小額農(nóng)貸可持續(xù)發(fā)展的困惑與對(duì)策——對(duì)“婺源模式”十四年的回顧與展望

■ 程 斌

2001年5月,人民銀行總行原行長戴相龍陪同時(shí)任江澤民總書記到婺源視察工作后，人總行決定把婺源作為金融工作聯(lián)系點(diǎn)，拉開了婺源小額農(nóng)貸的發(fā)展序幕。2002年7月，人總行在婺源召開全國農(nóng)戶小額信用貸款理論研討會(huì)，對(duì)婺源的做法和經(jīng)驗(yàn)給予充分肯定和總結(jié)，人總行原副行長史紀(jì)良出席會(huì)議，并稱之為“婺源模式”。2008年2月，“婺源農(nóng)戶小額農(nóng)貸服務(wù)”成為國內(nèi)首個(gè)通過ISO9001：2000國際質(zhì)量認(rèn)證的金融產(chǎn)品，并連續(xù)6年通過北京三星認(rèn)證中心的年檢考核，被中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)為2013年全國 “服務(wù)三農(nóng)二十佳金融產(chǎn)品”。歷經(jīng)14年的實(shí)踐和發(fā)展，這項(xiàng)金融創(chuàng)新產(chǎn)品已成功推動(dòng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、加快農(nóng)民致富步伐。

一、“婺源模式”的回顧

（一）試點(diǎn)推廣階段

早在2001年初，婺源縣農(nóng)信社針對(duì)農(nóng)民貸款難和農(nóng)信社難貸款的問題，在當(dāng)?shù)厝诵兄笇?dǎo)下，組織開展調(diào)查走訪，在了解農(nóng)戶的要求和愿望的基礎(chǔ)上，在江灣信用社開始試點(diǎn)開辦小額農(nóng)貸業(yè)務(wù)。同年6月，人總行將婺源作為金融聯(lián)系點(diǎn)，在全縣農(nóng)村信用社全面推廣小額農(nóng)貸。在實(shí)施過程中，按照“宣傳發(fā)動(dòng)、調(diào)查摸底、資信評(píng)定、核貸發(fā)證、貸款發(fā)放”的步驟操作，實(shí)行“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的信貸管理方式，并在實(shí)踐中不斷探索和規(guī)范操作管理，健全完善相關(guān)制度和流程，形成了人行引導(dǎo)、信合主辦、政府助推、農(nóng)民參與、多方互動(dòng)的發(fā)展局面，小額農(nóng)貸逐步成為農(nóng)信社的重要信貸產(chǎn)品。

（二）打造品牌階段

2004年，農(nóng)信社深化改革步入新階段。婺源縣農(nóng)信社認(rèn)真貫徹人行、省聯(lián)社的經(jīng)營發(fā)展理念，適應(yīng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，著力打造和提升小額農(nóng)貸品牌。一是積極拓展小額農(nóng)貸的發(fā)展空間，讓所有符合條件的農(nóng)戶成為小額農(nóng)貸的支持對(duì)象，對(duì)長期外出務(wù)工等原因尚未辦理貸款證的農(nóng)戶，給予評(píng)級(jí)授信和核發(fā)貸款證；二是不斷提高授信額度，結(jié)合農(nóng)戶資信等級(jí)的動(dòng)態(tài)調(diào)整和小額農(nóng)貸年審，對(duì)信用優(yōu)良、有發(fā)展前景、有資金需求的農(nóng)戶提高資信等級(jí)和授信額度；三是有效提高小額農(nóng)貸管理水平，2007年下半年啟動(dòng)了小額農(nóng)貸ISO9001認(rèn)證工作，按照質(zhì)量管理體系建設(shè)的要求，通過對(duì)原有制度、流程的梳理總結(jié)，進(jìn)一步規(guī)范小額農(nóng)貸評(píng)級(jí)授信、貸款發(fā)放、貸后管理各個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、程序，使小額農(nóng)貸流程更加合理，管理責(zé)任更加明確。2008年2月，婺源小額農(nóng)貸服務(wù)順利通過ISO9001：2000國際質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系認(rèn)證，小額農(nóng)貸成長為具有自身特色，同時(shí)達(dá)到國際質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的金融服務(wù)品牌。

（三）持續(xù)發(fā)展階段

2008年下半年，受國際金融危機(jī)的影響，農(nóng)村大量農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。按照國家和省政府?dāng)U大內(nèi)需的一系列政策措施和人行、省聯(lián)社的有關(guān)要求，婺源縣農(nóng)信社以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以支持“保增長、保民生、保穩(wěn)定”為己任，啟動(dòng)了新一輪的小額農(nóng)貸提升工作,以有效滿足農(nóng)戶的資金新需求，促進(jìn)小額農(nóng)貸的持續(xù)發(fā)展。組織力量對(duì)所有農(nóng)戶進(jìn)行再一次的全面調(diào)查，并較大幅度地提高了授信限額，單戶最高授信額度提高到20萬元，授信總額比提升前翻了一番。同時(shí)，按照國際質(zhì)量體系的標(biāo)準(zhǔn)完善小額農(nóng)貸信貸檔案，運(yùn)用信貸管理系統(tǒng)全面推行小額農(nóng)貸的信息化管理，進(jìn)一步提高小額農(nóng)貸的管理水平，連續(xù)多年通過ISO9001質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證年檢。

