中越個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算制度研究

魏思宇

[摘 要]廣西壯族自治區(qū)東興市作為中越邊境唯一的一類口岸城市，擁有可觀的跨境貿(mào)易量。本文基于對(duì)東興試驗(yàn)區(qū)的實(shí)地調(diào)研，分析東興市跨境貿(mào)易結(jié)算的概況，探究新政策的實(shí)施效果，并提出相關(guān)建議。

[關(guān)鍵詞]中越貿(mào)易；個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算；廣西

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2015.46.210

1 導(dǎo) 論

1.1 背景

2010年6月，中國人民銀行聯(lián)合六部委公布廣西正式成為中國跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的試點(diǎn)地區(qū)。根據(jù)商務(wù)部的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2014年廣西邊境小額貿(mào)易進(jìn)出口93.5億美元，較2013年增長38.5%，占同期全國邊境貿(mào)易進(jìn)出口總額的24.14%。廣西邊境貿(mào)易因其地域政策優(yōu)勢(shì)明顯，商品種類豐富，邊境貿(mào)易進(jìn)出口額穩(wěn)步增加，在全國邊境貿(mào)易總額中占據(jù)重要的地位。

為進(jìn)一步貫徹落實(shí)國務(wù)院興邊富民政策以及北部灣發(fā)展規(guī)劃，加快廣西沿邊經(jīng)濟(jì)發(fā)展，中國人民銀行南寧中心支行于2013年7月下旬下發(fā)了《廣西邊境個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法》，（以下簡稱《辦法》）允許廣西東興成為國家重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)，開展個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

1.2 意義

近年來，隨著中越兩國經(jīng)貿(mào)往來的日益密切，兩國政府出臺(tái)了各項(xiàng)支持和優(yōu)惠政策推動(dòng)邊境貿(mào)易的發(fā)展，重視邊境貿(mào)易對(duì)邊境地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的促進(jìn)作用，注重促進(jìn)廣西等邊境地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和當(dāng)?shù)鼐用裆钏教岣?。同時(shí)，保持與越南邊境貿(mào)易的持續(xù)快速發(fā)展，對(duì)邊境地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的繁榮穩(wěn)定起到重要意義。

2 個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算概況

2.1 中越個(gè)人跨境貿(mào)易規(guī)模分析

在我國政府各種優(yōu)惠政策的支持下，廣西口岸的硬軟件設(shè)施逐漸完善，邊境貿(mào)易快速發(fā)展。2001—2011年，中越邊貿(mào)進(jìn)入了高速增長的時(shí)期，如圖1所示，廣西和越南邊境貿(mào)易的規(guī)模穩(wěn)步上升。廣西與越南的邊境貿(mào)易進(jìn)出口總額，從2001年的4.4億美元到2010年的51.28億美元，貿(mào)易總額年均增長超過100%。

圖1 2005—2014年廣西與越南邊境貿(mào)易進(jìn)出口額

2.2 中越貿(mào)易人民幣結(jié)算方式

2.2.1 商業(yè)銀行的結(jié)算

前期中越邊貿(mào)的銀行結(jié)算部分，雙方合作良好，貿(mào)易商之間的信任度較高，于是在廣西對(duì)越南的跨境貿(mào)易中超過8成的人民幣結(jié)算采取非居民轉(zhuǎn)賬模式，其他如境內(nèi)代理行模式/銀行對(duì)開本幣賬戶模式、清算行模式等則結(jié)算量相對(duì)較少。

同時(shí)，為進(jìn)一步推進(jìn)中越跨境人民幣業(yè)務(wù)的發(fā)展，充分發(fā)揮東興市的地域及區(qū)位的優(yōu)勢(shì)。中國人民銀行南寧支行中心領(lǐng)導(dǎo)和指揮廣西銀行機(jī)構(gòu)積極展開人民幣與東盟國家的貨幣掛牌交易業(yè)務(wù)。在2011年6月28日，中國工商銀行中國—東盟人民幣跨境清算（結(jié)算）中心在廣西南寧掛牌成立，正式啟動(dòng)人民幣對(duì)越南盾的柜臺(tái)掛牌交易。

