銀行領(lǐng)域職務(wù)犯罪探究

宋友艷

（黑龍江省政法管理干部學(xué)院，哈爾濱 150080）

職務(wù)犯罪也稱腐敗犯罪，是刑法學(xué)理上對(duì)與職務(wù)有關(guān)犯罪的概稱，與國(guó)外刑事法學(xué)理論上的公務(wù)員犯罪、白領(lǐng)犯罪等概念相似。[1]職務(wù)犯罪是違反或偏離公共職責(zé)，私用或?yàn)E用公共權(quán)力，侵害國(guó)家公共管理職能和正常秩序，致使國(guó)家和人民利益遭受重大損失，而依照法律應(yīng)當(dāng)受刑罰處罰的行為。銀行系統(tǒng)職務(wù)犯罪是金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的重要內(nèi)容，是銀行機(jī)構(gòu)或其工作人員違反規(guī)定，在存貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)中違規(guī)操作，造成較大損失或者重大損失的行為。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展和改革開放的不斷深入，社會(huì)生活已離不開金融活動(dòng)，與此同時(shí)銀行違法違紀(jì)和腐敗現(xiàn)象逐漸顯露，職務(wù)犯罪案件呈逐年上升趨勢(shì)。[2]如何有效打擊并預(yù)防銀行領(lǐng)域職務(wù)犯罪，成為當(dāng)前急需解決的問(wèn)題。

一、新時(shí)期銀行職務(wù)犯罪的特點(diǎn)

我國(guó)《刑法》對(duì)銀行瀆職犯罪規(guī)制主要有兩類：一是背信貪利型犯罪，主要體現(xiàn)在刑法分則第三章破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪第四節(jié)破壞金融管理秩序罪中。涉嫌的具體罪名包括：金融工作人員購(gòu)買假幣、以假幣換取貨幣罪、背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪（犯罪主體是商業(yè)銀行）、違法發(fā)放貸款罪、吸收客戶資金不入賬罪、違規(guī)出具金融票證罪和對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪。二是貪污賄賂等貪利型犯罪，根據(jù)犯罪主體的不同，我國(guó)刑法分別規(guī)定了職務(wù)侵占罪和貪污罪、非國(guó)家工作人員受賄罪和受賄罪、挪用公款罪和挪用資金罪，即犯罪主體為國(guó)有銀行等國(guó)有金融機(jī)構(gòu)及國(guó)家工作人員的相應(yīng)構(gòu)成貪污罪、受賄罪、挪用公款罪，若犯罪主體為非國(guó)有銀行等金融機(jī)構(gòu)及非國(guó)家工作人員的則構(gòu)成職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪、挪用資金罪。當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)職務(wù)犯罪，主要有以下基本特點(diǎn)。

（一）犯罪主體多為單位高層，涉案金額特別巨大，案發(fā)后往往攜款潛逃

由于金融行業(yè)從業(yè)者往往手握大額資金的控制權(quán)，因此，涉案金額特別巨大成為銀行系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件的一大特點(diǎn)。黨的十八大以來(lái)，在公開報(bào)道中，銀行系統(tǒng)有不少于十五名行長(zhǎng)級(jí)高管落馬，如中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行行長(zhǎng)陶禮明等涉嫌挪用公款、受賄案，涉案金額高達(dá)3.4億元。近年來(lái)，影響較大的案件有中國(guó)銀行廣東開平支行前后三任行長(zhǎng)卷款潛逃加拿大，中國(guó)銀行黑龍江分行河松街支行原行長(zhǎng)高山卷走客戶上億存款逃往國(guó)外，涉案人員李東哲及相關(guān)人員分別于案發(fā)前潛逃境外，江陰農(nóng)行要塞支行行長(zhǎng)孫峰攜上億巨款舉家外逃。

（二）犯罪時(shí)間潛伏期限長(zhǎng)

