我國農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)信托流轉(zhuǎn)的民間金融支持路徑

■ 耿軍會(huì)（河北金融學(xué)院 河北保定 071051）

在一個(gè)主導(dǎo)性政治權(quán)威廣泛支配國家信用的信貸環(huán)境里，農(nóng)村土地承包經(jīng)營者要想獲得充足的銀行貸款，較為困難。本文針對(duì)近幾年農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)信托流轉(zhuǎn)范圍和規(guī)模不斷擴(kuò)大的事實(shí)，借鑒在信托融資領(lǐng)域比較成功的浙江紹興模式和湖北黃岡模式的經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為農(nóng)村經(jīng)營合作社、農(nóng)業(yè)信托公司、農(nóng)村互助合作組織要想獲得足額的信用貸款來支持農(nóng)村土地規(guī)模化和集約化經(jīng)營，必須走民間融資的路徑，通過誠信擔(dān)保融資、有價(jià)證券融資、票據(jù)貼現(xiàn)融資、企業(yè)內(nèi)部集資、委托貸款式融資等途徑獲得流轉(zhuǎn)運(yùn)作的前期資金。本文主要從民間融資的角度探討民營信托公司快速融資的渠道、發(fā)展的困境及解決的方略，以期為從事土地承包經(jīng)營權(quán)信托流轉(zhuǎn)的信托機(jī)構(gòu)提供一種適應(yīng)新形勢(shì)的路徑。

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)信托流轉(zhuǎn)的民間融資路徑

（一）誠信擔(dān)保融資

信用是一種財(cái)富，在一個(gè)規(guī)范化的市場(chǎng)環(huán)境里，信守諾言、忠實(shí)履行合同約定、誠信經(jīng)營的客戶往往獲得更大的市場(chǎng)銷售份額和利潤空間，而靠投機(jī)鉆營、徇私舞弊、隨意違約、欺詐傳銷的客戶往往會(huì)很快失去所有的商業(yè)資源。作為新農(nóng)村建設(shè)的主力軍，那些受土地承包人的委托，將土地經(jīng)營權(quán)通過轉(zhuǎn)包、出租、互換、轉(zhuǎn)讓、股份合作等多種方式實(shí)現(xiàn)土地優(yōu)化經(jīng)營和管理的信托公司，通過信用擔(dān)?？梢詫?shí)現(xiàn)融資效用的最大化。所謂“誠信擔(dān)保融資”是指以公司的信用作為重要擔(dān)保依托的融資模式。在新的歷史條件下，誠信擔(dān)保融資可以迅速彌補(bǔ)公司流動(dòng)資金的短缺，對(duì)擔(dān)保物的權(quán)屬要求也非常明晰，辦理的手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)單。與向國有銀行申請(qǐng)短期貸款相比，以誠信為擔(dān)保的民間融資模式更具實(shí)用性和可操作性。在操作程序上，誠信擔(dān)保融資模式一般要經(jīng)歷授信額度確認(rèn)、由律師公正的借款合同填寫、擔(dān)保資格審查、第三者責(zé)任險(xiǎn)保費(fèi)繳納、出資人保險(xiǎn)額度確認(rèn)、款項(xiàng)監(jiān)督到付等幾個(gè)必須的環(huán)節(jié)。一般而言，農(nóng)戶將多余資金通過入股方式存入信托公司賬戶并取得按期紅利分割，也是一種變相的誠信擔(dān)保融資方式。出于保險(xiǎn)考慮，通過誠信擔(dān)保進(jìn)行民間融資的信托機(jī)構(gòu)最好事先審查委托人、擔(dān)保人的誠信檔案（個(gè)人的誠信記錄可以通過中國政府開通的相關(guān)網(wǎng)站查詢，只需輸入公民的身份證號(hào)即可查詢；企業(yè)誠信記錄需要輸入公司的營業(yè)執(zhí)照號(hào)碼和稅務(wù)代碼）。另外，在貸款合同上要詳細(xì)約定存貸雙方的權(quán)利和義務(wù)，比如償還貸款的時(shí)間承諾、數(shù)量承諾、企業(yè)合同的執(zhí)行情況、員工工資的兌現(xiàn)情況、企業(yè)福利的陽光承諾、稅款的繳納情況以及企業(yè)的未來發(fā)展承諾等等。作為一種較為流行的民間融資模式，誠信擔(dān)保融資方式的缺點(diǎn)是貸款利息較高，單筆貸款的額度受到諸多限制，信托公司要想獲得充足的資金，必須使用循環(huán)授信額度貸款模式，在這種情況下資金審核的時(shí)間就會(huì)延長，辦理的效率也會(huì)降低；同時(shí)由于誠信擔(dān)保融資模式大多是在文化水準(zhǔn)相對(duì)較低的農(nóng)村地區(qū)進(jìn)行運(yùn)作，受知識(shí)管理素質(zhì)的影響，往往會(huì)出現(xiàn)延期還款或分紅不到位的現(xiàn)象；當(dāng)然對(duì)承辦律師水平的要求也會(huì)相對(duì)較高。

