農(nóng)業(yè)政策性銀行不良貸款的成因與防范

李秀麗，叢 靚

（黑龍江八一農(nóng)墾大學(xué)，黑龍江 大慶 163311）

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為我國(guó)唯一的農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔(dān)農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)服務(wù)。為我國(guó)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，建設(shè)新農(nóng)村，貸出大量的款項(xiàng)。不良貸款有如下幾種：次級(jí)貸款、可疑貸款、損失貸款。

一、不良貸款的問(wèn)題及成因分析

（一）不良貸款面臨的問(wèn)題

在2003年8月15日，我國(guó)頒布了《中央儲(chǔ)備糧管理?xiàng)l例》，其中條例的第九條規(guī)定：中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行負(fù)責(zé)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，及時(shí)、足額安排中央儲(chǔ)備糧所需貸款，并對(duì)發(fā)放的中央儲(chǔ)備糧貸款實(shí)施信貸監(jiān)管。

根據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行2013年年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2013年，全行全年累計(jì)發(fā)放貸款13 300.5億元，年末貸款余額25 026.8億元，不良貸款率為0.71%。其中存在的不良貸款對(duì)農(nóng)發(fā)行的資產(chǎn)帶來(lái)嚴(yán)重的危害。首先，農(nóng)發(fā)行的不良貸款中政策性掛賬貸款的比例較大，比如在湖南省分行的貸款中政策性的掛賬貸款占不良貸款的31.51%，天津省分行的貸款中政策性的掛賬貸款占不良貸款的76.34%。這樣大比例的政策性的掛賬貸款，都使銀行管理貸款增加了難度。其次，是放貸監(jiān)管人員不充足，不良貸款的監(jiān)管制度不健全，不能及時(shí)的預(yù)防不良貸款的產(chǎn)生。

（二）不良貸款形成的外部原因

1.貸款行為受政策影響

由于農(nóng)發(fā)行是一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，所以農(nóng)發(fā)行發(fā)放的貸款主要是政策性貸款。農(nóng)發(fā)行需要嚴(yán)格按照國(guó)家政策執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)。貸款的過(guò)程形成了一定的局限性，農(nóng)發(fā)行不能完全按照商業(yè)銀行的謹(jǐn)慎性對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，比如當(dāng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，國(guó)家為了調(diào)控經(jīng)濟(jì)，保護(hù)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)發(fā)行很可能就要被迫放出大量貸款，而這樣的貸款是很難收回的，這樣就為農(nóng)發(fā)行出現(xiàn)不良貸款埋下了隱患。由于政策性的原因形成的掛賬貸款，很難做到清理政策性掛賬貸款。

2.貸款對(duì)象的經(jīng)營(yíng)不佳

農(nóng)業(yè)政策性銀行的主要貸款對(duì)象是國(guó)有購(gòu)銷(xiāo)糧食企業(yè)，如今隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的政策，糧油價(jià)格的影響，自身機(jī)制的影響，國(guó)有購(gòu)銷(xiāo)糧食企業(yè)的經(jīng)營(yíng)步履維艱。1994年5月9號(hào)，國(guó)務(wù)院發(fā)布了關(guān)于深化糧食購(gòu)銷(xiāo)體制改革的通知，通知中規(guī)定糧食部門(mén)必須收購(gòu)社會(huì)商品糧的70%-80%。隨著糧食購(gòu)銷(xiāo)體制深化改革，國(guó)有糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)收購(gòu)大量糧食，沒(méi)能夠疏通好糧食銷(xiāo)售渠道。收購(gòu)的大量糧食在銷(xiāo)售環(huán)節(jié)受阻，不能夠及時(shí)賣(mài)出糧食，企業(yè)的第一還款來(lái)源就得不到保障，農(nóng)發(fā)行就很難收回貸款，形成不良貸款。國(guó)有糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)遇到停滯不前的困境，大量的貸款很難償還，對(duì)于農(nóng)發(fā)行來(lái)說(shuō)形成的不良貸款很難清收。

（三）不良貸款形成的內(nèi)部原因

1.貸款監(jiān)管的制度落后

由于我國(guó)不斷加大三農(nóng)政策的扶持，不斷加強(qiáng)新農(nóng)村的建設(shè)，農(nóng)發(fā)行目前處于高速發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的時(shí)期。農(nóng)發(fā)行在大量發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，缺少貸款監(jiān)管制度，導(dǎo)致貸后操作技術(shù)不規(guī)范，也就忽略了對(duì)貸款后的監(jiān)管和跟蹤。沒(méi)有健全的貸款監(jiān)管制度，也是不良貸款形成的原因。