銀行職務(wù)犯罪多為智能型的預(yù)謀犯罪，犯罪主體基于對(duì)金融業(yè)務(wù)的熟悉和特殊技能手段的應(yīng)用，充分利用職務(wù)的方便，作案后能夠潛伏較長(zhǎng)時(shí)間。另外，銀行職務(wù)犯罪在犯罪方法和手段方面具有隱蔽性、專業(yè)性、復(fù)雜性等特點(diǎn)，查證難度相對(duì)較大，較其它普通犯罪有著較明顯的處罰滯后性。如前面提到的黑龍江省分行河松街支行原行長(zhǎng)高山從2000年開始涉嫌參與金融詐騙犯罪，騙取東北高速公路公司、黑龍江省社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局等多家單位的數(shù)億元款項(xiàng)，2005年1月該案才案發(fā)。魯家善1990年擔(dān)任中國(guó)交通銀行上海分行副行長(zhǎng)期間利用職權(quán)犯罪，至1997年案發(fā)。王雪冰自1993年至2001年擔(dān)任中國(guó)銀行行長(zhǎng)期間，利用職務(wù)便利，為他人謀取利益，至2003年案發(fā)。

（三）內(nèi)外勾結(jié)作案比較突出

銀行工作具有自身的特性，銀行工作人員熟悉銀行業(yè)務(wù)和具體的操作程序，能夠規(guī)避銀行規(guī)章制度的約束和監(jiān)管。銀行工作人員的參與，使銀行領(lǐng)域職務(wù)犯罪更加隱蔽，造成的社會(huì)危害性也更大；另外，銀行工作人員容易被外部犯罪分子注意，為了達(dá)到騙貸、票據(jù)詐騙等目的，外部犯罪分子拉攏腐蝕銀行內(nèi)部人員，利用銀行工作人員職務(wù)便利條件進(jìn)行各種形式的金融犯罪。銀行內(nèi)部的職務(wù)犯罪與外部金融詐騙等犯罪相互交錯(cuò)，危害十分嚴(yán)重，實(shí)踐中重大惡性金融犯罪案件多是內(nèi)外勾結(jié)作案的結(jié)果。內(nèi)外勾結(jié)作案涉案金額特別巨大，犯罪人具有專業(yè)性、職業(yè)性，利用高科技手段來(lái)實(shí)施犯罪的案件不斷出現(xiàn)，跨國(guó)（境）、跨區(qū)域犯罪增加。如重慶農(nóng)商行職員彭春與他人勾結(jié)合謀騙取儲(chǔ)戶存款，利用銀行柜員的職務(wù)便利，違規(guī)轉(zhuǎn)走儲(chǔ)戶存款，為他人謀取非法利益并收受財(cái)物，構(gòu)成挪用資金罪和非國(guó)家工作人員受賄罪。

二、銀行職務(wù)犯罪的成因分析

（一）銀行內(nèi)部管理松弛，執(zhí)行規(guī)章制度不嚴(yán)

有的銀行不認(rèn)真落實(shí)雙人臨柜、雙人管庫(kù)、離崗交接登記制度，脫崗和相互替崗現(xiàn)象比較突出；有的銀行存在憑證、印鑒、票據(jù)等保管不嚴(yán)，在儲(chǔ)蓄、出納、會(huì)計(jì)、信貸等部門領(lǐng)用無(wú)登記，使用不監(jiān)督，過(guò)期作廢的重要憑證隨意擺放，不及時(shí)清理；有的銀行不遵守保密規(guī)定對(duì)計(jì)算機(jī)使用進(jìn)行管理，整個(gè)業(yè)務(wù)流程缺乏嚴(yán)格規(guī)范的制約，這一切都給犯罪分子留下可乘之機(jī)。[3]銀行具有管理職權(quán)的人員都擔(dān)負(fù)著某項(xiàng)職務(wù)，對(duì)自己職務(wù)范圍內(nèi)的情況一般比較熟悉，深知本行業(yè)管理制度和監(jiān)督機(jī)制的漏洞，甚至有些人集人、財(cái)、物權(quán)力于一身，并直接左右資金流向，而有的單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)一些明顯存在的隱患和漏洞視而不見，防范意識(shí)淡漠，甚至被一些犯罪分子的假象所蒙蔽，客觀上縱容了犯罪。