（四）全面提升階段

2013年初，為有效面對(duì)全球復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融形勢，助推地方新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化“四化”同步發(fā)展進(jìn)程，婺源縣農(nóng)信社在人行的指導(dǎo)下，積極尋求業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，主動(dòng)深入基層一線調(diào)研，按打造能更加有效地為農(nóng)戶服務(wù)的普惠金融方式，對(duì)現(xiàn)行的小額農(nóng)貸管理制度和操作流程進(jìn)行全面細(xì)化、優(yōu)化，通過拓寬貸款用途，細(xì)化評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大授信面，提升普惠金融意愿，規(guī)范操作手續(xù)等，促使小額農(nóng)貸更具操作性和更貼近三農(nóng)。修訂后的小額農(nóng)貸《質(zhì)量手冊(cè)》和《程序文件》完全符合GB/T9001－2008版標(biāo)準(zhǔn)要求，順利通過ISO質(zhì)量換版認(rèn)證。與此同時(shí)它也得到中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的認(rèn)可，被評(píng)為2013年全國 “服務(wù)三農(nóng)二十佳金融產(chǎn)品”稱號(hào)，是江西銀行業(yè)當(dāng)年唯一獲此殊榮稱號(hào)的信貸產(chǎn)品。

截至2015年7月，全縣農(nóng)戶總數(shù)76558戶，已調(diào)查摸底75448戶，調(diào)查面近100%；已為符合辦證條件且有貸款需求的農(nóng)戶進(jìn)行評(píng)級(jí)授信并核（換）發(fā)貸款證，占轄內(nèi)農(nóng)戶總數(shù)的77.35%；授信總額達(dá)15.59億元，用信農(nóng)戶17603戶,貸款余額6.70億元，分別占授信總戶數(shù)和總額的29.73%和42.98%，其中：不良貸款農(nóng)戶837戶,余額1593萬元（不含歷年核銷不良貸款4915.89萬元），分別占信用農(nóng)貸戶數(shù)和余額的4.75%和2.38%，占各項(xiàng)貸款余額的0.56%。正常小額農(nóng)貸的到期收回率和利息收回率分別為98.26%和98.62%。

二、“婺源模式”的困惑

（一）不健全的農(nóng)村金融法律制度帶來的風(fēng)險(xiǎn)

一是農(nóng)村金融法律缺失導(dǎo)致農(nóng)村金融競爭無序化，支農(nóng)主力軍農(nóng)信社得不到支農(nóng)法律保障。二是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、農(nóng)業(yè)設(shè)施等確權(quán)登記緩慢，尤其是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)的流轉(zhuǎn)市場不健全，阻礙農(nóng)村資源的資本化改革。

（二）有限的農(nóng)村金融資源被分割

2005～2014年，婺源縣農(nóng)信社的儲(chǔ)蓄存款余額和凈增額的同業(yè)占比呈現(xiàn)逐年下降趨勢（詳見表1），一定程度上增加了農(nóng)信社支農(nóng)的難度，制約小額農(nóng)貸可持續(xù)發(fā)展。主要原因：一是商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的營銷和無序的攬儲(chǔ)競爭威脅農(nóng)村儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的長期穩(wěn)定增長；二是互聯(lián)網(wǎng)金融和移動(dòng)支付的出現(xiàn)、24小時(shí)自助銀行的延伸，分割了農(nóng)村金融資源，縣域金融機(jī)構(gòu)的增設(shè)導(dǎo)致財(cái)政性涉農(nóng)資金遭遇被分割危險(xiǎn)。

表1 2005～2014年婺源縣農(nóng)信社儲(chǔ)蓄存款余額、凈增額及同業(yè)占比情況（單位:萬元、%）

（三）業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)長期存在

一方面，由于農(nóng)戶數(shù)量多、居住分散地域廣、借貸金額小數(shù)量大等特點(diǎn)（詳見表2），婺源小額農(nóng)貸的貸款成本率一直高達(dá)7%左右，成本率偏高。

表2 2004～2014年婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸情況（單位：萬元、%）

另一方面，由于小額農(nóng)貸頗具普惠金融色彩，實(shí)行“讓利于農(nóng)”的優(yōu)惠利率即基準(zhǔn)利率上浮20%（文明信用戶）和30%（一般信用戶）的貸款利率，與營銷其它類別的信貸產(chǎn)品相比存在較大的利差，這導(dǎo)致農(nóng)信社的貸款利息收入減少、利潤空間受壓。據(jù)測算，2004～2014年，因發(fā)放小額農(nóng)貸，婺源縣農(nóng)信社因 “讓利于農(nóng)”政策而少收貸款利息收入達(dá)1.69億元。小額農(nóng)貸的高成本、低收益給農(nóng)信社帶來較大的業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

