網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)可疑交易報(bào)告現(xiàn)狀及對(duì)策建議

韓曉蕾

摘要：隨著信息技術(shù)的進(jìn)步和電子支付工具的創(chuàng)新，網(wǎng)上銀行得到迅猛發(fā)展，但其特有的交易特點(diǎn)也為洗錢犯罪提供了可乘之機(jī)。本文對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)可疑交易報(bào)告現(xiàn)狀及存在問題進(jìn)行了梳理，并提出對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：網(wǎng)上銀行；可疑交易；報(bào)告；現(xiàn)狀；建議

近年來，隨著信息技術(shù)的進(jìn)步和電子支付工具的創(chuàng)新，網(wǎng)上銀行得到迅猛發(fā)展，為客戶提供了巨大便利。然而，其不受時(shí)空限制，私密性強(qiáng)，交易迅捷的特點(diǎn)，也為洗錢犯罪提供了可乘之機(jī)。本文對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)可疑交易報(bào)告現(xiàn)狀及存在問題進(jìn)行了梳理，并提出對(duì)策建議。

一、網(wǎng)上銀行的概念及特點(diǎn)

網(wǎng)上銀行（Internet bank or E-bank）又稱網(wǎng)絡(luò)銀行、在線銀行，包含兩個(gè)層次的含義：一個(gè)是機(jī)構(gòu)概念，指通過信息網(wǎng)絡(luò)開辦業(yè)務(wù)的銀行；另一個(gè)是業(yè)務(wù)概念，指銀行通過信息網(wǎng)絡(luò)提供的金融服務(wù)，包括傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)和因信息技術(shù)應(yīng)用帶來的新興業(yè)務(wù)。在日常生活和工作中，我們提及網(wǎng)上銀行，更多是第二層次的概念。

與傳統(tǒng)銀行相比，網(wǎng)上銀行具有無紙化、瞬時(shí)性、方便性等特征，具有極為明顯的優(yōu)勢(shì)：一方面能夠在任何時(shí)間（Anytime）、任何地點(diǎn)（Anywhere）、以任何方式（Anyway）為客戶提供金融服務(wù)，使銀行服務(wù)突破了時(shí)間和空間的限制，因此又被稱為“3A”銀行；另一方面網(wǎng)上銀行不占用銀行柜臺(tái)和營業(yè)場所，客戶足不出戶就可完成購物消費(fèi)、網(wǎng)上支付、款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)等操作，可為銀行降低經(jīng)營成本，并在優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量、提升客戶服務(wù)感受、拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域等方面為銀行提供了更為廣闊的發(fā)展空間。

二、商業(yè)銀行網(wǎng)銀業(yè)務(wù)可疑交易報(bào)告現(xiàn)狀

（一）制度方面

目前，商業(yè)銀行普遍依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行令[2006]2號(hào)）制定了本行內(nèi)部的《大額交易和可疑交易報(bào)告管理實(shí)施細(xì)則》，并以此作為網(wǎng)銀可疑交易報(bào)告的指導(dǎo)依據(jù)，但多數(shù)將網(wǎng)銀業(yè)務(wù)混同為一般業(yè)務(wù)，缺乏專門針對(duì)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)特點(diǎn)的可疑交易報(bào)告操作規(guī)程，有關(guān)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的制度文件中也較少涉及反洗錢工作內(nèi)容。

（二）系統(tǒng)及流程方面

目前，商業(yè)銀行已經(jīng)普遍將網(wǎng)銀業(yè)務(wù)和柜臺(tái)業(yè)務(wù)的反洗錢監(jiān)控一并納入了自身的反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)，雖然略有差異，但基本相似，即采取系統(tǒng)自動(dòng)提取與人工分析甄別補(bǔ)錄相結(jié)合的方式：由反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)每日根據(jù)量化指標(biāo)參數(shù)自動(dòng)提取異常交易數(shù)據(jù)，各網(wǎng)點(diǎn)反洗錢專員對(duì)其進(jìn)行甄別分析，對(duì)確認(rèn)為可疑的數(shù)據(jù)提交分行反洗錢專員進(jìn)行再次審核后上報(bào)。商業(yè)銀行總部通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)將可疑交易數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、整理并轉(zhuǎn)換為符合要求的報(bào)文格式后報(bào)送中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心。

同時(shí)，為確保數(shù)據(jù)報(bào)送的準(zhǔn)確性，各網(wǎng)點(diǎn)反洗錢專員對(duì)符合可疑交易標(biāo)準(zhǔn)而系統(tǒng)未自動(dòng)提取的可疑交易進(jìn)行及時(shí)補(bǔ)錄。對(duì)于認(rèn)為涉嫌洗錢及洗錢上游犯罪的重點(diǎn)可疑交易，執(zhí)行重點(diǎn)可疑交易報(bào)告流程。