（二）有價(jià)證券融資

在我國廣大的農(nóng)村地區(qū)，大多數(shù)的農(nóng)民可能意識(shí)不到銀行存款單據(jù)、國家債務(wù)憑證、企業(yè)債務(wù)憑據(jù)、基金票據(jù)、股票證明、期貨合約等有價(jià)證券的可借貸功能。事實(shí)上，在金融市場(chǎng)比較發(fā)達(dá)的城市地區(qū)，利用有價(jià)證券進(jìn)行間接融資已經(jīng)成為企業(yè)和個(gè)人獲得應(yīng)急資金的重要渠道。中國證監(jiān)會(huì)開具的汽車社會(huì)保險(xiǎn)憑證也是一種有價(jià)證券，原則上講是可以通過民間市場(chǎng)進(jìn)行交易和套現(xiàn)的。本研究所指的“有價(jià)證券融資”是指以紙質(zhì)或電子存款單據(jù)、國債或企業(yè)債券證明、股票證明、基金證明甚至期貨合約等作為抵押物權(quán)取得農(nóng)村信托公司發(fā)展資金的一種融資模式。作為對(duì)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)進(jìn)行二次轉(zhuǎn)包或獨(dú)立處分的信托公司或農(nóng)村合作社，可以通過上述方式進(jìn)行便捷融資。這種融資方式不是非法集資，而是有法律合同的間接入股方式。我國農(nóng)村信托機(jī)構(gòu)近幾年的融資實(shí)踐充分證明，把農(nóng)民手中的有價(jià)證券進(jìn)行以終極國有信用為依托的資金集聚，可以實(shí)現(xiàn)資本的累計(jì)效用，也會(huì)大大促進(jìn)農(nóng)村合作社和信托公司的土地轉(zhuǎn)包效益和承包人的委托收益。以債權(quán)方式進(jìn)行融資，具有取得資金迅速、交易手續(xù)簡(jiǎn)便、違約責(zé)任松散等顯著特點(diǎn)。缺點(diǎn)是在債券市場(chǎng)上會(huì)出現(xiàn)買賣雙方責(zé)任界定模糊、相關(guān)法律意識(shí)缺失、違約的事后處理難度增大等問題。