（二）缺乏有效的預(yù)防機(jī)制，監(jiān)督約束的滯后性

近幾年來(lái)，司法機(jī)關(guān)在銀行系統(tǒng)的協(xié)助下共同開展預(yù)防職務(wù)犯罪活動(dòng)，對(duì)打擊銀行職務(wù)犯罪起到了一定的作用，但是，沒(méi)有形成有效的銀行自身預(yù)防犯罪機(jī)制。同時(shí)預(yù)防銀行職務(wù)犯罪需要社會(huì)各方面密切配合，然而，實(shí)踐中缺乏相關(guān)部門的聯(lián)系和配合，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域的職務(wù)犯罪預(yù)防工作落不到實(shí)處，導(dǎo)致現(xiàn)實(shí)中銀行職務(wù)犯罪涉案人員職級(jí)越來(lái)越高，涉案金額越來(lái)越大，情節(jié)越發(fā)嚴(yán)重。銀行監(jiān)督體系中存在外部監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督，外部監(jiān)督包括：權(quán)力機(jī)關(guān)監(jiān)督、司法機(jī)關(guān)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)監(jiān)督、人民群眾監(jiān)督和新聞?shì)浾摫O(jiān)督等；內(nèi)部監(jiān)督包括：紀(jì)檢監(jiān)察部門監(jiān)督、上下級(jí)機(jī)關(guān)間的相互監(jiān)督等等。監(jiān)督體系和監(jiān)督形式相對(duì)完備，但是監(jiān)督約束機(jī)制存在明顯的滯后性，監(jiān)督難以真正發(fā)揮實(shí)效作用。往往等到系統(tǒng)或部門發(fā)生職務(wù)犯罪案件，才會(huì)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理和監(jiān)督制約機(jī)制存在漏洞，監(jiān)督防范功能比較薄弱。

（三）個(gè)別銀行工作人員缺乏職業(yè)道德，法制紀(jì)律觀念淡薄，個(gè)人貪婪的物質(zhì)欲望、惡習(xí)嚴(yán)重

銀行多注重經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，員工培訓(xùn)制度，重點(diǎn)也多在專業(yè)知識(shí)、業(yè)務(wù)能力提升上，忽視了對(duì)思想政治教育，道德文化學(xué)習(xí)，對(duì)法律知識(shí)的普及和學(xué)習(xí)不重視。銀行工作人員每天需要經(jīng)手大量的資金，面臨金錢的考驗(yàn)，稍有意志薄弱，就容易造成道德風(fēng)險(xiǎn)。而且有的銀行工作人員價(jià)值觀念扭曲，拜金主義、享樂(lè)主義和強(qiáng)大的物質(zhì)占有欲等支配下容易迷失，在金錢面前缺乏應(yīng)有的克制，貪婪欲望膨脹，從而鋌而走險(xiǎn)邁向犯罪的道路。銀行外部的不法分子為了實(shí)施金融詐騙等行為，往往有計(jì)劃、有組織、有針對(duì)性的拉攏銀行系統(tǒng)內(nèi)部工作人員，實(shí)踐中一些法律觀念淡薄者往往視法律于兒戲，工作隨便，缺乏原則，往往步步從違規(guī)違紀(jì)行為最終發(fā)展到違法犯罪行為。

三、加強(qiáng)銀行領(lǐng)域職務(wù)犯罪預(yù)防的對(duì)策性建議

（一）加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的自身建設(shè)，健全規(guī)章制度

銀行系統(tǒng)要新形勢(shì)、新職責(zé)、新任務(wù)，以及業(yè)務(wù)的需要和工作內(nèi)容，制定切實(shí)可行的規(guī)章制度及工作紀(jì)律，規(guī)范操作程序和銀行工作人員的行為，使內(nèi)控制度建設(shè)與各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作同步；要科學(xué)設(shè)置職權(quán)結(jié)構(gòu)，做到職權(quán)結(jié)構(gòu)有效、高效廉潔和制約有序，既符合銀行安全經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防范的要求，又符合創(chuàng)造企業(yè)經(jīng)營(yíng)價(jià)值最大化的原則；改變權(quán)責(zé)不清、權(quán)力無(wú)制約、監(jiān)督不利的狀況，建立健全權(quán)力制約機(jī)制，規(guī)范權(quán)力運(yùn)作，實(shí)行職權(quán)分解，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制約，避免專權(quán)、濫權(quán)、以權(quán)謀私；積極落實(shí)目標(biāo)責(zé)任制，按照崗位目標(biāo)管理的要求，將各項(xiàng)工作細(xì)化量化到不同的崗位，作為考核工作質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)，使各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)有章可循、有規(guī)可依，要對(duì)易發(fā)生犯罪的重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和重要部門、重要崗位，建立人員不定期交流、崗位輪換、離任審計(jì)等操作性強(qiáng)的內(nèi)控制約機(jī)制，堵塞可能出現(xiàn)的漏洞，防范職務(wù)犯罪發(fā)生。

