我國企業(yè)法律風(fēng)險管理問題研究

彭榮華

(湖南信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院，湖南　長沙　410200)

我國企業(yè)法律風(fēng)險管理問題研究

彭榮華

(湖南信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院，湖南長沙410200)

摘要：隨著我國經(jīng)濟水平的不斷發(fā)展，我國各大企業(yè)也發(fā)展迅速，但在企業(yè)發(fā)展規(guī)模逐步拓展的同時，卻有較大一部分企業(yè)法律風(fēng)險管理意識缺乏，特別表現(xiàn)在知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險、合同風(fēng)險、破產(chǎn)風(fēng)險這三個方面，意識缺乏，制度空位或不健全，在很大程度上阻礙了企業(yè)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險；合同風(fēng)險；破產(chǎn)風(fēng)險；相關(guān)研究

企業(yè)的發(fā)展離不開法律的支持，對各大企業(yè)而言，法律風(fēng)險的發(fā)生對企業(yè)發(fā)展有著嚴重的制約作用。目前，我國各大企業(yè)在知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險、合同風(fēng)險、破產(chǎn)風(fēng)險管理方面都缺乏一定的意識，為了促進企業(yè)的健全發(fā)展，企業(yè)部門應(yīng)采取行之有效的措施加強對其法律風(fēng)險的管理。本文將對我國企業(yè)法律風(fēng)險管理問題進行研究，分別從：加強企業(yè)法律風(fēng)險管理的重要意義、我國企業(yè)經(jīng)營管理的法治環(huán)境分析、我國企業(yè)法律風(fēng)險問題、促進我國企業(yè)法律風(fēng)險管理的有效措施四個部分進行闡述。

一、加強企業(yè)法律風(fēng)險管理的重要意義

企業(yè)法律風(fēng)險具有一定特征，其一：法定性。法定性的形成與企業(yè)管理制度等企業(yè)內(nèi)部因素息息相關(guān)；其二：嚴重性。自然風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險會帶來嚴重的法律風(fēng)險，以此造成的企業(yè)經(jīng)濟虧損，對企業(yè)的影響巨大；其三：可控性。眾所周知，自然風(fēng)險與商業(yè)風(fēng)險的發(fā)生都具有不可抗性，企業(yè)只能通過風(fēng)險管理來減少該風(fēng)險的發(fā)生頻率，但企業(yè)法律風(fēng)險雖然是企業(yè)運行過程中無法避免的，但企業(yè)可以采取行之有效的措施來降低法律風(fēng)險，減輕法律風(fēng)險對企業(yè)創(chuàng)新與發(fā)展的影響。加強企業(yè)法律風(fēng)險管理已經(jīng)成為企業(yè)法治的關(guān)鍵任務(wù)，為了加速企業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展，企業(yè)部門必須加強企業(yè)法律風(fēng)險管理。在所有的法律風(fēng)險當中，有三種風(fēng)險尤其需要重視。知識產(chǎn)權(quán)能促進企業(yè)在市場競爭中的地位的提升，但也是很容易產(chǎn)生法律風(fēng)險的一種；合同的簽訂對企業(yè)部門而言有至關(guān)重要的作用，它的內(nèi)容包括：價款、報酬、質(zhì)量、履行期限、違約責(zé)任、解決爭議方式等。企業(yè)部門必須建立健全合同管理機制，設(shè)立專人專崗位管理，降低風(fēng)險。破產(chǎn)風(fēng)險一般包括投資風(fēng)險、籌資風(fēng)險、營業(yè)風(fēng)險、交易風(fēng)險、償債風(fēng)險，它會為企業(yè)帶來許多負面影響，企業(yè)部門必須采取有效措施進行防范。企業(yè)法律風(fēng)險管理是時代發(fā)展的必然任務(wù)，也是促進企業(yè)發(fā)展的重要措施。然而，部分企業(yè)管理者認為風(fēng)險管理僅僅是一項輔助性工作，沒有必要投入太多人力物力，造成一些不必要的浪費，企業(yè)管理者對法律風(fēng)險管理不夠重視，使相關(guān)法律管理制度缺乏實施力度，導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險管理工作無法開展，停滯不前。企業(yè)在開展法律風(fēng)險管理時必須慎重對待，必須與企業(yè)實際情況聯(lián)系起來，選擇行之有效的管理方法，企業(yè)法律風(fēng)險管理工作的開展必須以企業(yè)發(fā)展路線為主要導(dǎo)向。

二、我國企業(yè)經(jīng)營管理的法治環(huán)境分析

自改革開放以來，我國各大產(chǎn)業(yè)國際競爭力得到了顯著提高，然而，隨著企業(yè)發(fā)展速度的日益提高，越來越多的法律問題應(yīng)運而生，如法制不健全、規(guī)則不平等、外部干擾嚴重等，這些問題都在一定程度上制約了企業(yè)的全面發(fā)展，干擾了企業(yè)經(jīng)驗管理的法治化環(huán)境。在經(jīng)濟全球化背景下，企業(yè)必須對其資源進行合理配置，建立規(guī)范透明的管理制度，完善知識產(chǎn)權(quán)、合同等管理制度，將以營銷為核心的風(fēng)險管理轉(zhuǎn)變成以法律風(fēng)險管理為核心的企業(yè)管理，加速法治化社會的發(fā)展及創(chuàng)新。