（三）票據(jù)貼現(xiàn)融資

本文所指的“票據(jù)”主要是指各種類型的商業(yè)匯票。在我國由于所有的商業(yè)信用都依托于銀行信用，所以商業(yè)承兌匯票就是以國家信用為標(biāo)的的銀行承兌匯票。即如果國家信用失真，所有的商業(yè)匯票將變成廢紙一張。在我國的金融實(shí)踐中，有很多人往往在匯票未到期的時(shí)候想提前兌換這筆資金，那么票據(jù)貼現(xiàn)就是一種承兌資金的便捷方式。而票據(jù)貼現(xiàn)融資就是指票據(jù)持有人將商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行以取得扣除貼現(xiàn)利息后資金的融資模式。這種把匯票變成現(xiàn)金的金融行為，一方面具有及時(shí)獲得資金的顯著優(yōu)點(diǎn)，另一方面也存在著因貼現(xiàn)比爭(zhēng)議而引發(fā)的法律糾紛問題。對(duì)于我國農(nóng)村的信托公司來說，也可以嘗試使用票據(jù)貼現(xiàn)的方式獲得各種流動(dòng)資金。由于票據(jù)貼現(xiàn)模式運(yùn)作的邏輯前提是銀行信用，所以良好的銀企關(guān)系是農(nóng)村土地合作社取得資金的重要保證，必須加以充分利用。

（四）公司內(nèi)部集資

對(duì)于農(nóng)村信托公司來說，無論以何種方式將土地轉(zhuǎn)包出去，無論以何種方式進(jìn)行土地的精益化耕種或管理，都不能改變農(nóng)村土地的國有性質(zhì)、都不能改變土地的承包經(jīng)營特點(diǎn)、都不能降低農(nóng)民承包權(quán)的合法收益。在這種情況下，要想獲得公司的初始經(jīng)營資金，除了自身法人的原始資金積累外，還可以通過內(nèi)部集資的方式實(shí)現(xiàn)資本的凝聚力效用。在城市，這種利用企業(yè)職工閑置資金來填補(bǔ)企業(yè)流動(dòng)性資金不足的融資模式早已出現(xiàn)；在農(nóng)村，由于受抵押物權(quán)屬爭(zhēng)議（法律要求以土地等私有財(cái)產(chǎn)作為抵押才能獲得資金，事實(shí)上農(nóng)民只有土地的承包經(jīng)營權(quán)，而沒有所有權(quán)）的制約，信托公司內(nèi)部集資的融資模式一直沒有大范圍推開。事實(shí)上，只要相關(guān)的法律法規(guī)能夠嚴(yán)格執(zhí)行，通過公司內(nèi)部集資而獲取資金的民間融資模式不失為一種識(shí)時(shí)務(wù)的戰(zhàn)略選擇。這種融資模式的操作應(yīng)該注意以下幾點(diǎn)：一是只能向本公司的員工發(fā)放資金租賃合同，而不能像外部人發(fā)放集資憑證；二是集資的數(shù)量要根據(jù)公司的固定總資本金靈活把握，一般而言，公司的集資償還力度不能低于公司總資本的120%，否則就會(huì)出現(xiàn)群體性上訪事件；三是要以“保證金”或“擴(kuò)股”的形式向公司職工發(fā)放，不能以貸款的模式進(jìn)行募集；四是償還資金的時(shí)間和利息要在合同憑證上明確說明，不能出現(xiàn)模棱兩可的字眼；五是要以高于同期銀行貸款的利率向職工發(fā)放，以企業(yè)職工的凝聚力和科技創(chuàng)新力為主要價(jià)值依托。公司內(nèi)部集資的融資模式具有運(yùn)作成本較低、借款手續(xù)簡(jiǎn)便、企業(yè)債務(wù)約束明晰、職工紅利市場(chǎng)化分割風(fēng)險(xiǎn)較低、公司還債及時(shí)等諸多優(yōu)點(diǎn)。缺點(diǎn)是很容易發(fā)展為變相的非法集資。