（二）加強(qiáng)銀行領(lǐng)域的立法工作，完善預(yù)防體系，增大犯罪成本

刑法在介入銀行領(lǐng)域并加強(qiáng)對(duì)銀行職務(wù)犯罪打擊方面發(fā)揮的作用不可忽視。銀行職務(wù)犯罪是一種涉及刑法、民法、行政法、經(jīng)濟(jì)法等各種法律、法規(guī)的犯罪現(xiàn)象，因此，預(yù)防銀行職務(wù)犯罪，法律的配套完善十分必要。首先，建立嚴(yán)密的銀行等法律體系和完善刑法對(duì)銀行職務(wù)犯罪的規(guī)制，盡量減少法律漏洞，對(duì)于防范銀行犯罪具有重要的作用。充分發(fā)揮各單位紀(jì)檢監(jiān)察的作用，抓好本單位自身的預(yù)防工作，制定規(guī)范，明確職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，將銀行職務(wù)犯罪消滅于萌芽狀態(tài)。其次，實(shí)施源頭治理為重點(diǎn)，深化金融體制改革，完善各類銀行管理制度，實(shí)行內(nèi)外結(jié)合的監(jiān)督預(yù)防，引入高科技預(yù)防手段，努力提高從預(yù)防金融腐敗的能力。再次，司法機(jī)關(guān)加大對(duì)銀行職務(wù)犯罪的打擊力度，對(duì)攜款私逃分子盡快緝拿歸案，徹底打消腐敗分子的僥幸心理。最后，要增大銀行職務(wù)犯罪成本。行為人實(shí)施犯罪實(shí)際上是一種選擇，如果犯罪行為的利大于犯罪后果之弊，則容易選擇犯罪，反之，則不選擇犯罪行為。在刑法中增加對(duì)銀行職務(wù)犯罪行為人的資格刑，對(duì)犯罪人的身份和職務(wù)、職業(yè)資格等給予刑法上的否定性評(píng)價(jià)，終身不得任用或不得擔(dān)任相關(guān)職務(wù)。

（三）加強(qiáng)銀行工作人員的思想政治和職業(yè)道德教育[4]

銀行職務(wù)犯罪的犯罪動(dòng)機(jī)往往受到工作環(huán)境、職業(yè)性質(zhì)、職位競(jìng)爭(zhēng)、文化背景、社會(huì)環(huán)境等條件的影響，實(shí)施犯罪主要是因?yàn)閮r(jià)值觀念扭曲，貪欲膨脹，放松自身的思想修養(yǎng)等，因此加強(qiáng)工作人員的思想工作和職業(yè)道德教育至關(guān)重要。銀行系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)將職業(yè)道德教育融入日常具體的金融業(yè)務(wù)工作之中，把嚴(yán)格遵守銀行職業(yè)道德規(guī)范當(dāng)作政治責(zé)任和精神追求、思想境界，牢固樹立高尚的職業(yè)道德，增強(qiáng)自我約束的能力。同時(shí)通過(guò)對(duì)《憲法》《人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《行政許可法》和《刑法》等等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)法治觀念，樹立依法辦事的思想，進(jìn)行警示教育，努力做到一切活動(dòng)都在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行，學(xué)法、守法，維護(hù)法律的權(quán)威和尊嚴(yán)。建立合理的人才選拔機(jī)制。選擇銀行職務(wù)人員時(shí)除了考察是否具備過(guò)得硬的業(yè)務(wù)能力，知識(shí)結(jié)構(gòu)，更應(yīng)注重的是良好的道德情操、利他的奉獻(xiàn)精神，選聘高素質(zhì)的人才。通過(guò)建立有序的培訓(xùn)制度，有計(jì)劃地提升銀行工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，營(yíng)造較好的工作氛圍，培養(yǎng)銀行工作人員良好的道德品質(zhì)和業(yè)務(wù)素養(yǎng)，提高反腐巨貪的能力。

[1]宋友艷，張克強(qiáng).教育領(lǐng)域職務(wù)犯罪探析[J].黑龍江省政法管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2014(1).

[2]吉媛媛，馬 駿.對(duì)當(dāng)前金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的分析[J].法制與社會(huì)，2014(10).

[3]劉 敏，崔慶林.云南省金融職務(wù)犯罪特點(diǎn)、原因及對(duì)策[J].云南大學(xué)學(xué)報(bào)，2003(4).

[4]羅忠敏，崔 平.新時(shí)期北京市金融系統(tǒng)反復(fù)實(shí)踐思考[J].當(dāng)代北京研究，2014(4).