三、我國企業(yè)法律風(fēng)險問題

(一)知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險問題

知識產(chǎn)權(quán)保護意識比較薄弱、知識產(chǎn)權(quán)人才缺乏、與知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險防范相關(guān)的制度亟待完善這三大問題是我國企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險管理存在的主要問題。而在我國企業(yè)法律風(fēng)險管理中，知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險問題應(yīng)該是最基本、最主要的問題。當前企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)所呈現(xiàn)出的最大問題就是缺乏法律意識，國內(nèi)大多數(shù)企業(yè)尚未建立知識產(chǎn)權(quán)管理部門，沒有專門負責(zé)知識產(chǎn)權(quán)工作的人員，真正了解和懂得知識產(chǎn)權(quán)知識的人才不多。企業(yè)一旦涉及到知識產(chǎn)權(quán)爭端，要么處于極其被動的地位甚至束手無策，要么要支付高額費用聘請外部人員應(yīng)訴，企業(yè)無法在知識產(chǎn)權(quán)爭端處理中處于主導(dǎo)地位，給企業(yè)造成不必要的損失。

(二)合同風(fēng)險問題

在企業(yè)交易過程中，對交易對方的資信狀況缺少了解、對交易對方是否為適格主體缺乏認識，以及對擔保人的具體情況疏于審查都會導(dǎo)致企業(yè)合同風(fēng)險問題的出現(xiàn)。合同法賦予合同當事人三大抗辯權(quán)，即先履行抗辯權(quán)、同時履行抗辯權(quán)和不安抗辯權(quán)，對于降低交易風(fēng)險起著極為重要的作用。如合同中明確約定了履行次序，企業(yè)作為先履行一方，有足夠證據(jù)證明對方出現(xiàn)財務(wù)危機或瀕臨破產(chǎn)等情況，可以行使不安抗辯權(quán)；如企業(yè)作為后履行一方，在對方未先履約或履約不符合要求也可以行使后履行抗辯權(quán)。這三種抗辯權(quán)對履行合同時解決遇到的客觀問題有一定的作用。但要盡可能避免因合同風(fēng)險產(chǎn)生的非正常損失非，主要還是要通過風(fēng)險管理，這里所指的合同風(fēng)險是指主觀風(fēng)險，對主觀風(fēng)險的管理在企業(yè)的經(jīng)營管理中有著不可替代的作用。當前我國部分企業(yè)合同風(fēng)險問題占據(jù)的比例相對較大，如：授權(quán)不明、責(zé)任不清等等，嚴重阻礙了企業(yè)風(fēng)險管理工作的開展。

(三)破產(chǎn)風(fēng)險問題

破產(chǎn)風(fēng)險主要是指經(jīng)濟主體的資產(chǎn)不足或缺乏流動性所帶來的風(fēng)險，破產(chǎn)風(fēng)險是企業(yè)風(fēng)險的重要方面。當前部分企業(yè)破產(chǎn)風(fēng)險問題嚴重，為企業(yè)帶來了眾多不良影響，加重了企業(yè)員工、債權(quán)人的負擔。據(jù)此，相關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)必須加強對破產(chǎn)風(fēng)險問題的關(guān)注，建立完善的法律風(fēng)險管理體系，為企業(yè)的生產(chǎn)及發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

四、促進我國企業(yè)法律風(fēng)險管理的有效措施

(一) 改善知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險管理問題

近年來，各地出現(xiàn)了許多有影響的企業(yè)由于法律風(fēng)險管理制度缺失而導(dǎo)致的問題。對于知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險的管理，首先國家在政策上要從籠統(tǒng)扶持轉(zhuǎn)到重點支持專利項目上來，特別是那些高科技專利項目，建設(shè)擁有我國自主知識產(chǎn)權(quán)的高科技民族工業(yè)群體。同時，采取有力措施，保證專利制度各項獎酬的兌現(xiàn)，重獎一些重大發(fā)明專利技術(shù)。抓緊修訂和完善《專利法》、《商標法》、《著作權(quán)法》，以及民間文學(xué)藝術(shù)作品著作權(quán)保護辦法、保護遺傳資源、傳統(tǒng)知識等的立法。 同時，進一步完善行政執(zhí)法程序，依法公正、高效地解決好知識產(chǎn)權(quán)糾紛。另一個方面，企業(yè)管理者必須高度認識到健全企業(yè)法律風(fēng)險管理制度的重要性，增強知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險意識。例如在設(shè)計、生產(chǎn)或銷售產(chǎn)品以及使用新技術(shù)、設(shè)備、包裝之前，要進行廣泛、深入的市場調(diào)查，查清產(chǎn)品、設(shè)備了、包裝設(shè)計來源，防止侵害他人權(quán)利的情況發(fā)生，同時要加強本企業(yè)自有知識產(chǎn)權(quán)的管理和保護，制訂切實可行的全方位解決知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險的管理方案，將企業(yè)的法律管理戰(zhàn)略貫穿于日常的生產(chǎn)經(jīng)營中去。