（五）委托貸款式融資

委托貸款式融資是指銀行根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限和利率等將受托資金發(fā)放給信托公司，并協(xié)助委托人監(jiān)督使用和按時(shí)收回貸款的融資模式。應(yīng)該說明的是，雖然委托貸款式融資是以銀行為時(shí)空轉(zhuǎn)換基點(diǎn)，但這并不表明這種方式獲得的資金屬于銀行機(jī)構(gòu)。事實(shí)上，在融資委托雙方簽訂的委托協(xié)議里，已經(jīng)明晰的約定了這種資金集聚方式的民間性質(zhì)。主要表征是通過銀企委托關(guān)系而募集資金的風(fēng)險(xiǎn)全部由委托方自行承擔(dān)，銀行只是一個(gè)資金存放的保險(xiǎn)箱，其權(quán)限歸信托公司所有。為了積極推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的步伐，國家對(duì)農(nóng)村合作機(jī)構(gòu)和信托公司實(shí)行較為靈活的融資政策，原則上只要能夠償還公司所欠的所有債務(wù)，通過什么樣的方式融資、注資不在銀監(jiān)會(huì)的考量范圍之內(nèi)。從2002年1月起，中國民生銀行成為首家開展委托貸款業(yè)務(wù)的內(nèi)資銀行。此后這家銀行相繼在寧波、上海、南京等地推出委托貸款業(yè)務(wù)，并在南京市出現(xiàn)業(yè)務(wù)高潮。這種資金籌集的方式具有一舉三得的收益分配優(yōu)勢(shì)，即銀行、委托方（農(nóng)村信托公司）、出資人三方都能在經(jīng)營藍(lán)籌時(shí)獲得分紅；劣勢(shì)是如果任何一方不能信守諾言，那么就會(huì)出現(xiàn)負(fù)零和的博弈困局，這時(shí)的合作三方就會(huì)訴諸法律解決爭(zhēng)端。

（六）合會(huì)和私人錢莊融資

據(jù)考證，合會(huì)在我國已經(jīng)有3000多年的歷史。在春秋后期的齊國古都鄒平，就有一種類似于我們今天所講的理財(cái)協(xié)會(huì)性質(zhì)的合會(huì)組織。那時(shí)的協(xié)會(huì)雖然在名字上叫“兌埠”，但其所行使的經(jīng)濟(jì)職能和今天的民間金融機(jī)構(gòu)是非常相似的：一都不是政府或官方所正式認(rèn)可的機(jī)構(gòu)，但卻行使著類似于官方的金融職能；二是主要活動(dòng)是發(fā)放各地市民或村民以亟需的資金。資金交換形式自然和今天人民銀行所印制的紙質(zhì)貨幣完全不同，但在金融發(fā)展史上，這種民間性質(zhì)的兌付機(jī)構(gòu)卻肇始了我國合會(huì)的原創(chuàng)歷程。在今天的廣東、海南、湖南、福建、浙江和香港、澳門，合會(huì)組織已經(jīng)變得非常發(fā)達(dá)了。合會(huì)雖然建立在熟人社會(huì)的基礎(chǔ)之上，但它畢竟?jié)M足了一部分急需資金的農(nóng)村信托公司的當(dāng)下需求，解決了農(nóng)村經(jīng)營中介的燃眉之急。當(dāng)然其負(fù)面影響和資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)也是十分巨大的。與合會(huì)相適應(yīng)，在我國的許多地方，一種比合會(huì)更加松散的民間金融形式也開始發(fā)展起來。就其合法性來說，不做討論，但就其靈活性和效率來說，要快于其他任何形式的民間融資形式。私人信貸的資金主要來源于錢莊主人的自有資金。這些私人錢莊的主人往往是世代行醫(yī)的醫(yī)生，或者是有其他一技之長的工匠，或者是在南洋做生意的內(nèi)地商人，或者是祖上遺留下的產(chǎn)業(yè)或古玩的變現(xiàn)資金持有者，或者是糧商、鹽商等，總之私人錢莊的老板大多有一定的家庭背景和經(jīng)營私人信貸的經(jīng)驗(yàn)，因而對(duì)與這一行業(yè)的潛規(guī)則了如指掌，否則貿(mào)然從事于這一行業(yè)會(huì)帶來不可估量的財(cái)產(chǎn)損失。另外，一定要把私人錢莊和高利貸者區(qū)別開來。后者是一種依靠政治權(quán)力的強(qiáng)制力或者黑社會(huì)的支持發(fā)展起來的，在性質(zhì)上屬于封建幫會(huì)的參與，是應(yīng)該加以擯除的；而私人錢莊則不同，他們有著豐富的資金運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，熟悉市場(chǎng)的規(guī)則，主要靠存貸利差來掙取合理的利潤，資金的運(yùn)作相對(duì)規(guī)范，也很少有黑勢(shì)力的背景，因而資金的存儲(chǔ)也會(huì)比較安全。

