深化高校科研經(jīng)費(fèi)協(xié)同監(jiān)管機(jī)制研究

浙江大學(xué) 蔣科 王輝 趙芙蓉 徐妍

高?？蒲薪?jīng)費(fèi)協(xié)同監(jiān)管機(jī)制應(yīng)是一個(gè)自下而上、自上而下、由里及外，由外到里的多部門、多主體高度協(xié)調(diào)，合作有序的科學(xué)系統(tǒng)。現(xiàn)行三級(jí)監(jiān)管體制運(yùn)行仍存在各級(jí)相互割裂、甚至相互對(duì)立；同級(jí)協(xié)作不足、管理效率低下的問(wèn)題，嚴(yán)重制約了高?？蒲兴降奶岣?、科研人員積極性的發(fā)揮以及科研腐敗問(wèn)題的遏制。本文通過(guò)梳理分析現(xiàn)行機(jī)制存在的問(wèn)題，并提出具體建議，以深化完善高?？蒲薪?jīng)費(fèi)協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，保障高?？蒲惺聵I(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

一、高?？蒲薪?jīng)費(fèi)協(xié)同監(jiān)管的概述

協(xié)同一詞來(lái)自古希臘語(yǔ)Synergetics。所謂協(xié)同，就是指協(xié)調(diào)兩個(gè)或者兩個(gè)以上的不同資源或者個(gè)體，協(xié)同一致地完成某一目標(biāo)的過(guò)程或能力。

高校科研經(jīng)費(fèi)協(xié)同監(jiān)管主要是指為規(guī)范高?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理，協(xié)調(diào)與之相關(guān)的各主體共同完成這一目標(biāo)。各主體主要包括從事具體科學(xué)研究的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及其團(tuán)隊(duì)；從事科研活動(dòng)基層管理的院系；實(shí)施項(xiàng)目管理的科研管理部門；進(jìn)行經(jīng)費(fèi)核算管理的財(cái)務(wù)部門以及相關(guān)審計(jì)監(jiān)察部門、資產(chǎn)管理部門、采購(gòu)管理部門、人事管理部門等。這些主體在協(xié)同監(jiān)管過(guò)程中形成了監(jiān)管與被監(jiān)管，服務(wù)與被服務(wù)的有機(jī)體。它們相互依存、相互作用，共同影響高?？蒲薪?jīng)費(fèi)監(jiān)管實(shí)效。

協(xié)同監(jiān)管機(jī)制建立的主要目的就是促進(jìn)各主體之間通過(guò)協(xié)調(diào)溝通、上下聯(lián)動(dòng)，多層次、多形式、多渠道、多方位協(xié)作，共同實(shí)現(xiàn)高?？蒲薪?jīng)費(fèi)有序監(jiān)管，確保經(jīng)費(fèi)合理合法合規(guī)使用，提高資金使用效率和效益。

二、現(xiàn)行科研經(jīng)費(fèi)三級(jí)監(jiān)管存在的主要問(wèn)題

當(dāng)前，高?？蒲薪?jīng)費(fèi)監(jiān)管協(xié)同不足主要因?yàn)橐韵聨讉€(gè)問(wèn)題：

(一)高校科研政策導(dǎo)向不夠科學(xué)合理，看重眼前名利

近幾年，高校評(píng)估、排名等帶來(lái)不少負(fù)面影響，學(xué)校追求聲譽(yù)有余，導(dǎo)致對(duì)嚴(yán)格科研經(jīng)費(fèi)管理態(tài)度曖昧，在管理上重?cái)?shù)量、輕質(zhì)量，重項(xiàng)目申請(qǐng)、輕過(guò)程管理。有些高校領(lǐng)導(dǎo)及科研部門（負(fù)責(zé)項(xiàng)目申報(bào)立項(xiàng)）片面地認(rèn)為科研經(jīng)費(fèi)快速增長(zhǎng)來(lái)之不易，管得過(guò)嚴(yán)可能會(huì)影響科研人員的積極性。他們沒(méi)有深刻認(rèn)識(shí)到科研經(jīng)費(fèi)雖然是提高科研能力的物質(zhì)基礎(chǔ)，但使用不合理、管理不規(guī)范，會(huì)直接影響科技創(chuàng)新能力的提升，制約學(xué)校的內(nèi)涵式發(fā)展，其監(jiān)管理念與學(xué)校財(cái)務(wù)、審計(jì)等部門無(wú)法達(dá)成真正統(tǒng)一，因而選擇相對(duì)粗放的管理模式，為監(jiān)管留下隱患。