2.2.2 “地?cái)傘y行”的結(jié)算

“地?cái)傘y行”是中越邊境特有的專門從事邊境貿(mào)易結(jié)算、人民幣與越南盾兌換的貨幣經(jīng)營攤點(diǎn)。隨著中越邊境貿(mào)易的發(fā)展，其相關(guān)業(yè)務(wù)范圍從最初的貨幣兌換擴(kuò)大到資金匯劃等業(yè)務(wù)。在中越邊境地區(qū)，邊民之間的貿(mào)易結(jié)算需要兌換大量的貨幣，然而人民幣和越南盾屬于非自由流通貨幣不可以直接兌換，大量的“地?cái)傘y行”應(yīng)運(yùn)而生?！暗?cái)傘y行”的結(jié)算方式主要有：

一是直接兌換現(xiàn)鈔?？蛻魧⑵鋼碛械娜嗣駧呕蛟侥隙艿健暗?cái)傘y行”兌換即可，匯率由“地?cái)傘y行”報(bào)價(jià)，一般低于銀行匯率。二是跨境邊貿(mào)結(jié)算?！暗?cái)傘y行”攤主會(huì)在兩國邊境的銀行開立活期存款戶，來解決攜大量現(xiàn)金進(jìn)出境帶來的不便。

3 新政策的實(shí)施效果

3.1 促進(jìn)商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展

2013年7月《辦法》出臺(tái)后，作為全國第二個(gè)個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)，東興市各商業(yè)銀行積極進(jìn)行結(jié)算業(yè)務(wù)的完善和創(chuàng)新，以進(jìn)一步推進(jìn)個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。截至2014年7月10日，個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)開展一年內(nèi)，結(jié)算量達(dá)到153.3億元，同比增長252%，僅14年上半年，結(jié)算量就達(dá)到90.33億元，同比增長312%。[ZW（]數(shù)據(jù)來源：根據(jù)歷年《廣西統(tǒng)計(jì)年鑒》及廣西新聞網(wǎng)數(shù)據(jù)整理獲得。

[ZW）]簡便的貿(mào)易結(jié)算使得個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)量激增，政策效果顯著，同時(shí)也極大地促進(jìn)了試驗(yàn)區(qū)邊境貿(mào)易的發(fā)展。見圖2。

圖2 2012—2014年中越跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算量

3.2 促進(jìn)商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的完善

3.2.1 搭建貨幣交易信息服務(wù)平臺(tái)

對(duì)于銀行而言，不同的頭寸來源決定了不同的匯率報(bào)價(jià)水平，為爭(zhēng)取客戶、擴(kuò)大業(yè)務(wù)，各銀行之間競(jìng)相壓低報(bào)價(jià)，形成惡性競(jìng)爭(zhēng)。為解決這一問題防城港市黨委政府和東興試驗(yàn)區(qū)工管委召開相關(guān)部門會(huì)議進(jìn)行部署，建立中國（東興試驗(yàn)區(qū)）東盟貨幣交易信息服務(wù)平臺(tái)（以下簡稱“服務(wù)平臺(tái)”）。采取一日多價(jià)方式，統(tǒng)一銀行面向客戶的越南盾即期賣出價(jià)和銀行間購售匯匯率。

3.2.2 形成統(tǒng)一匯率機(jī)制

統(tǒng)一匯率機(jī)制主要綜合考慮中國外匯交易中心公布的人民幣兌美元匯率中間價(jià)、越南國家銀行發(fā)布的越南盾兌美元匯率和越南芒街市人民幣/越南盾即期交易市場(chǎng)交易價(jià)格三個(gè)因素。輔以中方貿(mào)易越南盾需求情況加減的固定基點(diǎn)確定廣西人民幣與越南盾的匯率。

3.2.3 推出邊民互市貿(mào)易聯(lián)名卡

在東興，邊境互市貿(mào)易占對(duì)外貿(mào)易的70%左右，而這些互市交易基本上都是在離邊貿(mào)碼頭不遠(yuǎn)的互市街進(jìn)行。為了更好地服務(wù)邊民，拓展邊民互市貿(mào)易的空間，位于互市街頭的東興邊民互市貿(mào)易結(jié)算中心與各商業(yè)銀行合作，推出特定的邊民互市貿(mào)易的金融產(chǎn)品，最典型且效果顯著的產(chǎn)品就是“中國銀行——東興互市貿(mào)易聯(lián)名卡”（以下簡稱“互市卡”）。

3.2.4 探索開展現(xiàn)鈔兌換業(yè)務(wù)