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)信托流轉(zhuǎn)民間融資的困境及解決方略

要想發(fā)展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)信托流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，單靠放寬信托中介機(jī)構(gòu)注冊(cè)登記的門檻、單靠獲得民間機(jī)構(gòu)或個(gè)人的借貸款都是無濟(jì)于事的。結(jié)合我國現(xiàn)實(shí)的金融環(huán)境，聯(lián)系我國傳統(tǒng)文化中的市場(chǎng)意識(shí)，要想使信托公司、農(nóng)村種植合作社獲得穩(wěn)定的發(fā)展，必須解決好以下幾個(gè)方面的問題：

（一）法律困境及其解決方略

在一個(gè)以城市發(fā)展為經(jīng)濟(jì)依托的市場(chǎng)環(huán)境里，農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)營主體是最為薄弱的環(huán)節(jié)。根據(jù)土地經(jīng)濟(jì)學(xué)的一般原理，土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押價(jià)值源于承包人對(duì)土地的占有、使用和收益的權(quán)利，其收益多寡直接影響該土地的抵押價(jià)值。關(guān)于農(nóng)村經(jīng)營產(chǎn)品的抵押物權(quán)問題，學(xué)術(shù)界一直存在著爭(zhēng)議。雖然《物權(quán)法》明確規(guī)定：農(nóng)村土地上的附著物（農(nóng)作物、農(nóng)產(chǎn)品）可以作為融資抵押物進(jìn)行授信貸款，但在現(xiàn)實(shí)的運(yùn)作中，幾乎沒有任何一個(gè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)愿意給農(nóng)村信托公司貸款，原因就在于有些擔(dān)保抵押物（農(nóng)作物等）存在著儲(chǔ)存難、監(jiān)督難、搬運(yùn)難、變現(xiàn)難等現(xiàn)實(shí)困境，這些莊稼、樹苗、蔬菜、經(jīng)濟(jì)作物不象房產(chǎn)那樣可以預(yù)期固定或增值收益，一旦發(fā)生自然災(zāi)害，在農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)業(yè)務(wù)沒有充分開展的條件下，獲得賠付的比率幾乎為零。解決這一法律困境，必須從立法上正確區(qū)分農(nóng)作物的種類，要分類抵押；要建立擔(dān)保物的連帶機(jī)制，對(duì)于沒有按期償還貸款的信托公司要承擔(dān)連帶責(zé)任；對(duì)于以經(jīng)濟(jì)作物為抵押物的融資行為要建立經(jīng)濟(jì)作物信息銀行，并通過大數(shù)據(jù)技術(shù)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)作物市場(chǎng)化的拍賣機(jī)制；對(duì)于農(nóng)村專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民合作社的資金募集行為要進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)公開化，對(duì)于弄虛作假的附著物騙貸行為要進(jìn)行堅(jiān)決查處。