(二)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人主觀上防腐意識(shí)薄弱，存在僥幸心理

高校科研經(jīng)費(fèi)管理是從科研項(xiàng)目申報(bào)立項(xiàng)開始。為提高立項(xiàng)幾率，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（課題組）在申報(bào)項(xiàng)目時(shí)，主要精力集中于開展項(xiàng)目的研究意義論述、研究?jī)?nèi)容闡述以及研究路線設(shè)計(jì)，相對(duì)缺乏對(duì)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)以及科研經(jīng)費(fèi)管理辦法的了解，一定程度上造成無(wú)知者無(wú)畏。項(xiàng)目批復(fù)后，甚至有部分負(fù)責(zé)人認(rèn)為經(jīng)費(fèi)是自己爭(zhēng)取的，想怎么用就怎么用。還有部分負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目被檢查、被審計(jì)的概率存在僥幸心理，科研腐敗帶來(lái)不當(dāng)?shù)美牟┺男睦碇L(zhǎng)了部其“道德風(fēng)險(xiǎn)”的滋生。這些都導(dǎo)致項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與院系、與學(xué)校加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)管理產(chǎn)生對(duì)立，嚴(yán)重影響經(jīng)費(fèi)監(jiān)管成效。

(三)科研管理部門職責(zé)不明邊界不清，相互推諉形不成合力

高?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，牽涉科研、財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、人事等眾多部門。隨著近年國(guó)家加強(qiáng)對(duì)高?？蒲薪?jīng)費(fèi)的督查，為進(jìn)一步落實(shí)法人責(zé)任，減少各部門相互推諉，加強(qiáng)協(xié)同，部分高校專門成立了以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)，分管校領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)，各部門負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組或類似組織。并專門成立由科研或財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為主任的領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，強(qiáng)化對(duì)學(xué)校科研事務(wù)的具體協(xié)調(diào)。此舉在一定程度上增強(qiáng)了部門之間的溝通融合，但還存在一些弊端。首先，由于校長(zhǎng)或分管校領(lǐng)導(dǎo)日常事務(wù)繁多，不可能頻繁地組織各部門召開協(xié)調(diào)會(huì)；其次，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任由某部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，因職務(wù)級(jí)別相同，其他部門配合度不高，難以走出政出多門、各自為政的怪圈，協(xié)同效應(yīng)不顯著。

(四)高校科研經(jīng)費(fèi)院系監(jiān)管初步建立，尚未真正發(fā)揮實(shí)效

這兩年，隨著國(guó)家若干規(guī)范高?？蒲许?xiàng)目、科研經(jīng)費(fèi)、科研行為文件的出臺(tái)，高校初步建立學(xué)校、院系、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人三級(jí)監(jiān)管體制，讓院系參與管理有利于近距離跟蹤項(xiàng)目，但由于人、財(cái)、物以及相關(guān)制度不到位，權(quán)利與義務(wù)不對(duì)等，院系抵觸情緒強(qiáng)烈，嚴(yán)重制約了其監(jiān)管實(shí)效的發(fā)揮。

三、努力深化高校科研經(jīng)費(fèi)協(xié)同監(jiān)管

為深化高?？蒲薪?jīng)費(fèi)協(xié)同監(jiān)管，切實(shí)發(fā)揮三級(jí)監(jiān)管機(jī)制的協(xié)同效應(yīng)，促進(jìn)以科研、財(cái)務(wù)、審計(jì)及紀(jì)檢監(jiān)察等部門為代表的學(xué)校、院系以及科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人等眾多利益主體強(qiáng)化信息溝通和有效配合，避免在科研經(jīng)費(fèi)管理工作中“缺位”和“缺失”，著力解決前述問(wèn)題是十分必要也是非常必須的。

第一，轉(zhuǎn)變觀念，塑造正確的科研文化，為深化科研經(jīng)費(fèi)協(xié)同監(jiān)管奠定意識(shí)基礎(chǔ)。

高?？蒲形幕歉咝？蒲兄髁鲀r(jià)值觀念、道德觀念、團(tuán)隊(duì)精神、制度規(guī)范、管理模式等方面的提升和凝煉，其對(duì)科研經(jīng)費(fèi)管理具有十分重要的導(dǎo)向作用。科研導(dǎo)向與科研管理之間有著極其微妙的關(guān)系。高校必須清醒認(rèn)識(shí)到科研文化中存在的突出問(wèn)題，果斷摒棄重評(píng)估、重排名、片面追求學(xué)校聲譽(yù)，在科研文化上重?cái)?shù)量、輕質(zhì)量，重項(xiàng)目申請(qǐng)、輕經(jīng)費(fèi)管理的錯(cuò)誤觀念，堅(jiān)持內(nèi)涵發(fā)展、質(zhì)量?jī)?yōu)先的科研可持續(xù)發(fā)展道路。為科研人員潛心科研、教書育人營(yíng)造良好的內(nèi)部環(huán)境，為學(xué)?？蒲薪?jīng)費(fèi)相關(guān)管理部門統(tǒng)一目標(biāo)，加強(qiáng)協(xié)同監(jiān)管奠定堅(jiān)實(shí)的意識(shí)基礎(chǔ)。

第二，信息公開結(jié)合宣傳培訓(xùn)，促進(jìn)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人發(fā)揮“同業(yè)監(jiān)管”優(yōu)勢(shì)，自覺(jué)加強(qiáng)與科研管理部門協(xié)同。

