融資擔保怎么做中小企業(yè)融資擔保相關政策

編輯 楊凱

中小企業(yè)信用擔保體系建設在國外已有幾十年的發(fā)展歷史，對比它們可為我們提供很多經(jīng)驗。

中小企業(yè)發(fā)展離不開資金，而融資擔保是中小企業(yè)融資的重要途徑，在上海有《上海市融資性擔保公司管理試行辦法》、《上海市中小企業(yè)融資擔保專項資金管理暫行辦法》，已成立了全國最大的國有政策性融資擔保公司—— 上海浦東融資擔保公司，上海市科技金融服務平臺也為廣大中小企業(yè)提供政策性擔保機構的相關服務。而近期國內(nèi)的各地的相關融資擔保政策也在如火如荼地開展

福建省出臺政策緩解中小企業(yè)融資難

福建省約九成以上的企業(yè)屬中小企業(yè)。中小企業(yè)作為福建省重要的市場主體，是擴大就業(yè)，增加收入、經(jīng)濟增長的重要渠道。但它們?nèi)悦媾R融資難、融資成本高的問題。

針對中小企業(yè)的“融資難、融資成本高”的問題?！陡＝ㄊ〈龠M中小企業(yè)發(fā)展條例》（以下簡稱《條例》）中明確指出，縣級以上地方人民政府應當建立健全政府、金融機構、中小企業(yè)三方會商機制，建立中小企業(yè)信貸激勵機制，為中小企業(yè)提供融資支持。不僅應當支持中小企業(yè)通過發(fā)行短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)私募債、集合債券和集合票據(jù)、集合資金信托計劃（查詢信托產(chǎn)品）、股權融資、融資租賃等法律、法規(guī)允許的方式直接融資；支持在境外投資經(jīng)營的本省中小企業(yè)在境外融資發(fā)行人民幣債券。

《條例》第二十一條指出，縣級以上地方人民政府應當推進中小企業(yè)融資擔保體系建設。省、設區(qū)的市人民政府和有條件的縣級人民政府應當成立政府主導的融資擔保機構，在扶持中小企業(yè)發(fā)展專項資金或者其他專項資金中安排一定比例資金，用于支持中小企業(yè)融資性擔保機構風險補償、融資擔保費用補貼及獎勵補助等。

2014年以來，福建省各級財政部門積極創(chuàng)新機制，充分發(fā)揮財政資金的導向和放大作用，出臺一系列政策措施幫助企業(yè)拓寬資金來源渠道，緩解中小企業(yè)融資問題。不僅通過強化對中小微企業(yè)的增信服務，安排專項資金開展“微信貸”增信服務；采取“風險池基金”形式，安排1億元政府風險金實施“萬家小微企業(yè)成長貸”，重點幫助符合國家和全省產(chǎn)業(yè)政策方向、有市場前景、但因缺乏質(zhì)押而造成融資困難的企業(yè)。還構建貸款風險補償公共平臺，安排中小企業(yè)信用擔保機構風險補償專項資金1.4億元，完善融資擔保體系。

與此同時，福建省各地出臺政策對中小企業(yè)進行資金扶持，緩解中小企業(yè)融資問題，促進中小企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

廈門財政修訂出臺中小企業(yè)發(fā)展專項資金使用管理辦法，專項資金將重點支持中小企業(yè)服務機構等提升服務能力，特別對中小企業(yè)公共服務平臺和服務機構給予支持。對經(jīng)認定的服務平臺或機構實施的場地改造、軟硬件設備及服務設施購置等提升服務能力的建設項目，按照不超過項目總投資額30%的比例給予補助。每個建設項目補助最高不超過500萬元；經(jīng)認定的公共服務平臺為民營中小微企業(yè)提供相關服務，綜合考慮服務企業(yè)數(shù)量、收費標準、客戶總體滿意度等因素，市財政按不超過年度實際運營成本的40%予以獎勵，單個平臺最高不超500萬元；泉州市出臺外貿(mào)中小企業(yè)助保金貸款風險補償金制度，設立首期4000萬元風險補償啟動資金，實行封閉運行、專戶管理，明確外貿(mào)助保貸的貸款對象和風險補償金的管理使用；三明市還啟動了科技型中小企業(yè)貸款風險補償機制試點工作，對科技型企業(yè)實行利率不超過基準利率30%、單筆不超過500萬元低息貸款支持，現(xiàn)已累計為12家企業(yè)辦理項下貸款4800萬元等這些政策措施的實施，有效緩解了一大批中小企業(yè)的融資難問題。