（二）市場(chǎng)管理困境及其解決方略

根據(jù)帕累托最優(yōu)化原理，在一個(gè)不完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)里，經(jīng)營者不會(huì)自覺形成規(guī)范有序的博弈格局；唯有借助于行之有效的行政管理才能實(shí)現(xiàn)商品交易的順利進(jìn)行，才能實(shí)現(xiàn)經(jīng)營效益的最大化。對(duì)于中國農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)來說，同樣需要科學(xué)化和規(guī)范化的行政管理，然而就近幾年土地承包經(jīng)營權(quán)信托流轉(zhuǎn)的現(xiàn)實(shí)發(fā)展來看，情況不盡如意。主要問題有三：一是土地經(jīng)營權(quán)價(jià)格難以確定。土地是一種特殊的商品，在一個(gè)財(cái)產(chǎn)公有私用的政策環(huán)境里，任何土地（農(nóng)村建設(shè)用地、農(nóng)村公共用地、農(nóng)村種植用地、城市建設(shè)用地等）的交易價(jià)格都因?yàn)樾姓?quán)力的廣泛作為而變得極難確定。對(duì)于擁有土地經(jīng)營權(quán)的農(nóng)民來說，首先考慮的是地盡其利，而不是可持續(xù)發(fā)展；對(duì)于運(yùn)作極不規(guī)范的縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)土地流轉(zhuǎn)中介組織來說，首先考慮的是規(guī)模效益，而不是生態(tài)效益；對(duì)于政府來說，首先考慮的是土地交易稅的多少，而非土地的現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力和循環(huán)利用前景。在上述管理理念的支配下，必然造成基于土地承包權(quán)信托流轉(zhuǎn)的債務(wù)債權(quán)關(guān)系的混亂。二是抵押資產(chǎn)價(jià)值難以確定。作為極力想搞好新農(nóng)村建設(shè)的流轉(zhuǎn)中介機(jī)構(gòu)來說，獲取大筆農(nóng)村信貸資金的唯一途徑是進(jìn)行民間融資，而民間融資的主要信用依托還是國有資質(zhì)銀行或農(nóng)村信用社。各級(jí)各類信托機(jī)構(gòu)要想獲得貸款必須將現(xiàn)有的可資定價(jià)的土地承包權(quán)抵押出去，作為對(duì)這些特殊資產(chǎn)進(jìn)行抵押鑒定的機(jī)構(gòu)，銀行出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告便是具有了權(quán)威說服力的準(zhǔn)法律文件。在現(xiàn)實(shí)的融資實(shí)踐中，沒有任何一個(gè)金融機(jī)構(gòu)愿意出具這樣的報(bào)告。因?yàn)檗r(nóng)作物和承包權(quán)的價(jià)值是無法確定的。三是政府管理職能交叉混亂。由于中介機(jī)構(gòu)與農(nóng)林管理部門職能交叉、管理重復(fù)、政企脫節(jié)，最終導(dǎo)致了流轉(zhuǎn)市場(chǎng)管理和服務(wù)的極不規(guī)范。權(quán)威機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的費(fèi)用過高也加大了融資成本，導(dǎo)致諸多信托機(jī)構(gòu)望而卻步。另外，對(duì)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)和規(guī)模經(jīng)營中存在問題的解決滯后，也引發(fā)了很多群體性事件的發(fā)生。解決上述管理困境，必須做好農(nóng)村土地承包權(quán)信托流轉(zhuǎn)的市場(chǎng)調(diào)研工作，要充分認(rèn)識(shí)到法律和制度、政治和行政、司法和民生之間的辯證關(guān)系。當(dāng)法律規(guī)定、政策約束、司法裁定嚴(yán)重背離民生原理的時(shí)候，要果斷做出讓渡；不能因?yàn)樯俨糠秩说睦鎿p失而破壞民生福祉的大好局面。只有這樣，中國特色的土地承包經(jīng)營權(quán)信托流轉(zhuǎn)市場(chǎng)才能回歸正確的社會(huì)主義方向。