2.貸款預(yù)警機(jī)制不健全

對(duì)借款人沒(méi)有進(jìn)行及時(shí)全面的監(jiān)測(cè)和跟蹤，在借款人出現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)虧損時(shí)，或借款人的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大改變時(shí)，沒(méi)能及時(shí)的發(fā)現(xiàn)，并且沒(méi)有及時(shí)向上級(jí)報(bào)告，對(duì)不良貸款形成的潛在隱患沒(méi)有高度重視，對(duì)不良貸款的形成不敏感，對(duì)潛在的不良貸款不能及時(shí)做出預(yù)防和彌補(bǔ)措施。

二、不良貸款的預(yù)防措施和清理辦法

（一）不良貸款的預(yù)防措施

1.嚴(yán)格把關(guān)貸款對(duì)象

對(duì)農(nóng)發(fā)行提出建立信貸業(yè)務(wù)的企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，要充分的了解該企業(yè)的體制，要了解該企業(yè)的法人，要看該企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，要對(duì)企業(yè)的未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r了解，這樣才能夠充分掌握企業(yè)的還款來(lái)源，能夠?qū)ζ髽I(yè)的還款能力做出可靠地評(píng)估。要謹(jǐn)慎對(duì)待已經(jīng)與其他銀行發(fā)生過(guò)信貸業(yè)務(wù)的企業(yè)，因?yàn)槠髽I(yè)很可能將原有的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到農(nóng)發(fā)行，這就給農(nóng)發(fā)行帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)隱患。只有嚴(yán)格把關(guān)放款企業(yè)，才能保證穩(wěn)定有效地還款來(lái)源，減少不良貸款產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

2.完善貸款監(jiān)管體系

完善不良貸款監(jiān)管體系。首先，應(yīng)該建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，要分散貸款對(duì)象，分散貸款期限。如果貸款客戶(hù)都集中于一些大客戶(hù)，一旦大客戶(hù)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，那么肯定會(huì)對(duì)銀行帶來(lái)?yè)p失，所以分散貸款對(duì)象，防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中。其次，貸款的期限也應(yīng)該采取長(zhǎng)期和短期相結(jié)合的方式，合理的分配貸款的期限，可以減少由時(shí)間因素帶來(lái)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。這些貸款的風(fēng)險(xiǎn)減少，從而可以減少不良貸款的產(chǎn)生。

3.充實(shí)監(jiān)管庫(kù)存人員

農(nóng)發(fā)行放出糧油貸款之后，在款項(xiàng)的使用過(guò)程中應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格的追蹤，掌握貸款組織的經(jīng)營(yíng)狀況可以更好的控制貸款的收回，這樣就需要有專(zhuān)人進(jìn)行庫(kù)存監(jiān)管。農(nóng)發(fā)行放出貸款之后，應(yīng)該嚴(yán)格管理貸款收購(gòu)的各個(gè)環(huán)節(jié)。每個(gè)糧庫(kù)或糧食加工企業(yè)都要有與之匹配的銀行駐庫(kù)員，在糧食收購(gòu)環(huán)節(jié)，嚴(yán)格監(jiān)管糧食庫(kù)存。要建立相應(yīng)的入庫(kù)核查制度，在糧食收購(gòu)期間，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)該做到至少每周都要進(jìn)行入庫(kù)核查。銀行信貸人員要做好定期查庫(kù)，異地庫(kù)存監(jiān)管，保證糧食收購(gòu)的有效進(jìn)行。

4.建立網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)

科技影響著生活的方方面面。網(wǎng)絡(luò)更是新經(jīng)濟(jì)時(shí)代不可回避的經(jīng)營(yíng)工具，可以在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中看見(jiàn)科技逐漸滲透到了金融行業(yè)。人們可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)自助服務(wù)，或者提款機(jī)，利用科技網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行原來(lái)必須到銀行才能辦理的業(yè)務(wù)。那么政策性銀行，也應(yīng)當(dāng)完善自身的網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)，為了更好的、更科學(xué)的管理，應(yīng)當(dāng)開(kāi)發(fā)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，建立自身特色的網(wǎng)絡(luò)信貸服務(wù)平臺(tái)。

