河南自貿(mào)區(qū)對接“一帶一路”建設(shè)制度創(chuàng)新路徑研究

王根芳

(1.中原工學(xué)院 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院,河南 鄭州 450007；2.中原工學(xué)院 河南省高等學(xué)校人文社會(huì)科學(xué)重點(diǎn)研究基地,河南 鄭州 450007)

自由貿(mào)易區(qū),是一國在關(guān)境以外的港內(nèi)或區(qū)內(nèi)特別劃出,可自由進(jìn)行制造、儲(chǔ)存、轉(zhuǎn)運(yùn)、貿(mào)易等活動(dòng),并可得到全部或部分免征進(jìn)出口關(guān)稅的區(qū)域,一般建立在港口或附近地區(qū)。2016年8月31日,中國政府批準(zhǔn)內(nèi)陸7個(gè)省市成立自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)；2017年4月1日,河南省在鄭州片區(qū)舉行了中國(河南)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)(簡稱河南自貿(mào)區(qū))掛牌儀式。作為中國“1+3+7”自貿(mào)區(qū)3.0格局的重要一環(huán),“不靠海、不沿邊”的河南自貿(mào)區(qū)承接和服務(wù)“一帶一路”建設(shè)的任務(wù)及能力,以及其可能擔(dān)負(fù)的制度建設(shè)試驗(yàn)創(chuàng)新任務(wù)及前景,頗為引人關(guān)注。

1 河南自貿(mào)區(qū)在“一帶一路”建設(shè)中的戰(zhàn)略價(jià)值定位

河南處于絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶西向、南向的交匯點(diǎn),以匯通天下的地理交通優(yōu)勢,已經(jīng)成為面向中西部、連接中東部的貨物集散地和物流中轉(zhuǎn)站。

1.1 自貿(mào)區(qū)內(nèi)部區(qū)位功能布局

河南自貿(mào)區(qū)的轄制范圍約119.77平方千米,分為鄭州(包括鄭州出口加工區(qū)和河南保稅物流中心)、開封、洛陽三個(gè)片區(qū)。

其中,鄭州片區(qū)重點(diǎn)發(fā)展智能終端、高端裝備及汽車制造、生物醫(yī)藥等先進(jìn)制造業(yè)以及現(xiàn)代物流、國際商貿(mào)、跨境電商、現(xiàn)代金融服務(wù)、服務(wù)外包、創(chuàng)意設(shè)計(jì)、商務(wù)會(huì)展、動(dòng)漫游戲等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)；開封片區(qū)重點(diǎn)發(fā)展服務(wù)外包、醫(yī)療旅游、創(chuàng)意設(shè)計(jì)、文化傳媒、文化金融、藝術(shù)品交易、現(xiàn)代物流等服務(wù)業(yè)；洛陽片區(qū)重點(diǎn)發(fā)展裝備制造、機(jī)器人、新材料等高端制造業(yè)以及研發(fā)設(shè)計(jì)、電子商務(wù)、服務(wù)外包、國際文化旅游、文化創(chuàng)意、文化貿(mào)易、文化展示等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。

1.2 設(shè)立自貿(mào)區(qū)的戰(zhàn)略定位考量

依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)中國(河南)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案的通知》,國家要求河南自貿(mào)區(qū)經(jīng)過三年至五年的改革探索,建設(shè)貫通南北、連接?xùn)|西的現(xiàn)代交通和物流體系,形成與國際投資貿(mào)易通行規(guī)則相銜接的制度體系,成為能夠服務(wù)于“一帶一路”建設(shè)的綜合交通樞紐，能夠發(fā)揮輻射帶動(dòng)作用的內(nèi)陸經(jīng)濟(jì)示范區(qū)；更重要的是,以可“復(fù)制推廣”為直接要求,自貿(mào)區(qū)還要充當(dāng)和發(fā)揮制度改革創(chuàng)新“試驗(yàn)田”作用。

