地區(qū)脆弱性對(duì)非壽險(xiǎn)精算管理控制系統(tǒng)的影響

張 卓

一、引言

精算管理控制系統(tǒng)是精算師用于評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)的工作系統(tǒng)，概括了金融企業(yè)、產(chǎn)品或計(jì)劃管理的持續(xù)管理過(guò)程以及各個(gè)過(guò)程之間的關(guān)系。“它描述了從風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、定價(jià)、負(fù)債評(píng)估、資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債管理、償付能力評(píng)價(jià)、經(jīng)驗(yàn)監(jiān)控、利潤(rùn)分配，再回到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，開(kāi)始下一輪循環(huán)的各具體環(huán)節(jié)及其相互聯(lián)系，以及社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、人口、稅收、法律等環(huán)境因素對(duì)系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的影響和精算師職業(yè)化問(wèn)題?！本愎芾砜刂葡到y(tǒng)是解決精算問(wèn)題的決策過(guò)程，有如下三個(gè)步驟：一是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，二是設(shè)計(jì)并執(zhí)行解決方案，三是監(jiān)控解決方案的實(shí)際效果并反饋經(jīng)驗(yàn)。在這個(gè)決策過(guò)程中環(huán)境因素起著至關(guān)重要的作用，要建立一個(gè)精算管理控制系統(tǒng)的框架，必須使其具有靈活性，針對(duì)不同國(guó)家、不同實(shí)踐領(lǐng)域乃至不同的公司及客戶人群提供更好的精算建議。

二、非壽險(xiǎn)精算環(huán)境中地區(qū)脆弱性因素的體現(xiàn)

非壽險(xiǎn)精算是以現(xiàn)代數(shù)學(xué)和數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)為手段，以風(fēng)險(xiǎn)管理理論為基礎(chǔ)，基于數(shù)量模型角度，通過(guò)對(duì)環(huán)境因素的分析對(duì)非壽險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行分析和研究。從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看，環(huán)境因素包括法規(guī)制度、職業(yè)與行業(yè)環(huán)境和地區(qū)脆弱性三個(gè)組成部分，是非壽險(xiǎn)精算管理控制系統(tǒng)的決定性因素。地區(qū)脆弱性是指由于地區(qū)差異帶來(lái)的外部環(huán)境的變化進(jìn)而導(dǎo)致標(biāo)的物風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生頻率以及損失程度的改變，包括自然因素（如地質(zhì)物理特征、氣候變化、季節(jié)性因素、自然災(zāi)害等），人口因素（人口統(tǒng)計(jì)特征以及人口結(jié)構(gòu)）和社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素（經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會(huì)保障水平、社會(huì)習(xí)俗）三個(gè)方面。由于精算工作總是在一定環(huán)境下進(jìn)行的，對(duì)于地區(qū)脆弱性的把握更是非壽險(xiǎn)精算管理控制系統(tǒng)的重要環(huán)節(jié)?！按嗳跣允且粋€(gè)動(dòng)態(tài)變量，代表由意外、損毀、破壞或業(yè)務(wù)中斷而受到損失的可能性?！碑?dāng)存在地區(qū)脆弱性，那么風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生將會(huì)產(chǎn)生損失；若地區(qū)脆弱性不存在，如無(wú)人居住的南極大陸不具有地區(qū)脆弱性，即使終年面臨低溫、烈風(fēng)、干燥以及火山爆發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，由于人身以及經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)沒(méi)有暴露在風(fēng)險(xiǎn)中因而不會(huì)產(chǎn)生損失。但人口密集的地區(qū)則相反。隨著自然環(huán)境的改變以及經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變遷所體現(xiàn)出的地區(qū)脆弱性差異日益明顯，這需要精算師通過(guò)精算管理控制系統(tǒng)的反饋機(jī)制將這些環(huán)境因素考慮在內(nèi)，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行模型的構(gòu)建以及完善。