三、網(wǎng)銀業(yè)務(wù)可疑交易報(bào)告工作中存在的問題

（一）網(wǎng)銀業(yè)務(wù)反洗錢法律規(guī)章體系尚不完善，可疑交易監(jiān)測(cè)工作缺乏制度依據(jù)

一方面，較之西方發(fā)達(dá)國家，我國網(wǎng)銀業(yè)務(wù)起步相對(duì)較晚，并存在法律體系建設(shè)滯后于網(wǎng)銀業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)踐的問題，缺乏專門針對(duì)網(wǎng)上銀行反洗錢業(yè)務(wù)的法律法規(guī)。2001年6月頒布的第一部關(guān)于網(wǎng)上銀行的行政規(guī)章《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中，僅對(duì)網(wǎng)上銀行的市場準(zhǔn)入條件、風(fēng)險(xiǎn)管理和法律責(zé)任進(jìn)行了規(guī)范，但將網(wǎng)銀業(yè)務(wù)混同于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)形式之一，未體現(xiàn)其自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征；2005年10月，中國人民銀行發(fā)布的《電子支付指引》，雖然對(duì)銀行從事電子支付業(yè)務(wù)提出了指導(dǎo)性要求，但更多地從防范支付風(fēng)險(xiǎn)、保證銀行和客戶資金安全的角度出發(fā)，沒有涉及反洗錢監(jiān)管的專項(xiàng)條款。而現(xiàn)有的反洗錢法律法規(guī)體系中僅《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十七條做出原則性規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)利用電話、網(wǎng)絡(luò)、自動(dòng)柜員機(jī)以及其他方式為客戶提供非柜臺(tái)方式的服務(wù)時(shí)，應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的身份認(rèn)證措施，強(qiáng)化內(nèi)部管理程序，識(shí)別客戶身份”，但并未做出具體規(guī)定。

另一方面，對(duì)于銀行業(yè)自身而言，雖然部分銀行制定了專門的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)操作規(guī)程，但較少涉及到反洗錢工作內(nèi)容，而且未結(jié)合業(yè)務(wù)種類、區(qū)分行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行細(xì)化，缺乏針對(duì)性和可操作性，特別是在專門針對(duì)網(wǎng)上銀行資金監(jiān)測(cè)的制度建設(shè)方面更是近乎空白。

（二）客戶身份識(shí)別工作難，為可疑交易監(jiān)控帶來隱患

一是網(wǎng)銀準(zhǔn)入門檻低，且無數(shù)量限制，個(gè)人網(wǎng)銀只要有個(gè)人銀行結(jié)算賬戶、持本人身份證即可申請(qǐng)開通；企業(yè)網(wǎng)銀只要企事業(yè)單位在銀行有四類賬戶之一，持相關(guān)證件便可申請(qǐng)開通，個(gè)人和企業(yè)均可在一家或多家銀行開通多個(gè)網(wǎng)銀賬戶，這可能為洗錢分子快速劃轉(zhuǎn)或隱匿資金提供便利。二是客戶在使用網(wǎng)上銀行服務(wù)時(shí)，只需在申請(qǐng)階段與銀行進(jìn)行面對(duì)面接觸，部分銀行的個(gè)人客戶普通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)在銀行網(wǎng)站即可在線申請(qǐng)開通，客戶全程不需與銀行進(jìn)行正面接觸，若客戶身份信息發(fā)生變更，銀行無法及時(shí)獲取，客觀上造成了客戶身份識(shí)別的盲區(qū)。三是在業(yè)務(wù)辦理過程中，銀行多采取靜態(tài)密碼、數(shù)字證書、動(dòng)態(tài)口令卡等方式對(duì)客戶進(jìn)行身份驗(yàn)證，誰擁有密碼或密鑰，誰就可以自由支配賬戶資金，銀行無法了解客戶真實(shí)的交易背景，不法分子可以借此來逃避銀行的資金監(jiān)控。四是銀行間客戶信息不共享，銀行無法獲知在外行開戶的交易對(duì)手的任何信息，從而無法對(duì)交易主體與交易對(duì)手做進(jìn)一步判定，不利于客戶身份的持續(xù)、深入識(shí)別及對(duì)可疑交易的深入分析。

（三）網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的3A性質(zhì)增加了可疑交易的監(jiān)測(cè)難度