1.3 自貿(mào)區(qū)與“一帶一路”建設(shè)的關(guān)系

作為新時(shí)期深化改革開放戰(zhàn)略的重要組成,自貿(mào)區(qū)為“一帶一路”建設(shè)提供基礎(chǔ)支點(diǎn),“一帶一路”倡議落實(shí)使自貿(mào)區(qū)一體發(fā)展,二者的戰(zhàn)略背景和愿景目的基本一致。尤其河南、四川、湖北、陜西、重慶五個(gè)自貿(mào)區(qū)的建設(shè)實(shí)踐,將進(jìn)一步提升內(nèi)陸省份對外開放水平、提升內(nèi)陸省份承接國際貿(mào)易能力；其制度創(chuàng)新成果,將會(huì)以區(qū)域和影響可控的方式,消減國際貿(mào)易中可能發(fā)生的文化、制度、交流等屏障和難題；并可能以“復(fù)制推廣”的模式,按由點(diǎn)成線、由線布面的路徑,推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)在向外發(fā)展的同時(shí),一并向內(nèi)分紅,為全面深化改革和擴(kuò)大開放探索新途徑、積累新經(jīng)驗(yàn)。

2 國內(nèi)其他自貿(mào)區(qū)制度建設(shè)經(jīng)驗(yàn)借鑒

作為中國改革開放的領(lǐng)跑者,上海和上海自貿(mào)區(qū)在轉(zhuǎn)變政府職能、形成國際營商環(huán)境等方面創(chuàng)新制度措施頻出,建設(shè)成效顯著；作為3.0自貿(mào)區(qū)格局的第二批試水者,天津自貿(mào)區(qū)在拿來和復(fù)制上海自貿(mào)區(qū)經(jīng)驗(yàn)的同時(shí),在服務(wù)“一帶一路”建設(shè)、帶動(dòng)京津冀協(xié)同發(fā)展方面成績斐然。兩地經(jīng)驗(yàn)對河南自貿(mào)區(qū)的制度建設(shè)和創(chuàng)新探索,具有借鑒價(jià)值。

2.1 建立以負(fù)面清單管理為中心的外商投資管理形式

“負(fù)面清單”相對于“肯定清單”而言,是判定貿(mào)易投資者能否享受國民待遇的兩種“門檻”形式,“負(fù)面清單”下外資準(zhǔn)入條款多為歐美國家采用。上海自貿(mào)區(qū)成立伊始就采用了此種制度形式,逐步降低外資入駐門檻,并在外資企業(yè)備案、組織機(jī)構(gòu)賦碼、貿(mào)易納稅等方面有所創(chuàng)新。上海自貿(mào)區(qū)在不斷減少負(fù)面清單的同時(shí),其成熟做法被以國家意志形式統(tǒng)一推廣于天津、廣東和福建自貿(mào)區(qū)。

2.2 實(shí)行以營運(yùn)便利化為中心的區(qū)內(nèi)貿(mào)易運(yùn)轉(zhuǎn)體系

上海自貿(mào)區(qū)建成并完善了包括證券、期貨、黃金、外匯和拆借金融市場；按照“先流入后流出、先直接后間接、先長期后短期、先機(jī)構(gòu)后個(gè)人”的原則,實(shí)行“單一窗口”和備案制度,放寬資本出入境、投資融資等外商投資條件；推行“先照后證”商事登記制度改革等,最大限度提高企業(yè)投資便利化程度。

2.3 形成以事中事后監(jiān)管為中心的政府職能轉(zhuǎn)變模式

上海和天津自貿(mào)區(qū)都遵循“一線全面放開、二線有效管住”原則,制定和推行監(jiān)管制度。上海自貿(mào)區(qū)實(shí)施自由貿(mào)易賬戶業(yè)務(wù),使區(qū)內(nèi)企業(yè)和居民與境外企業(yè)的結(jié)付、匯兌更加快捷,并使國內(nèi)銀行得以在監(jiān)管前提下能辦理離岸金融業(yè)務(wù)；天津自貿(mào)區(qū)建立綜合信息平臺(tái),對貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易進(jìn)行有效監(jiān)管,簡政放權(quán)、放管結(jié)合的開放式監(jiān)管格局正在形成并初步發(fā)揮綜合效用。

2.4 推行靈活高效的稅收優(yōu)惠政策促進(jìn)多邊交易

上海自貿(mào)區(qū)允許區(qū)內(nèi)企業(yè)和個(gè)人在5年內(nèi),分期繳納因資產(chǎn)重組而發(fā)生的資產(chǎn)評估增值所得稅,達(dá)到吸引投資稅收的目的；允許分期繳納股權(quán)所得稅,鼓勵(lì)企業(yè)以股權(quán)方式招攬高素質(zhì)人才,促進(jìn)企業(yè)發(fā)展；天津自貿(mào)區(qū)推行優(yōu)惠減免關(guān)稅,允許對融資租賃進(jìn)行出口退稅,以促進(jìn)企業(yè)開展多邊國際貿(mào)易。