三、地區(qū)脆弱性對(duì)非壽險(xiǎn)精算管理控制系統(tǒng)的影響

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是非壽險(xiǎn)精算管理系統(tǒng)的核心環(huán)節(jié)，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程要充分考慮非壽險(xiǎn)業(yè)的獨(dú)有風(fēng)險(xiǎn)，而地區(qū)脆弱性是非壽險(xiǎn)業(yè)獨(dú)有風(fēng)險(xiǎn)的根源。Clare Bellies，John Shepherd與Richard Lyon在《精算管理控制系統(tǒng)》一書(shū)中將非壽險(xiǎn)保險(xiǎn)人獨(dú)有的重要風(fēng)險(xiǎn)分為四大類(lèi)：一是波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，主要是指由于索賠頻率、索賠額、給付時(shí)間以及精算管理相關(guān)費(fèi)用的隨機(jī)波動(dòng)所導(dǎo)致的保險(xiǎn)金額差異，并進(jìn)一步指出索賠金額的波動(dòng)程度與保險(xiǎn)金額的波動(dòng)性呈正相關(guān)趨勢(shì)。此外由于保單持有人的差異化特征以及一定地緣范圍內(nèi)保單持有人之間存在一定程度的相關(guān)性使得波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)隨保單組合規(guī)模的擴(kuò)大而消失。二是不確定性風(fēng)險(xiǎn)，即風(fēng)險(xiǎn)損失參數(shù)分布的不確定性，理賠過(guò)程參數(shù)（包括社會(huì)立法因素，天氣變化等）的不確定性以及模型風(fēng)險(xiǎn)本身的存在，都會(huì)加大非壽險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的不確定性。三是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)給非壽險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)的沖擊，盡管巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率低但損失是十分巨大的很可能直接導(dǎo)致保險(xiǎn)人破產(chǎn)，且巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的具有較強(qiáng)相關(guān)性難以實(shí)現(xiàn)有效地風(fēng)險(xiǎn)分散，很容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的聚集。尤其是2000年以來(lái)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)已逐漸呈多發(fā)趨勢(shì)，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的次數(shù)以及帶來(lái)的損失逐年遞增。四是非壽險(xiǎn)業(yè)長(zhǎng)尾索賠的特征帶來(lái)的通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。

地區(qū)脆弱性作為非壽險(xiǎn)業(yè)獨(dú)有風(fēng)險(xiǎn)的根源，主要從三個(gè)方面影響非壽險(xiǎn)精算控制系統(tǒng)，如下表所示：

（一）自然環(huán)境因素

自然環(huán)境因素在非壽險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)模型構(gòu)建以及經(jīng)驗(yàn)反饋過(guò)程中占有重要的作用，是非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)分析的主要內(nèi)容。隨著工業(yè)化、信息化、數(shù)字化進(jìn)程的推進(jìn)，人口快速增長(zhǎng)的同時(shí)人類(lèi)改造自然的活動(dòng)數(shù)量以及強(qiáng)度大幅提高，進(jìn)而導(dǎo)致溫室氣體排放的顯著增加，進(jìn)一步加劇了氣候變化。主要表現(xiàn)為全球氣溫的明顯上升，如圖1左圖所示：

表1 ：地區(qū)脆弱性的組成結(jié)構(gòu)

圖1 ：溫室效應(yīng)導(dǎo)致的溫度異常和海平面上升

1980年-2012年間由于大氣中二氧化碳濃度增加，全球地表和洋面溫度上升了0.85攝氏度，并且在未來(lái)的100年中這一升溫的趨勢(shì)很可能進(jìn)一步加劇。全球氣溫的上升進(jìn)一步會(huì)帶來(lái)海洋的熱膨脹以及冰川的融化進(jìn)而導(dǎo)致海平面的持續(xù)上升，如圖1右圖所示1901年到2010年間全球海平面平均上升19厘米，IPCC（政府間氣候變化專(zhuān)門(mén)委員會(huì)）指出到2100年海平面可能進(jìn)一步上升40厘米-63厘米。

氣候變化進(jìn)一步導(dǎo)致的全球水循環(huán)的改變以及極端溫度的出現(xiàn)，進(jìn)一步加劇了沿海地區(qū)非壽險(xiǎn)精算面臨的極端氣候風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率、強(qiáng)度，擴(kuò)大了極端氣候風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的地理范圍及持續(xù)時(shí)間，進(jìn)一步加大了非壽險(xiǎn)精算模型構(gòu)建的難度。此外，自然災(zāi)害對(duì)非壽險(xiǎn)精算影響明顯，地震、洪水、干旱、颶風(fēng)等自然巨災(zāi)事件都可能導(dǎo)致保險(xiǎn)人的巨額賠付。

