)象，有的時(shí)候甚至與出口公司提供的買(mǎi)家資訊存在較大沖突，或與其他調(diào)查機(jī)構(gòu)提供的報(bào)告完全不一致。從根本上說(shuō)，我國(guó)信保尚未建立客觀(guān)、可行、有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。作為結(jié)果，相關(guān)出口公司獲得的國(guó)外買(mǎi)家風(fēng)險(xiǎn)資訊不夠精確，不能對(duì)其他國(guó)家的其他買(mǎi)家進(jìn)行準(zhǔn)確、合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，也就不能制定出合理可行的銷(xiāo)售政策。

（三）出口信用保險(xiǎn)滲透率普遍不高

當(dāng)前一段時(shí)間，雖然中國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展勢(shì)態(tài)良好，然而根據(jù)相關(guān)報(bào)告，其出口信用保險(xiǎn)外貿(mào)支持率仍然較低，和發(fā)達(dá)國(guó)家存在較大差距。遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于韓國(guó)外貿(mào)支持率的140%，日本的50%和英國(guó)的45%。

（四）出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率和賠付率居高不下

從實(shí)際情況來(lái)看，當(dāng)前中國(guó)出口信用保險(xiǎn)短期和中長(zhǎng)期的險(xiǎn)費(fèi)率分別為0.8%和4.9%，而且居高不下，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了全球的平均水平。尤其是出口一些新興市場(chǎng)國(guó)家，例如非洲和南美等的費(fèi)率更是超過(guò)了2%。根據(jù)政府相關(guān)部門(mén)的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，中國(guó)出口公司的利潤(rùn)率停留在5%的水平，而與此極不協(xié)調(diào)的是居高不下的保險(xiǎn)費(fèi)率。在此背景下，不少公司基于對(duì)企業(yè)效益的理性判斷，望而止步。從整體上看，當(dāng)前中國(guó)的高額的保險(xiǎn)費(fèi)率極大地加大了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，不利于中國(guó)出口貿(mào)易的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。與此同時(shí)，當(dāng)前中國(guó)的出口信用保險(xiǎn)賠付率也居高不下。僅從2012年看，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的賠付率竟然達(dá)到了115.3%。雖然在后面的接連幾年中，賠付率都有所下降，但是從總體來(lái)看，仍然處于較高水平。尤其是2014和2015年，因受金融危機(jī)影響，賠付率又上升趨勢(shì)。究其原因，就會(huì)發(fā)現(xiàn)，賠付率之所以在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)居高不下原因在于，出口信保規(guī)模不夠，而且集中在幾個(gè)規(guī)模較大的保險(xiǎn)標(biāo)的上，作為結(jié)果幾乎無(wú)法分散風(fēng)險(xiǎn)。這一現(xiàn)象帶來(lái)的后果就是，出口信保企業(yè)無(wú)法大幅擴(kuò)展其經(jīng)營(yíng)規(guī)模，為各類(lèi)保險(xiǎn)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)帶來(lái)了極大的消極影響，嚴(yán)重地制約了中國(guó)出口信用保險(xiǎn)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（五）開(kāi)展業(yè)務(wù)種類(lèi)極不協(xié)調(diào)

具體來(lái)說(shuō)，中國(guó)的出口信保大部分為短期信保的相關(guān)業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)不僅相對(duì)較少，而且就是已經(jīng)開(kāi)展的業(yè)務(wù)也十分不完善。與此形成鮮明對(duì)比的是，發(fā)達(dá)國(guó)家大部分為中長(zhǎng)期信保業(yè)務(wù)，而且政府對(duì)其進(jìn)行大力扶持，予以投資。具體數(shù)字顯示，中國(guó)的短期險(xiǎn)增幅迅速，中長(zhǎng)期險(xiǎn)發(fā)展較慢，增幅有限。與此同時(shí)值得注意的是，目前中國(guó)的多項(xiàng)信保業(yè)務(wù)，例如投資及擔(dān)保業(yè)務(wù)都尚未或則和剛剛開(kāi)展，開(kāi)展時(shí)間短，經(jīng)驗(yàn)不足，經(jīng)辦業(yè)務(wù)數(shù)額規(guī)模較小，比例較低，無(wú)法達(dá)到既定目的，在很大程度上制約了出口信保的繁榮、平衡發(fā)展。