(二)加強合同風(fēng)險管理

在合同風(fēng)險管理中，勞動合同的管理是首先要注意的問題。人才是國家的第一資源。國家間的競爭實際上是人才的競爭，誰占有的人才越多，誰就能在競爭中獲得優(yōu)勢，取得勝利。近年來，跨國公司已經(jīng)加大了對中國本土人才的爭奪，中國企業(yè)如果還不加強對人才的重視，將會失掉企業(yè)未來發(fā)展的動力源泉；同時，企業(yè)要保證科學(xué)的人才結(jié)構(gòu)，留住和發(fā)展自己的人才隊伍。這幾個問題的解決，都必須重視和加強勞動合同的管理，建立健全管理制度，擬定科學(xué)條款，嚴格但又靈活的執(zhí)行。對交易合同的管理，應(yīng)正確運用《合同法》相關(guān)制度，在擬定合同前必須進行市場調(diào)查，對合同條款的完備性、合同語言的規(guī)范性、合法性進行確定，在合同履行過程中，相關(guān)部門必須及時監(jiān)控，避免錯過訴訟時效的情況出現(xiàn)。

(三)加強破產(chǎn)風(fēng)險控制

在加強破產(chǎn)風(fēng)險管理方面，企業(yè)一定要將其負債總額控制在自身可以承受的范圍之內(nèi)，這就需要衡量企業(yè)的償債能力。償債能力的衡量需全面考慮企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、獲利水平、現(xiàn)金流入量等多重因素，進行綜合判定；同時提高企業(yè)資信水平，關(guān)鍵時刻促進避免破產(chǎn)。注意借款后及時償還，不在銀行留下不良記錄，這樣，企業(yè)在無力償還到期債務(wù)時向銀行借款就會相對容易。企業(yè)在使用商業(yè)信用時也應(yīng)注意樹立自己的良好資信形象，以求在危急關(guān)頭別的企業(yè)愿意給企業(yè)商業(yè)信用，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。企業(yè)對破產(chǎn)風(fēng)險進行有效控制，除了將負債控制在一定范圍內(nèi)，負債結(jié)構(gòu)、負債總額都必須適當、企業(yè)投資活動周期也必須適度。此外，還應(yīng)加強企業(yè)收賬款和存貨管理，以此提高企業(yè)資產(chǎn)流動性，使存貨水平達到最優(yōu)。同時，企業(yè)還可以建立破產(chǎn)預(yù)防系統(tǒng)，對企業(yè)破產(chǎn)風(fēng)險程度進行評估，督促企業(yè)管理者及時采取解決措施，充分降低企業(yè)的破產(chǎn)風(fēng)險。

(四)完善我國內(nèi)部審計規(guī)范準則

審計工作對企業(yè)法律風(fēng)險管理工作有一定促進作用，企業(yè)必須對內(nèi)部審計規(guī)范準則進行完善，但由于我國內(nèi)部審計工作起步相對較晚，因此，需要多多借鑒其他發(fā)達國家在內(nèi)部審計方面的經(jīng)驗，加強我國內(nèi)部控制的法律法規(guī)建設(shè)，完善內(nèi)部審計規(guī)范準則，制定合適的內(nèi)部審計制度，保障企業(yè)內(nèi)部審計的獨立性，增強內(nèi)部控制制度的可實施性，以此促進企業(yè)法律風(fēng)險管理工作的有效開展。

五、結(jié)束語

企業(yè)法律風(fēng)險是企業(yè)發(fā)展過程中無法避免的問題，企業(yè)管理者應(yīng)充分認識到企業(yè)法律風(fēng)險所帶來的巨大影響。據(jù)此，我們必須采取行之有效的措施加以改善，企業(yè)必須加強知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險、合同風(fēng)險、破產(chǎn)風(fēng)險的管理，加強企業(yè)法治化管理，逐步完善我國內(nèi)部審計規(guī)范準則，加強對企業(yè)內(nèi)部管理人才的培養(yǎng)以及對企業(yè)法律風(fēng)險管理工作的重視，將先進的信息管理模式融入其中，提高企業(yè)法律風(fēng)險管理工作的高效率，順應(yīng)時代的發(fā)展特征，建立相對完善的企業(yè)法律風(fēng)險管理制度，做好相關(guān)的統(tǒng)籌安排，提升風(fēng)險防范意識，開展相關(guān)法律講座，加強對企業(yè)管理人員素質(zhì)水平的培養(yǎng)，為企業(yè)法律風(fēng)險管理工作的開展奠定重要基礎(chǔ)。

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本文受“2015年度湖南省職業(yè)教育名師空間課堂立項建設(shè)項目——湖南信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院《市場營銷》名師空間課堂建設(shè)項目的支持”