目前，多數(shù)銀行的網(wǎng)銀交易均可以在7×24小時(shí)內(nèi)進(jìn)行全國范圍內(nèi)實(shí)時(shí)委托和實(shí)時(shí)辦理，其余銀行也可實(shí)現(xiàn)7×24小時(shí)內(nèi)委托、8小時(shí)工作時(shí)間內(nèi)進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的功能，且多數(shù)交易都無需“落地”處理，這種快捷、便利的交易方式也為可疑交易監(jiān)測(cè)帶來了更大的挑戰(zhàn)。一是交易時(shí)間和地點(diǎn)沒有任何限制，客戶可以在短時(shí)間內(nèi)完成大量資金在個(gè)人、單位、各地區(qū)之間的迅速劃轉(zhuǎn)，給資金監(jiān)控帶來較大困難。二是網(wǎng)銀交易筆數(shù)、交易限額及交易用途規(guī)定過于寬泛，一般僅對(duì)非專業(yè)版網(wǎng)銀客戶的交易筆數(shù)和交易限額存在一定限制，而對(duì)專業(yè)版網(wǎng)銀客戶則基本沒有限制，只要賬戶不透支，客戶可以在當(dāng)日通過互聯(lián)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)無限次、無限額任意轉(zhuǎn)賬，且對(duì)轉(zhuǎn)賬用途的填寫要求也較為籠統(tǒng)、模糊，使網(wǎng)銀交易監(jiān)控難度增大。三是商業(yè)銀行缺乏完善的網(wǎng)上銀行反洗錢監(jiān)控體系，很難在海量數(shù)據(jù)中精準(zhǔn)地獲取可疑交易信息。目前，銀行主要依靠后臺(tái)按照大額和可疑標(biāo)準(zhǔn)提取數(shù)據(jù)后再進(jìn)行人工分析、甄別的方式進(jìn)行監(jiān)控，網(wǎng)上銀行資金轉(zhuǎn)移會(huì)衍生出龐大的數(shù)據(jù)群，反洗錢人員對(duì)其進(jìn)行事中控制和事后分析均極為困難。

（四）現(xiàn)有的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)管理及查詢方式為可疑交易分析增加障礙

目前，各銀行的網(wǎng)上銀行電子數(shù)據(jù)均采取大機(jī)記賬、集中管理方式，提供給分支行的數(shù)據(jù)接口中，缺乏滿足反洗錢、反恐融資監(jiān)管要求的設(shè)計(jì)，為可疑資金監(jiān)測(cè)帶來諸多不便。一是業(yè)務(wù)詳盡數(shù)據(jù)多保存在一級(jí)分行或總行信息中心，基層支行只能在本地獲取少量、有限的數(shù)據(jù)作為賬戶分析依據(jù)，影響可疑交易報(bào)告質(zhì)量。二是系統(tǒng)中自動(dòng)提取的異常交易列表存在部分交易對(duì)手缺失等信息要素不全的現(xiàn)象，造成信息補(bǔ)錄、補(bǔ)正困難并形成數(shù)據(jù)積壓等問題，可能影響上報(bào)效率；三是目前的網(wǎng)銀來往賬大多自動(dòng)入賬，不再經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)落地處理，銀行分支機(jī)構(gòu)只能取得當(dāng)天的匯總對(duì)賬單，無法查詢交易明細(xì)，并且缺乏適當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)導(dǎo)出接口，當(dāng)有權(quán)機(jī)關(guān)進(jìn)行檢查、行政調(diào)查或司法查詢時(shí)，銀行只能按程序逐級(jí)上報(bào)審批，手續(xù)繁瑣、歷時(shí)長，嚴(yán)重影響監(jiān)管效率。

四、政策建議

（一）完善網(wǎng)上銀行反洗錢制度體系，規(guī)范網(wǎng)銀業(yè)務(wù)反洗錢工作

一是在現(xiàn)有的反洗錢法律法規(guī)體系下，人民銀行牽頭建立健全專門針對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展趨勢(shì)的反洗錢規(guī)章制度，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)上銀行反洗錢工作更加規(guī)范、高效開展；二是人民銀行等監(jiān)管部門密切合作，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，制定分行業(yè)的反洗錢工作指引或操作細(xì)則，并不斷修訂網(wǎng)上支付、第三方交易平臺(tái)等與網(wǎng)銀相配套的各項(xiàng)法律法規(guī)；三是商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際建立和完善網(wǎng)上銀行反洗錢內(nèi)控制度，不斷優(yōu)化網(wǎng)上銀行反洗錢內(nèi)部工作機(jī)制，及時(shí)排除隱患，有效遏制風(fēng)險(xiǎn)。

（二）強(qiáng)化網(wǎng)上銀行客戶身份識(shí)別工作，努力構(gòu)筑洗錢風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線