二、改善中國(guó)出口信用保險(xiǎn)的相關(guān)對(duì)策

（一）提高財(cái)政扶持力度

從本質(zhì)上看，出口信保隸屬政策性保險(xiǎn)的范疇，在具體的運(yùn)行過(guò)程中理應(yīng)受到政府的大力支持。在黨中央政策文件精神的指導(dǎo)下，各級(jí)政府必須建立并不斷完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)其進(jìn)行大力扶持，加大財(cái)政支持力度，對(duì)出口公司相關(guān)的保費(fèi)支出予以補(bǔ)貼，做到政策的始終如一，而且能夠根據(jù)出口企業(yè)的實(shí)際情況，具體問(wèn)題具體分析，及時(shí)調(diào)整政策，使政策始終保持合理、客觀(guān)、可行。與此同時(shí)，針對(duì)出口國(guó)家的不同和具體出口產(chǎn)品的不同，制定不同的補(bǔ)貼比例。

（二）使出口信保費(fèi)率更加合理

如前所述，當(dāng)前從中國(guó)國(guó)內(nèi)出口貿(mào)易的實(shí)際形勢(shì)來(lái)看，信保費(fèi)率明顯過(guò)高。對(duì)此，應(yīng)該使出口信保費(fèi)率保持合理，以此使政策導(dǎo)向功能得到有效發(fā)揮。特別是對(duì)那些能夠大量解決就業(yè)問(wèn)題，提供眾多就業(yè)崗位，而且融資手段受限的規(guī)模較小的企業(yè)，政府應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況給予理性扶持。一方面采取各種可行措施，在整體上使費(fèi)率下降，另一方面必須根據(jù)具體情況的不同，靈活調(diào)整定價(jià)政策，對(duì)那些賠付率低的出口公司給予更低的費(fèi)率。

（三）對(duì)出口企業(yè)相關(guān)的產(chǎn)品進(jìn)行深入研究

從整體上看，要想實(shí)現(xiàn)對(duì)境外風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)測(cè)，出口信保企業(yè)一方面可利用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管手段予以檢測(cè)，另一方面還可以利用海外資信評(píng)估機(jī)制完成相關(guān)操作。與此同時(shí)，還可以和有關(guān)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作，獲取完善的服務(wù)和其他各項(xiàng)支持。具體來(lái)說(shuō)，可以做到以下幾點(diǎn)。第一，根據(jù)具體情況不同，允許企業(yè)根據(jù)信保證明差額核銷(xiāo)獲得退稅優(yōu)惠。第二，買(mǎi)斷型保險(xiǎn)融資收匯進(jìn)行出口收匯聯(lián)網(wǎng)核查，最終達(dá)到最大程度地降低匯率所帶來(lái)的消極影響的目的。要想做到以上幾點(diǎn)，就必須調(diào)動(dòng)中國(guó)信保、媒體和商業(yè)協(xié)會(huì)的力量，徹底地貫徹落實(shí)出口信保的相關(guān)政策。

（四）推動(dòng)出口信保業(yè)務(wù)的市場(chǎng)化

當(dāng)前，從世界其他各國(guó)的出口貿(mào)易情況來(lái)看，大部分國(guó)家都已經(jīng)推行了信保業(yè)務(wù)的市場(chǎng)化。部分專(zhuān)業(yè)的信保企業(yè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目比較靈活，免于國(guó)界的制約，甚至能夠承保部分政府組織無(wú)法開(kāi)展的業(yè)務(wù)。根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家推行信保市場(chǎng)化的經(jīng)驗(yàn)可知，該種做法符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要，滿(mǎn)足了出口企業(yè)的實(shí)際需求，促進(jìn)了出口貿(mào)易的發(fā)展。對(duì)此，中國(guó)必須努力學(xué)習(xí)相關(guān)國(guó)家的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，建立并完善出口信保業(yè)務(wù)的市場(chǎng)化，根據(jù)自身發(fā)展的實(shí)際情況，大力扶持經(jīng)營(yíng)完善的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，在資信業(yè)務(wù)等方面首先推行市場(chǎng)的運(yùn)行方式。

三、結(jié)語(yǔ)

出口信用保險(xiǎn)對(duì)于進(jìn)出口貿(mào)易具有保駕護(hù)航的作用。在當(dāng)前國(guó)際金融動(dòng)蕩的背景下，大力發(fā)展出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，能夠促進(jìn)我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展，從而推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

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（作者單位：青島市黃島區(qū)珠山街道辦事處）