浙江大力發(fā)展中小企業(yè)融資租賃模式

為進一步拓寬浙江省中小微企業(yè)融資渠道，緩解企業(yè)融資難，推動企業(yè)轉型升級，2014年6月，浙江省在海寧、海鹽、蒼南、永康等4個縣開展中小企業(yè)融資租賃試點工作。

據(jù)浙江省經(jīng)信委有關負責人介紹，融資租賃模式的主要優(yōu)勢體現(xiàn)為：能較好掌握企業(yè)資金用途。設備租賃是為企業(yè)提供日常生產(chǎn)經(jīng)營所需機器設備，目的、手段相對單一，有效支持實體經(jīng)濟發(fā)展。拓寬企業(yè)融資渠道。中小微企業(yè)由于資信問題，較難從銀行獲得設備貸款。融資租賃的融資門檻相對較低，還款方式靈活，融資期限長，一般融資期限在3年至5年，有效解決廣大企業(yè)“機器換人”所需資金“長貸長用”問題，有效避免了銀行貸款的 “短貸長用”現(xiàn)象。

同時，解除企業(yè)互保風險。融資租賃模式注重企業(yè)現(xiàn)金流，有效規(guī)避了企業(yè)互保鏈風險，對降低區(qū)域金融風險，維護區(qū)域企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展起到一定作用。融資租賃模式可根據(jù)企業(yè)的特點設計不同的融資產(chǎn)品，分期按月可多付可少付，可調(diào)節(jié)企業(yè)利潤，減輕企業(yè)負擔。還可根據(jù)資金實力、銷售淡旺季及現(xiàn)金流變動規(guī)律，量身定制靈活的租金支付方式，減輕流動性壓力，如采用“回租賃”模式，進一步盤活固定資產(chǎn)，促進企業(yè)發(fā)展。

2013年10月，浙江省經(jīng)信委與華融租賃公司簽訂《推動浙江企業(yè)“機器換人”融資服務戰(zhàn)略合作協(xié)議》，建立省級融資租賃和擔保機構合作的融資服務平臺。華融租賃公司與中新力合擔保合作，開始探索“租擔合作”模式。

2014年8月，浙江省政府辦公廳出臺《關于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的意見》，鼓勵企業(yè)采取融資租賃模式實施“機器換人”，鼓勵地方政府出臺相應的扶持政策，促使融資租賃公司降低融資租賃綜合成本。2014年9月，紹興市出臺《關于進一步支持小型微型企業(yè)發(fā)展若干意見的配套細則》，明確了對小微企業(yè)融資租賃實現(xiàn)生產(chǎn)設備技術改造的扶持政策。

浙江省經(jīng)信委有關負責人表示，下一步將加大此項業(yè)務的宣傳和推廣力度，鼓勵全省各地出臺相應的扶持企業(yè)政策；通過政府、商會、行業(yè)協(xié)會等搭建融資租賃對接平臺，組織生產(chǎn)企業(yè)和融資租賃機構進行租企合作對接；充分發(fā)揮運用融資租賃業(yè)務完成“機器換人”企業(yè)的示范標桿作用；進一步完善中小企業(yè)融資服務體系，有效防范融資租賃風險，提高企業(yè)實施“機器換人”的主動性和積極性。

而中小企業(yè)信用擔保體系建設在國外已經(jīng)有幾十年的發(fā)展歷史，許多市場經(jīng)濟發(fā)達國家，如美國、日本、加拿大等都建立了由政府參與的中小企業(yè)信用擔保體系，對比他們在這一體系的運作和發(fā)展過程中可以為我們提供很多經(jīng)驗。

