黑龍江省農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款淺析

郭桂紅

摘要：土地承包經(jīng)營權抵押貸款業(yè)務能夠有效改善規(guī)模種植戶經(jīng)營主體融資難的問題，對促進“三農(nóng)”問題的發(fā)展有積極的意義。根據(jù)黑龍江省農(nóng)村土地經(jīng)營權抵押貸款的現(xiàn)狀，揭示該業(yè)務在開展過程中存在的問題，從而提出解決對策。要完善相關土地法律法規(guī)，進一步完善市場服務機制，健全農(nóng)村土地承包經(jīng)經(jīng)營權價值評估體系。

關鍵詞：農(nóng)村土地；承包經(jīng)營權；抵押貸款；問題

中圖分類號：F830.9 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2014）10-0201-01

2010年5月19日，中國人民銀行銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會出臺關于《全面推進農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務方式創(chuàng)新的指導意見》，文件中明確指出我國將在全國開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款業(yè)務，因此農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押作為新熱點，再次受到全國學者的廣泛關注。當前我國多個地域經(jīng)過實踐紛紛建立起網(wǎng)點，其中包括黑龍江省，這為我國農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款的研究提供了新的依據(jù)。

一、黑龍江省農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款現(xiàn)狀

黑龍江省農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款的試點工作分布在肇東市、富錦市、克山縣、依安縣、哈爾濱市呼蘭區(qū)和綏化市北林區(qū)等6個農(nóng)業(yè)規(guī)模化地區(qū)，通過實行土地承包經(jīng)營權抵押貸款來解決長期農(nóng)民貸款難的問題。黑龍江省耕地面積約1.7億畝，如果通過抵押，將土地物權資本化，將不動的土地轉化成可流通的資本，每年至少能盤活上百億元的資金，能夠有效解決融資難問題，從而促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。目前黑龍江省農(nóng)民專業(yè)合作社達到7 702個，土地規(guī)模經(jīng)營面積達到5 000萬畝，占全省總量的30%，為開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款，特別是長期大額貸款創(chuàng)造了條件。截至2013年底，黑龍江省發(fā)放土地承包經(jīng)營權抵押貸款數(shù)額共計5 340萬元，抵押土地面積9 200畝。

二、黑龍江省開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款的障礙

（一）農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押缺乏有效的法律支持

依照我國《擔保法》和《農(nóng)村土地承包法》的相關規(guī)定，除了法律規(guī)定的特殊情況允許土地承包經(jīng)營權設立抵押外，其余情況禁止采用家庭承包方式。通過招標、拍賣、協(xié)商等途徑，經(jīng)發(fā)包方同意，并按著法律程序登記土地承包經(jīng)營權證書的，允許進行抵押。然而我國《物權法》第184條規(guī)定，耕地、宅基地、自留地等集體擁有的土地使用權不能用來抵押。農(nóng)地產(chǎn)權包括承包權、使用權、收益權等，由于農(nóng)地使用權的抵押受到限制，增加了承包人獲得信貸的難度。目前，黑龍江省集體土地所有權存在多元化的主體，并且主體虛位的現(xiàn)象嚴重，致使土地承包經(jīng)營權缺少明確的利益主體。

（二）不完善的市場環(huán)境導致農(nóng)村土地流轉困難

當前黑龍江省農(nóng)村中用于抵押的土地缺乏完善科學的流轉、處置、變現(xiàn)等市場機制，金融機構在農(nóng)村中開展土地承包經(jīng)營權抵押貸款業(yè)務最大的擔心來源于抵押土地難以處置變現(xiàn)，這極不利于抵押貸款業(yè)務在農(nóng)村的推廣，影響黑龍江省農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款業(yè)務的健康快速發(fā)展。

（三）農(nóng)村土地承包經(jīng)營權價值不易評估

農(nóng)村土地與城市用地不同之處在于缺乏土地交換的估價參考，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率不高、農(nóng)產(chǎn)品價格較低等因素都會給農(nóng)村土地收益的確定帶來難處。當前黑龍江省土地承包經(jīng)營權價值評估采用現(xiàn)金流貼現(xiàn)法，土地承包經(jīng)營權價值受經(jīng)營時間、土地經(jīng)營收益、自然條件等因素影響，現(xiàn)金流變動幅度較大，相關機構很難對未來的現(xiàn)金進行估算，這無形中增加了土地經(jīng)營權的價值難度。此外，黑龍江省價值評估制度不完善，評估機構缺乏專業(yè)性，導致農(nóng)村土地承包經(jīng)營權的價值確定有很大難度，評估的主觀判斷程度較大，由誰評估、參照標準等隨意性較大，最終確認的結果難以讓農(nóng)村土地承包經(jīng)營權所有人和貸款銀行同時接受。

三、推進農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款的建議

（一）完善相關土地法律法規(guī)

我國針對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權的規(guī)定散見于多部法律法規(guī)中，制度重疊和空白現(xiàn)象嚴重，相關部門應加強農(nóng)村土地的法律制度建設，完善相關法規(guī)，改善不科學的地方，出臺健全完善的農(nóng)村土地流轉管理制度，進一步明確土地承包經(jīng)營權的可抵押性。如允許土地承包經(jīng)營權能夠設立抵押等。

（二）進一步完善市場服務機制

黑龍江省針對市場環(huán)境不完善造成的土地流轉困難，應規(guī)范健全市場制度，搭建科學有效的農(nóng)村土地經(jīng)營權流轉交易平臺，針對貸款風險建立完善的政府補償機制，開發(fā)多種土地承包經(jīng)營權抵押貸款的貸款種類，通過農(nóng)民專業(yè)合作社支農(nóng)惠農(nóng)機構，建立互助型的農(nóng)業(yè)擔保機構，優(yōu)惠配制農(nóng)村土地資源，加大土地融資的比重，從而降低貸款風險。

（三）健全農(nóng)村土地承包經(jīng)經(jīng)營權價值評估體系

首先，要完善我國農(nóng)村土地估計體系的建設，統(tǒng)一管理農(nóng)村土地價格，為促進農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款業(yè)務的發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)良的外部環(huán)境。其次，黑龍江省應創(chuàng)建科學合理的農(nóng)村土地經(jīng)營權價值評估制度，通過中介機構的作用，實行土地成本經(jīng)營權抵押價值的正確估計，準確確定農(nóng)村土地價值。再次，注重培育相關的農(nóng)村土地評估人才，通過嚴格的專業(yè)培訓和資格認證，提高評估人員的專業(yè)素質(zhì)，從而起到規(guī)范土地承包經(jīng)營權價值評估的作用，為銀行開展農(nóng)村土地承包抵押貸款創(chuàng)造優(yōu)良的條件。

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