3 “一帶一路”背景下河南自貿(mào)區(qū)制度建設(shè)路徑

作為中部地區(qū)重要的內(nèi)陸省份,河南的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式與東部、南部部分省份差別較大,屬于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)。中國政府在河南設(shè)立自貿(mào)區(qū),前所未有地將河南推向了“一帶一路”的最前沿。一定程度上是中國著眼于經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)、著眼于探索開放新途徑,在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)省份針對國際標(biāo)準(zhǔn)貿(mào)易規(guī)則進(jìn)行的“試水”或“測試”,其壓力和風(fēng)險(xiǎn)并存。河南自貿(mào)區(qū)能不能探索形成可復(fù)制推廣的新制度新經(jīng)驗(yàn),對于“一帶一路”建設(shè)具有十分重要的意義。

3.1 加強(qiáng)營商市場準(zhǔn)入制度創(chuàng)新

河南省應(yīng)當(dāng)依據(jù)中央政府要求,最大限度給予自貿(mào)區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)管理權(quán)限,明確其權(quán)力和責(zé)任清單。自貿(mào)區(qū)要加快政府職能轉(zhuǎn)變步伐,推進(jìn)簡政放權(quán)服務(wù)改革,建立綜合統(tǒng)一的“一站式”行政審批機(jī)構(gòu)；在現(xiàn)有國家標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上,探索最大限度減少行政審批事項(xiàng)可控底數(shù)；探索政務(wù)服務(wù)“網(wǎng)絡(luò)化”標(biāo)準(zhǔn)化組織方式程序,提高公共服務(wù)效率和質(zhì)量。加快投資融資改革步伐,簡化外商外資投資項(xiàng)目準(zhǔn)入手續(xù),簡化投資項(xiàng)目報(bào)建程序,探索新的評審、批準(zhǔn)和管理模式,推進(jìn)投資項(xiàng)目快速落地。加快商事制度改革步伐,在全面落實(shí)“五證合一、一照一碼”登記制度基礎(chǔ)上,充分運(yùn)用現(xiàn)代信息科技和智能手段,建立多證電子合一新模式,建立一網(wǎng)通辦政務(wù)新渠道,建立多稅合一通繳新通道,為外資提供更加開放、更加便利的投資環(huán)境。

3.2 加強(qiáng)金融領(lǐng)域管控制度創(chuàng)新

適度降低金融領(lǐng)域準(zhǔn)入門檻,有條件地逐步向自貿(mào)區(qū)內(nèi)的境內(nèi)民營資本開放金融服務(wù)行業(yè),探索形成允許自貿(mào)區(qū)內(nèi)個(gè)人和實(shí)體同時(shí)投資境內(nèi)外市場的管控模式,提高區(qū)內(nèi)企業(yè)跨境融資能力。放寬外匯資金管理準(zhǔn)入條件,給予外資股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)在自貿(mào)區(qū)發(fā)起股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資基金的國民待遇,支持跨國公司在自貿(mào)區(qū)發(fā)展總部經(jīng)濟(jì),擴(kuò)大金融對內(nèi)對外開放力度。拓展金融跨境服務(wù)功能,探索跨境貿(mào)易和投資融資結(jié)算便利化落地辦法。拓展境外資金回流渠道,允許境內(nèi)企業(yè)和機(jī)構(gòu)依法從境外融得本外幣資本,開展人民幣跨境電子商務(wù)結(jié)算等服務(wù),進(jìn)一步推動(dòng)跨境融資、擔(dān)保和保險(xiǎn)方式依法創(chuàng)新。完善金融風(fēng)險(xiǎn)管控體系,探索建立適應(yīng)自貿(mào)區(qū)需要、符合自貿(mào)區(qū)實(shí)際的金融安全監(jiān)控和評估指標(biāo)體系；探索對自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)和機(jī)構(gòu)資本運(yùn)作評估和跨境流動(dòng)檢測體系,建強(qiáng)多邊金融監(jiān)控合作,防止逃稅、洗錢、非法資本出入境等,形成管用有效的金融風(fēng)險(xiǎn)防控制度體系。