越南盾屬于非自由兌換貨幣，在中國境內(nèi)需要兌換越南盾現(xiàn)鈔，只有地?cái)傘y行一個(gè)途徑，會(huì)為交易帶來風(fēng)險(xiǎn)，擾亂金融體系秩序?，F(xiàn)在，東興的中國銀行可以滿足客戶對(duì)于越南盾現(xiàn)鈔的需求，客戶可直接在中國銀行的柜臺(tái)進(jìn)行人民幣與越南盾的兌換。

3.2.5 成立東盟貨幣業(yè)務(wù)中心

中國農(nóng)業(yè)銀行中國（東興試驗(yàn)區(qū)）東盟貨幣業(yè)務(wù)中心（以下簡稱“業(yè)務(wù)中心”）是整個(gè)東興試驗(yàn)區(qū)人民幣與越南盾兌換市場(chǎng)的主導(dǎo)，其主導(dǎo)作用體現(xiàn)在三個(gè)方面：其一，業(yè)務(wù)中心代表農(nóng)行對(duì)外發(fā)布人民幣兌越南盾的匯率，并首次實(shí)現(xiàn)人民幣對(duì)美元以外幣種的直接報(bào)價(jià)；其二，業(yè)務(wù)中心提供針對(duì)越盾的反假貨幣人員培訓(xùn)；其三，業(yè)務(wù)中心為各種各樣的兌換機(jī)構(gòu)提供資金交易的服務(wù)。

4 完善個(gè)人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展建議

4.1 加強(qiáng)監(jiān)督與管理

商業(yè)銀行在辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，要注意信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的審核。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)要通過企業(yè)的信用記錄、歷史交易履約能力、經(jīng)營狀況等指標(biāo)進(jìn)行分析；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，要積極建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、反饋和識(shí)別機(jī)制；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)要規(guī)范業(yè)務(wù)人員的操作規(guī)程、完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系、健全銀行內(nèi)控制度以及建立完整的業(yè)務(wù)指引規(guī)程。

4.2 探索在線跨境結(jié)算平臺(tái)

積極探索跨境人民幣結(jié)算向縱深化、便捷化發(fā)展，發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融，建立在線跨境人民幣結(jié)算平臺(tái)，通過網(wǎng)銀，在網(wǎng)上銀行或手機(jī)終端實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上結(jié)算和網(wǎng)上代理兌換的功能。通過減少結(jié)算資金的在途占用，簡化資金結(jié)算的環(huán)節(jié)，搭建中越邊貿(mào)結(jié)算的“綠色通道”。

4.3 積極搭建貨幣交易平臺(tái)

我國與東盟國家的貿(mào)易交易主要以邊境小額貿(mào)易交易為主，而用于結(jié)算的貨幣（人民幣和越南盾）不屬于可以自由兌換的流通貨幣，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)相對(duì)較弱的邊貿(mào)商大多不愿選擇通過銀行進(jìn)行正規(guī)交易，于是地?cái)傘y行等非正規(guī)貨幣交易渠道大量滋生。為解決這一問題，中國應(yīng)與東盟國家積極合作，建立健全貨幣交易和兌換平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)人民幣和東盟國家貨幣的直接兌換，這是進(jìn)一步推進(jìn)中越貿(mào)易的重要保證。目前，在東興，我國與東盟國家的清算平臺(tái)已基本建立，但還需政府部門、金融市場(chǎng)的共同努力，搭建好一個(gè)公平、公正、方便快捷、合理報(bào)價(jià)的貨幣交易平臺(tái)。

4.4 創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提高收益水平

商業(yè)銀行作為金融服務(wù)的中介，應(yīng)準(zhǔn)確把握市場(chǎng)的發(fā)展方向，全面了解客戶的需要，加強(qiáng)境內(nèi)外聯(lián)系，開發(fā)滿足客戶需求的具有保值避險(xiǎn)、方便結(jié)算、功能完善的金融產(chǎn)品。同時(shí)，銀行還須創(chuàng)新其自身的業(yè)務(wù)，可以通過開展對(duì)外擔(dān)保、鼓勵(lì)跨境人民幣直接投資等業(yè)務(wù)，開拓業(yè)務(wù)范圍。進(jìn)而完善跨境人民幣結(jié)算的金融服務(wù)內(nèi)容，使得貿(mào)易雙方更愿意接受人民幣結(jié)算的方式，擴(kuò)大人民幣結(jié)算的范圍。

參考文獻(xiàn)：

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