（四）貸款損失救助機(jī)制和農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制的缺失

由于國家財(cái)政支持乏力，且農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給嚴(yán)重不足，小額農(nóng)貸的風(fēng)險(xiǎn)和損失主要由農(nóng)信社自我消化（詳見表3）。如：2002年，在高價(jià)誘惑下，婺源縣龍山鄉(xiāng)90%以上的農(nóng)戶依靠小額農(nóng)貸發(fā)展黃姜種植，但因收購企業(yè)被強(qiáng)制關(guān)閉，無法兌現(xiàn)收購合同，大量黃姜無處銷售，農(nóng)戶無法歸還貸款，由此產(chǎn)生的不良貸款高達(dá)200多萬元。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001～2015年7月，婺源縣小額農(nóng)貸歷年核銷不良貸款5284.78萬元，其中：因客戶死亡、生病、意外致殘等因素產(chǎn)生的不良貸款3773.36萬元，因農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不良貸款有1511.42萬元。

（五）欠貸“釘子戶”信用意識(shí)淡薄，不良貸款依法清收難度大

由于欠貸“釘子戶”信用意識(shí)淡薄，常常出現(xiàn)即便有償還能力也不按時(shí)歸還貸款的情況。農(nóng)信社若提起訴訟，一方面，訴訟費(fèi)用較高，而貸款額度較?。涣硪环矫?，即使案件勝訴，由于農(nóng)民財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，法院也存在“執(zhí)行難”的情況，這給農(nóng)信社清收不良貸款帶來負(fù)面影響。據(jù)統(tǒng)計(jì)：2011～2014年，婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸不良清收起訴案件共52戶，占總戶數(shù)的0.4%，金額171.36萬元，占總金額的1.45%；結(jié)案29戶，收回不良貸款58.13萬元；訴訟費(fèi)用5.47萬元。

表3 2004～2014年婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸不良及清收情況（單位：萬元、%）

三、“婺源模式”的展望

據(jù)近四年來婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸運(yùn)行數(shù)據(jù)顯示，種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)在小額農(nóng)貸扶持對(duì)象中的比重保持在40%至50%之間，且呈現(xiàn)逐年增長的良好態(tài)勢（詳見表 4）。

表4 2011～2014年婺源縣農(nóng)信社小額農(nóng)貸按用途分類情況表（萬元、%）

另據(jù)分析，近五年來婺源小額農(nóng)貸的年度余額增幅保持在5～7%之間，年度累放增幅保持在9%左右；貸款農(nóng)戶的年齡結(jié)構(gòu)則以45周歲以下者居多，分別占貸款余額和累放額的68.86%和71.34%。這些說明了農(nóng)戶的貸款需求量仍然很大，小額農(nóng)貸還具有旺盛的生命力。對(duì)于如何促進(jìn)“婺源模式”小額農(nóng)貸的可持續(xù)發(fā)展，我們提出三項(xiàng)政策建議：

一是健全農(nóng)村金融服務(wù)體系。加快農(nóng)村金融立法工作，確立農(nóng)村信用社為支農(nóng)主力軍的法律地位；深化農(nóng)村金融體制改革，大力發(fā)展農(nóng)村普惠金融，使各涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步下沉服務(wù)重心，切實(shí)做到不脫農(nóng)、多惠農(nóng)；建立健全農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、林權(quán)等流轉(zhuǎn)市場，加快農(nóng)村資源的資本化改革進(jìn)程，培育發(fā)展農(nóng)村資本市場。

二是探索建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，完善相關(guān)的配套措施。對(duì)實(shí)施小額農(nóng)貸達(dá)標(biāo)的信用社給予財(cái)政貼息補(bǔ)助和財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)基金，在稅收上給予信用社全額免交小額農(nóng)貸的營業(yè)稅和所得稅優(yōu)惠政策。由地方政府、信用社共同出資建立擔(dān)?；穑饕糜谝蜃匀粸?zāi)害造成損失補(bǔ)償，同時(shí)對(duì)部分小額農(nóng)貸項(xiàng)目提供擔(dān)保以解決其風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償問題；制定農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)制度，激勵(lì)保險(xiǎn)公司進(jìn)入農(nóng)村保險(xiǎn)市場，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體，增強(qiáng)農(nóng)民的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，進(jìn)而降低小額農(nóng)貸的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三是加強(qiáng)誠信教育，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。通過深入創(chuàng)建信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村、信用農(nóng)戶等活動(dòng)，強(qiáng)化對(duì)農(nóng)民誠實(shí)守信教育，增強(qiáng)農(nóng)民信用意識(shí)，營造良好的信用環(huán)境。探索建立優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，制定落實(shí)嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲措施，把農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的評(píng)價(jià)工作納入到對(duì)基層政府和各有關(guān)部門的目標(biāo)考核范圍，加快形成優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的長效機(jī)制。