美國：政府機構性質(zhì)的小企業(yè)管理局提供中小企業(yè)融資擔保

美國政府針對占國內(nèi)企業(yè)數(shù)量99%的中小企業(yè)，設立了小企業(yè)管理局(Small Busine Adminstmtion，簡稱SBA)，負責管理中小企業(yè)。SBA是聯(lián)邦政府的代理機構，主要職能是執(zhí)行和管理小企業(yè)擔保貸款計劃，并于年終向國會聽政會報告年度計劃的執(zhí)行情況和提出下一年度預算申請。對于符合貸款資格的中小企業(yè)，SBA可提供高達90%的貸款擔保，其貸款額一般在15.5萬美元之內(nèi)，即使貸款超過此數(shù)，也可提供高達85%的保證。此外SBA經(jīng)常舉辦各種商務研討班，為小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)準備、計劃擬定、公司成立、行政管理、商業(yè)理財?shù)榷喾矫娴淖稍?，保證了企業(yè)使用貸款資金的合理性和安全性。

融資擔保方法為美國小企業(yè)貸款擔保計劃，該計劃1997財政年度為5萬多家小企業(yè)新提供擔保貸款約llO萬美元。該計劃的特點是：中小企業(yè)信貸保證計劃的資金由聯(lián)邦政府直接出資，國會預算撥款。具體執(zhí)行和管理是SBA；依法執(zhí)行計劃。美國政府對該計劃的四部分貸款（7a計劃、微型貸款計劃、注冊開發(fā)公司貸款計劃、小企業(yè)投資公司計劃）的用途、條件、擔保金額和費用、利息標準和政府執(zhí)行機構的職能等，都作了明確和詳細的規(guī)定。政府主要通過擔保來支持金融機構向中小企業(yè)貸款。除此而外，只對少數(shù)減災項目和貧困地區(qū)的特殊企業(yè)給予少量直接貸款；美國政府還參與的擔保體系是一級擔保機構，在各地設立分支機構。

日本：地方擔保與政府再擔保的雙重融資擔保方式

日本的中小企業(yè)貸款擔保主要依靠全國的52個地方信用保證協(xié)會。這些協(xié)會根據(jù)1953年頒布的成立，其資金的70%由地方公共團體出資，30%由地方金融機構出資，凡是符合條件的中小企業(yè)可以提出借款承保申請。信用保證協(xié)會在承諾保證前進行信用調(diào)查，調(diào)查的要點是經(jīng)營者本人的信用、該企業(yè)的前景、償還能力、金融機構的支持度，然后決定是否承諾保證。借款金額大、超過5000萬日元的須提供房地產(chǎn)、有價證券等擔保物。等到承保后，金融機構向申請貸款的中小企業(yè)提供貸款，但貸款用途僅限于周轉資金和設備資金所需。信用保證協(xié)會在承保后，每年要向承保的中小：業(yè)收取0.5%或1%的保證費，用于彌補風險損失和日常經(jīng)營開支。當借款企業(yè)不能如期還款時，保證協(xié)會代為向金融機構支付本息并接收相關債權及擔保物，以后由該中小企業(yè)向保證協(xié)會償還。

在地方信用保證協(xié)會之上，全國范圍還設有中小企業(yè)信用保險公庫。該公庫主要由政府出資組建，負責向履行還款義務的信用保證協(xié)會支付保險金，保險金額為信用保證協(xié)會代替中小企業(yè)還款額的70%-80%。若信用保證協(xié)會代償后收到中小企業(yè)的還款時，還應向保險公庫按保險金額返還。

信用保證制度幫助中小企業(yè)以適當?shù)某杀净I措資金，同時促進了金融機構實現(xiàn)貸款資產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)化。1997年至1998年，利用信用保證協(xié)會的保證獲得貸款的企業(yè)比例從4.4%上升到8%，被保證的債務余額達29000億日元。其中，由信用保證協(xié)會代替償還率只有1.4%，實現(xiàn)了企業(yè)發(fā)展和融資安全的雙重目標。