（二）不良貸款的清理辦法

風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸業(yè)務(wù)的伴生物。對(duì)于已經(jīng)存在的不良貸款，就應(yīng)該做好不良貸款的清收工作，減少不良貸款帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，把資金損失降到最低。

1.盤(pán)活清收靈活選擇

有的資產(chǎn)適合做清收處理，有的資產(chǎn)適合做盤(pán)活處理。那么就要分清盤(pán)活和清收的對(duì)象，清收是一種很有效的減少損失的措施，這種辦法適用于那些有錢(qián)不還的客戶(hù)，這樣的情況可以通過(guò)法律訴訟等手段進(jìn)行清收。盤(pán)活是指銀行幫助存在不良貸款的企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，這樣可以使不良貸款反而轉(zhuǎn)化成優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。要積極地推動(dòng)銀企活動(dòng)，因?yàn)殂y企合作是盤(pán)活資產(chǎn)的重要前提。可以看出清收和盤(pán)活是兩項(xiàng)不同的活動(dòng)。清收是銀行單方面的活動(dòng)，盤(pán)活則是銀企基于貸款雙方共同的利益，共同努力轉(zhuǎn)虧為盈。

2.政策支持積極爭(zhēng)取

處置不良貸款，要積極地爭(zhēng)取處置不良貸款的相關(guān)政策支持和法律保護(hù)。建議出臺(tái)相關(guān)的不良貸款清收政策，財(cái)政給予適當(dāng)?shù)闹С?，農(nóng)發(fā)行可以在政府的引導(dǎo)下開(kāi)展不良貸款的大規(guī)模清收工作。在政府的支持和保護(hù)下，農(nóng)發(fā)行可以更有力的清收不良貸款，可以減少不良貸款帶來(lái)的損失。樹(shù)立多方配合，全方位協(xié)調(diào)的的信貸理念，綜合各方面的力量，推動(dòng)不良貸款的清收。

3.清收手段創(chuàng)新借鑒

商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)，商業(yè)銀行采用擴(kuò)張式的貸款策略，增加了不良貸款的出現(xiàn)率。但是商業(yè)銀行處置不良貸款的手段是多樣化的，例如：以物抵債，債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，打包出售，信托處置，破產(chǎn)清算等。然而農(nóng)發(fā)行在處置不良貸款的時(shí)候通常手段單一，局限于現(xiàn)金清收，以資抵債等常規(guī)手段，這樣就很大程度上影響了不良貸款的清收進(jìn)程。所以，農(nóng)發(fā)行應(yīng)當(dāng)突破傳統(tǒng)信貸理念的束縛，創(chuàng)新清收手段，積極探索打包出售，信托處置等新模式，尤其是一些早期的貸款，是以前從農(nóng)業(yè)銀行帶過(guò)來(lái)的不良貸款，這些貸款若是能探索新的如打包處理的方式，這樣對(duì)銀企雙方都有利。從商業(yè)銀行多元化的清收手段中尋求適合自身的清收手段，有利于不良貸款的清收。

三、結(jié)語(yǔ)

本文對(duì)農(nóng)業(yè)政策性銀行的不良貸款做了研究，對(duì)農(nóng)發(fā)行不良貸款的成因進(jìn)行了分析，認(rèn)為形成不良貸款有外部原因和內(nèi)部原因。針對(duì)不良貸款存在的政策性掛賬貸款居多的問(wèn)題，還有放貸監(jiān)管體系不健全等問(wèn)題，提出了一些防范手段，應(yīng)該嚴(yán)格把關(guān)貸款對(duì)象，加強(qiáng)庫(kù)存監(jiān)管，建立網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等措施。還對(duì)不良貸款的清收工作提出了一些想法，建議能夠結(jié)合商業(yè)銀行多元化的清收手段，創(chuàng)新自己的清收手段。

[1] 楊國(guó)祥.農(nóng)發(fā)行不良貸款清收處置工作探析[J].農(nóng)業(yè)發(fā)展與金融，200(2).

[2]徐 霞.農(nóng)發(fā)行不良貸款管理的經(jīng)驗(yàn)及對(duì)策建議[J].農(nóng)業(yè)發(fā)展與金融，2013(6).