3.3 加強(qiáng)貿(mào)易監(jiān)管方式制度創(chuàng)新

對于市場監(jiān)管,在全面復(fù)制上海、天津成熟經(jīng)驗(yàn)做法的基礎(chǔ)上,最大限度推進(jìn)政府管理由事前審批向事中事后監(jiān)管轉(zhuǎn)變。對于外資利用,推進(jìn)準(zhǔn)入前國民待遇、“負(fù)面清單”制度和事中事后監(jiān)管制度的有機(jī)融合；除了國務(wù)院特別明確的保留規(guī)定核準(zhǔn)項(xiàng)目外,進(jìn)一步減少或者降低外資投資國內(nèi)項(xiàng)目的批準(zhǔn)門檻,增大和提高引進(jìn)外部資金、先進(jìn)技術(shù)、高端人才的規(guī)模層次,提高引資融資綜合質(zhì)量。對于海關(guān)監(jiān)管,在海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域,復(fù)制上海、天津的模式實(shí)施“一線放開”“二線安全高效管住”的通關(guān)監(jiān)管服務(wù)模式；在海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域,探索建立行之有效的物流倉儲(chǔ)分類監(jiān)管模式；完善綜合貿(mào)易許可、資質(zhì)登記、貨物進(jìn)出口、運(yùn)輸工具出入境等 “單一窗口”平臺(tái)功能,優(yōu)化海關(guān)執(zhí)法通關(guān)流程；加強(qiáng)與“一帶一路”沿線國家交流協(xié)作力度,構(gòu)建安全便利的合作貿(mào)易鏈。

3.4 加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型方式創(chuàng)新運(yùn)用

河南自貿(mào)區(qū)的鄭州片區(qū),應(yīng)當(dāng)充分借重鄭州航空港經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)驗(yàn)區(qū)的先行優(yōu)勢,探索交通物流融合發(fā)展和投資貿(mào)易便利化為主要內(nèi)容的制度創(chuàng)新,盡快形成標(biāo)準(zhǔn)化制度規(guī)范,并盡可能覆蓋到所有符合條件的企業(yè)；同時(shí),打造多式聯(lián)運(yùn)國際物流中心,打造內(nèi)陸開放高地,充分發(fā)揮保障“一帶一路”建設(shè)的國際綜合交通樞紐作用。開封片區(qū),應(yīng)當(dāng)盡快提升農(nóng)副產(chǎn)品加工以及國際間轉(zhuǎn)運(yùn)和貿(mào)易能力,探索形成適合自貿(mào)區(qū)發(fā)展、具有復(fù)制推廣意義的消費(fèi)流通國際化標(biāo)準(zhǔn),以期進(jìn)一步推動(dòng)服務(wù)貿(mào)易和文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)對外開放。洛陽片區(qū),應(yīng)當(dāng)加快老工業(yè)基地產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級,提升裝備制造、智能終端等高端產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)能力,充分開展國際智能與產(chǎn)能合作,積極參與和制定國際認(rèn)可并通用的新標(biāo)準(zhǔn),打造國際裝備制造質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)品牌。

[1]國務(wù)院.關(guān)于印發(fā)中國(河南)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案的通知[EB/OL].(2017-03-31)[2017-11-20].http://www.gov.cn/zhengce/content/ 2017-03/ 31/content_ 5182296.htm.

[2]李猛.中國自貿(mào)區(qū)服務(wù)與“一帶一路”的內(nèi)在關(guān)系及戰(zhàn)略對接[J].經(jīng)濟(jì)學(xué)家,2017(5).

[3]李育東.“一帶一路”戰(zhàn)略下的中國內(nèi)陸自貿(mào)區(qū)發(fā)展定位分析[J].現(xiàn)代商業(yè),2017(1).

[4]張悅,李姝.“一帶一路”背景下自由貿(mào)易區(qū)制度創(chuàng)新路徑——基于遼寧自貿(mào)區(qū)建設(shè)的思考[J].經(jīng)濟(jì)師,2017(11).

[5]徐勇.福州自貿(mào)區(qū)建設(shè)如何借鑒其他自貿(mào)區(qū)經(jīng)驗(yàn)[J].中國發(fā)展觀察,2016(1).

[6]杜雪靜.中國(河南)自貿(mào)區(qū)對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的影響探究[J].中國市場,2017(20).