如圖2所示，1970年以來(lái)由于氣候變化導(dǎo)致天氣相關(guān)災(zāi)害（如洪水災(zāi)害、颶風(fēng)災(zāi)害、泥石流等）發(fā)生次數(shù)以及帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠付在GDP中占比稱(chēng)逐年增加。其中僅2005年一年，美國(guó)就連續(xù)發(fā)生25次颶風(fēng)，其中颶風(fēng)卡特里娜引發(fā)的風(fēng)暴潮致新奧爾良洪水泛濫，造成總計(jì)經(jīng)濟(jì)損失達(dá)1350億美元，保險(xiǎn)損失450億美元；颶風(fēng)威爾瑪引發(fā)的暴雨洪水造成總損失200億美元，保險(xiǎn)損失100億美元；颶風(fēng)麗塔引發(fā)洪水，造成總損失150億美元，保險(xiǎn)損失100億美元。

（二）人口因素與社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素

人口統(tǒng)計(jì)特征，包括生育率、移民率、死亡率、傷殘率、失業(yè)率、居民遷移率等。不同地區(qū)體現(xiàn)出的人口統(tǒng)計(jì)特征的差異性在很大程度上影響了該地區(qū)非壽險(xiǎn)精算管理。一個(gè)地區(qū)財(cái)富積累越多風(fēng)險(xiǎn)事故可能帶來(lái)的財(cái)務(wù)影響就越巨大，同樣人口密度越大也越容易造成人員傷亡，這也是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致發(fā)達(dá)國(guó)家財(cái)產(chǎn)損失金額巨大，并且?guī)?lái)的財(cái)務(wù)影響較大，而大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家面臨人員傷亡較多的原因。

圖2 1974-2013年天氣相關(guān)災(zāi)害全球經(jīng)濟(jì)損失與保險(xiǎn)損失

隨著社會(huì)財(cái)富的積累，社會(huì)資產(chǎn)以及城市基礎(chǔ)設(shè)施的價(jià)值大幅提高，同時(shí)伴隨著經(jīng)濟(jì)復(fù)雜性的增加很可能進(jìn)一步加劇風(fēng)險(xiǎn)事故損失的范圍和程度。新技術(shù)的開(kāi)發(fā)應(yīng)用在提高效率的同時(shí)也帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)事故種類(lèi)的增加，如核風(fēng)險(xiǎn)，新技術(shù)科研失敗風(fēng)險(xiǎn)等。此外，新建筑材料和建筑方法的改革和應(yīng)用，同時(shí)也帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)因素的變革。

一般用敏感性和恢復(fù)彈性來(lái)衡量人口因素與社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素對(duì)非壽險(xiǎn)精算管理控制系統(tǒng)的影響。所謂敏感性是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失金額和損失程度。而恢復(fù)彈性則是指經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)速度,包括風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的的修復(fù)、重置等。以企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為例，恢復(fù)彈性是企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后恢復(fù)生產(chǎn)的能力和效率。

四、小結(jié)

非壽險(xiǎn)精算管理信息系統(tǒng)在經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)積累的基礎(chǔ)上,立足非壽險(xiǎn)險(xiǎn)種風(fēng)險(xiǎn)不均勻的特征，即非壽險(xiǎn)精算受到地區(qū)脆弱性影響表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)分布和風(fēng)險(xiǎn)水平的不均勻。通過(guò)對(duì)不同險(xiǎn)種、不同地域、不同時(shí)期、不同經(jīng)營(yíng)單位的盈虧平衡點(diǎn)進(jìn)行有效、動(dòng)態(tài)的控制，使確定的價(jià)格能夠反映保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的實(shí)際價(jià)值，以體現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)于社會(huì)的公平性和對(duì)于投資者的盈利性，是確保我國(guó)非壽險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展的關(guān)鍵。

[l]Clare Bellis,John Shepherd,Richard Lyon著.精算管理控制系統(tǒng)[M].王曉軍，吳嵐，趙桂芹譯，北京.中國(guó)人民大學(xué)出版社，2006年6月第1版.

[2]Erik Banks著.巨災(zāi)保險(xiǎn)[M].杜墨，任建暢譯，北京.中國(guó)金融出版社，2011年5月第1版.

[3]孫佳美.非壽險(xiǎn)精算理論與實(shí)驗(yàn)[M].北京.中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2008年5月第1版.