（三）制度困境及其解決方略

制度是定型化的政策，在一個(gè)政治權(quán)力廣泛約束市場(chǎng)行為的環(huán)境里，國家的政策就會(huì)優(yōu)于法律。在農(nóng)村經(jīng)營的諸多領(lǐng)域，國家的政策曾經(jīng)明文規(guī)定：土地承包經(jīng)營權(quán)和宅基地均不能作為抵押物。這一規(guī)定就明確了農(nóng)村經(jīng)營的制度約束范圍。但在西方土地經(jīng)營史上，還沒有任何一個(gè)國家把土地的所有權(quán)當(dāng)作經(jīng)營權(quán)進(jìn)行融資抵押的。因?yàn)樵诜ɡ砩?，土地承包?quán)的可抵押性是以該土地的國有屬性為邏輯前提的；如果土地承包權(quán)不能抵押，那么在該土地上產(chǎn)出的農(nóng)產(chǎn)品應(yīng)歸個(gè)人呢還是歸國家？在土地所有權(quán)、土地經(jīng)營權(quán)、土地承包權(quán)等所謂的權(quán)利論爭(zhēng)中，我們發(fā)現(xiàn)制度的混亂是導(dǎo)致中國農(nóng)村土地不能走集約化、規(guī)?；冞w之路的始作俑者。由于農(nóng)村宅基地上農(nóng)民自建房屋的抵押權(quán)屬不明確，導(dǎo)致農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)營主體財(cái)產(chǎn)權(quán)利的不明晰，最終導(dǎo)致了大多數(shù)以農(nóng)村附著物為擔(dān)保融資的資金籌集路徑均采取了黑箱操作和非法運(yùn)作的方式。有些地方甚至出現(xiàn)了銀行和政府部門依托制度漏洞，變相騙取農(nóng)戶貸款和非法社會(huì)集資的現(xiàn)象。解決上述問題，唯有從制度上進(jìn)行改革才能根本解決。

（四）道德困境及其解決方略

從表面上看，農(nóng)民將土地承包權(quán)委托給專業(yè)的農(nóng)村合作社或信托經(jīng)營公司，由信托機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)土地的再轉(zhuǎn)包或規(guī)?；?jīng)營，整個(gè)流程是由法律和國家政策明確規(guī)定，沒有任何道德和倫理問題，其實(shí)不然。農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)信托流轉(zhuǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)都滲透著基于市場(chǎng)良善評(píng)價(jià)的心理約束問題。具體表現(xiàn)在：就信托機(jī)構(gòu)來說，存在著能否按期承兌土地承包人的預(yù)期收益問題、私自改變土地經(jīng)營方式的問題、把土地轉(zhuǎn)租給地產(chǎn)開發(fā)商進(jìn)而私建墓地、娛樂設(shè)施和農(nóng)村集市的問題、服務(wù)過程中對(duì)待農(nóng)民土地的經(jīng)營態(tài)度問題；就土地承包人來說，往往存在委托合同簽訂之前變相改變土地空間結(jié)構(gòu)的問題、虛假制造土地預(yù)期收益率的問題、合同執(zhí)行過程中的聚眾鬧事的問題、自身文化水平較低引發(fā)的文本解釋歧義性的問題、土地附著物的失真問題；對(duì)于土地實(shí)際經(jīng)營者來說，往往存在著土地用途的私自改造問題、經(jīng)營半途而廢導(dǎo)致的土地大面積荒蕪問題、土地私自放牧引發(fā)的糾紛問題、流轉(zhuǎn)用途比較單一引發(fā)的欺騙行為等等。這些問題的出現(xiàn)與制度和法律無關(guān)，與三方當(dāng)事者的思想水平和道德評(píng)價(jià)緊密相關(guān)。道德是一種軟性約束力，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)深度發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)告訴我們，“為政以德，譬若北辰，舉起月而眾星拱之”，那些不注重“交相利和兼相愛”互惠精神的經(jīng)營者、那些“唯利是圖”的隨意失信者遲早都會(huì)被歷史的潮流所拋棄，德莫克里斯神劍也會(huì)如期而至。解決道德素質(zhì)問題，必須把遵紀(jì)守法和誠信經(jīng)營當(dāng)作“頭頂上的星空諄諄敬仰”，要克服僥幸心理，避免鋌而走險(xiǎn)，要牢記中國古代的箴言“德者可佩天地”，要把誠信當(dāng)成企業(yè)的重要經(jīng)營理念和文化，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)和農(nóng)戶的共贏。

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