一方面，高校應(yīng)堅(jiān)持科研項(xiàng)目及經(jīng)費(fèi)使用信息校內(nèi)公開，利用科研同行之間相互了解的特點(diǎn)，發(fā)揮“同業(yè)監(jiān)管”優(yōu)勢(shì)。另一方面，高?？蒲泄芾聿块T應(yīng)該注重科技政策宣傳與警示教育開展的結(jié)合，在宣傳合理、合法、合規(guī)使用科研經(jīng)費(fèi)，提高負(fù)責(zé)人國(guó)有資產(chǎn)意識(shí)、財(cái)務(wù)監(jiān)督意識(shí)、預(yù)算管理意識(shí)以及法律法規(guī)意識(shí)的同時(shí)，注重運(yùn)用反面典型開展警示教育，充分發(fā)揮反面教材的威懾力，提高科研人員的“紅線”意識(shí)，牢筑科研腐敗的思想防線，有效降低科研人員對(duì)學(xué)校強(qiáng)化科研管理舉措的對(duì)立情緒，促進(jìn)其自覺(jué)加強(qiáng)與院系及學(xué)校相關(guān)科研管理部門的協(xié)同配合。

第三，落實(shí)基礎(chǔ)保障條件，充分調(diào)動(dòng)院系加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管的積極性。

院系作為科研活動(dòng)的基層管理單位，較學(xué)校各行政部門對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、科研活動(dòng)和學(xué)科特性更為了解，更適合近距離監(jiān)督。為調(diào)動(dòng)院系積極性，一方面，高校要從人力、財(cái)力上加大對(duì)院系的支持，如配置院系科研財(cái)務(wù)主管、設(shè)立院系科研監(jiān)管專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、提高院系在科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中提取管理費(fèi)的比例等等。一方面，高?？蒲泄芾聿块T要加強(qiáng)對(duì)院系監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，并建立定期交流反饋機(jī)制。院系作為科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管的新生力量，相對(duì)缺乏對(duì)國(guó)家政策、經(jīng)費(fèi)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點(diǎn)的了解。各部門應(yīng)從自身業(yè)務(wù)出發(fā)，梳理總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)與院系的交流反饋。此外，高校應(yīng)完善院系科研經(jīng)費(fèi)管理機(jī)制。首先，要推進(jìn)院系懲防體系建設(shè)。在設(shè)立黨委的院系增設(shè)紀(jì)委，要求院級(jí)紀(jì)委協(xié)助學(xué)院加強(qiáng)對(duì)科研工作的過(guò)程管理和科研經(jīng)費(fèi)的監(jiān)督管理，一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)。其次，要完善考評(píng)機(jī)制，強(qiáng)化責(zé)任追究。對(duì)積極配合學(xué)校管理，不出事故的院系給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)不落實(shí)學(xué)校要求，出現(xiàn)違法違紀(jì)案件的院系，降低其科研管理費(fèi)比例，并在校內(nèi)公開，引導(dǎo)院系加強(qiáng)與學(xué)校各部門的協(xié)同，切實(shí)發(fā)揮科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管職責(zé)。

第四，充分發(fā)揮學(xué)校科研經(jīng)費(fèi)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室的牽頭引領(lǐng)作用，提升管理層次。

為加強(qiáng)科研、財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門有效溝通、通力協(xié)作，高校在成立科研經(jīng)費(fèi)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組或類似組織的基礎(chǔ)上，應(yīng)專門設(shè)立相應(yīng)辦公室，并由學(xué)?？倳?huì)計(jì)師擔(dān)任辦公室主任一職，便于統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門負(fù)責(zé)人。同時(shí)，為進(jìn)一步減少相互推諉，提高各部門積極性，領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室應(yīng)制定相應(yīng)規(guī)章，加強(qiáng)對(duì)各單位的績(jī)效考核與崗位問(wèn)責(zé)。

第五，建設(shè)科研協(xié)同管理信息支撐系統(tǒng)，利用信息化手段，建立一套完整、科學(xué)、合理的信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和監(jiān)管系統(tǒng)。

高校應(yīng)建立大科研服務(wù)管理系統(tǒng)，整合人事、科研、財(cái)務(wù)、設(shè)備采購(gòu)等相關(guān)科研信息，如項(xiàng)目名稱、立項(xiàng)部門、實(shí)施期限、協(xié)作單位、負(fù)責(zé)人及主要成員、經(jīng)費(fèi)預(yù)算等立項(xiàng)信息；經(jīng)費(fèi)撥付、合同管理、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用與核算、設(shè)備管理等過(guò)程信息以及標(biāo)志性成果、項(xiàng)目審計(jì)驗(yàn)收意見等結(jié)題驗(yàn)收信息，加強(qiáng)科研數(shù)據(jù)共享與實(shí)施融通，讓涉及科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理的各責(zé)任主體隨時(shí)掌握科研經(jīng)費(fèi)的相關(guān)情況，運(yùn)用信息化手段強(qiáng)化科研經(jīng)費(fèi)協(xié)同監(jiān)管。

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