一是商業(yè)銀行加強(qiáng)開戶管理，嚴(yán)格控制網(wǎng)上銀行準(zhǔn)入業(yè)務(wù)，從源頭上對(duì)網(wǎng)銀客戶進(jìn)行更加嚴(yán)格的審核、篩選和識(shí)別，確保開戶資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。二是商業(yè)銀行應(yīng)做好客戶盡職調(diào)查工作，通過回訪、實(shí)地查訪，向公安、工商等部門核實(shí)等手段了解網(wǎng)銀客戶的住址、職業(yè)、經(jīng)營狀況等真實(shí)情況，真正做到“了解客戶”。三是完善信用報(bào)告和備案制度，在網(wǎng)銀業(yè)務(wù)客戶身份初次識(shí)別、持續(xù)識(shí)別、重新識(shí)別等環(huán)節(jié)中積極開展應(yīng)用機(jī)構(gòu)信用代碼輔助開展客戶身份識(shí)別工作。四是建立有效的網(wǎng)銀客戶分類管理制度，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶注冊(cè)電子銀行和開通大額支付功能進(jìn)行嚴(yán)格識(shí)別，對(duì)交易量與客戶財(cái)務(wù)規(guī)模不相匹配、交易量與過往交易記錄差別較大、與同類其他客戶相比不尋常等異常交易賬戶保持持續(xù)、高度警惕。五是人民銀行應(yīng)及時(shí)根據(jù)轄區(qū)洗錢犯罪發(fā)展態(tài)勢(shì)，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)上報(bào)重點(diǎn)可疑交易線索，在做好保密工作的基礎(chǔ)上及時(shí)收集、發(fā)布需重點(diǎn)關(guān)注賬戶名單，使金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)資源共享，防范不法分子利用多銀行多網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行洗錢行為。

（三）完善系統(tǒng)、強(qiáng)化監(jiān)測(cè)，多措并舉提高網(wǎng)銀業(yè)務(wù)可疑交易報(bào)告質(zhì)量

一是商業(yè)銀行應(yīng)完善與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)相對(duì)接的反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，采用科技手段加強(qiáng)網(wǎng)上銀行交易監(jiān)控識(shí)別，根據(jù)網(wǎng)上銀行特點(diǎn)合理設(shè)置可疑交易識(shí)別參數(shù)，為防范和打擊洗錢犯罪提供有力的技術(shù)支持，同時(shí)為分支機(jī)構(gòu)提供必要的數(shù)據(jù)導(dǎo)出和查詢端口，提高司法查詢和監(jiān)測(cè)效率。二是注重對(duì)電子交易數(shù)據(jù)的保留和分析，大力發(fā)展電子痕跡稽核手段，并加強(qiáng)網(wǎng)銀渠道洗錢手法及交易特點(diǎn)的研究，完善和優(yōu)化網(wǎng)上銀行可疑交易監(jiān)控流程。三是進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)網(wǎng)銀公轉(zhuǎn)私交易的監(jiān)測(cè)及管控工作，針對(duì)公轉(zhuǎn)私異常活躍的賬戶，及時(shí)做好可疑交易專報(bào)工作。四是根據(jù)單位客戶的注冊(cè)資本和經(jīng)營規(guī)模設(shè)定網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬限額，對(duì)于交易異常的客戶及時(shí)關(guān)閉其網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬功能，使不法分子沒有可乘之機(jī)。

（四）加強(qiáng)培訓(xùn)指導(dǎo)和部門協(xié)作，將網(wǎng)銀業(yè)務(wù)可疑交易報(bào)

告工作推向縱深

一是商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)特點(diǎn)，強(qiáng)化對(duì)相關(guān)工作人員的針對(duì)性培訓(xùn)，提高各條線工作人員的反洗錢意識(shí)和對(duì)可疑交易的分析識(shí)別能力，推動(dòng)其由“報(bào)告者”向“過濾者”轉(zhuǎn)變。二是人民銀行通過組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)、召開專題座談會(huì)等方式強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)，提高其政策水平及業(yè)務(wù)素養(yǎng)。三是建立“反洗錢人才庫”，對(duì)入庫人員定期組織業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)和考試， 并根據(jù)其履職情況實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，適時(shí)更新。四是加強(qiáng)信息平臺(tái)開發(fā)與共享，由人民銀行牽頭，推動(dòng)強(qiáng)化反洗錢系統(tǒng)與征信系統(tǒng)、公安犯罪記錄系統(tǒng)、工商登記管理系統(tǒng)、稅收征管系統(tǒng)等的對(duì)接工作，為網(wǎng)上銀行可疑交易數(shù)據(jù)分析提供更為豐富、有效的參考和依據(jù)，進(jìn)一步加大對(duì)可疑交易的監(jiān)測(cè)力度和維度。

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