工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度的評估體系及定量研究

王玥　寧應(yīng)會

摘 要：科學(xué)、合理、有效的評估工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度運(yùn)行和發(fā)展的水平，對進(jìn)一步完善我國工傷保險(xiǎn)制度具有重要作用。因此，根據(jù)工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)的內(nèi)涵界定以及制度發(fā)展的機(jī)制和路徑，提出了評估的宗旨和原則，并構(gòu)建了評估指標(biāo)體系。同時選取1994—2011年工傷保險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)，利用多個指標(biāo)進(jìn)行因子分析，對工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度的發(fā)展水平進(jìn)行定量評估。結(jié)果表明，其發(fā)展水平在1999年之前處于下降趨勢，1999年達(dá)到歷史最低；2004—2011年，工傷保險(xiǎn)與勞動保護(hù)評估綜合得分逐年上升，一直保持持續(xù)良好的發(fā)展態(tài)勢，制度改革取得了較好的社會和經(jīng)濟(jì)效益。

關(guān)鍵詞：工傷保險(xiǎn)；勞動保護(hù)；評估體系；指標(biāo)設(shè)計(jì)；定量評估

中圖分類號：D922.54 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）29-0301-04

引言

工傷保險(xiǎn)是伴隨著工業(yè)化的進(jìn)程而產(chǎn)生并發(fā)展起來的，是工業(yè)化社會及現(xiàn)代工業(yè)文明的產(chǎn)物。改革開放以來，隨著社會保險(xiǎn)制度綜合配套改革的推進(jìn)，工傷保險(xiǎn)制度也開始了以建立基金統(tǒng)籌為特征的改革試點(diǎn)，至20世紀(jì)末，初步建立并形成了工傷社會保險(xiǎn)制度。2003年《工傷保險(xiǎn)條例》的頒布，使工傷保險(xiǎn)成為我國社會保險(xiǎn)體系的重要組成部分[1]。科學(xué)、合理、有效的評估工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度運(yùn)行、發(fā)展水平，對進(jìn)一步完善我國工傷保險(xiǎn)制度具有重要作用。

一、工傷保險(xiǎn)與勞動保護(hù)制度的評估宗旨與原則

根據(jù)工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)的內(nèi)涵界定以及制度發(fā)展路徑，評估依據(jù)的宗旨為：維護(hù)勞動者權(quán)益，實(shí)現(xiàn)公平生存權(quán)和發(fā)展權(quán)；實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)，提高勞動生產(chǎn)率；提高制度運(yùn)行內(nèi)部效率，優(yōu)化自身結(jié)構(gòu)。評估主要依據(jù)系統(tǒng)性、重預(yù)防重康復(fù)、國際化接軌、適度性、管理效益性、動態(tài)優(yōu)化等原則，多層次全方位地對制度的運(yùn)行和發(fā)展做出定量和定性的評價。

二、工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度評估的指標(biāo)設(shè)計(jì)

評估制度發(fā)展，不僅要考量制度中總量指標(biāo)是否增長，還要根據(jù)結(jié)構(gòu)和效率指標(biāo)做出科學(xué)判斷[2]。工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度評估指標(biāo)內(nèi)容為：（1）工傷保險(xiǎn)覆蓋面和享受群體指標(biāo)，考察參保人群與享受工傷保險(xiǎn)待遇人群的變化。（2）工傷保險(xiǎn)待遇水平指標(biāo)，說明工傷保險(xiǎn)待遇水平能否保障傷殘勞動者及家屬的基本生活。（3）工傷保險(xiǎn)與其他保障項(xiàng)目比較指標(biāo)，說明工傷保險(xiǎn)在社會保障體系中的地位和作用。（4）工傷保險(xiǎn)水平國際比較指標(biāo)，從開放視角下考察工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度的國際水平。（5）工傷保險(xiǎn)基金運(yùn)行統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，可以評價工傷保險(xiǎn)基金運(yùn)營情況。（6）工傷事故認(rèn)定制度執(zhí)行指標(biāo)，從工傷認(rèn)定程序、規(guī)則和發(fā)生工傷認(rèn)定群體的賠付的角度，以及工傷認(rèn)定制度內(nèi)部結(jié)構(gòu)進(jìn)行評估。（7）工傷保險(xiǎn)費(fèi)率機(jī)制指標(biāo)，可評價保險(xiǎn)費(fèi)率確定的公平性和有效性，看工傷費(fèi)率是否能夠達(dá)到促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)的目標(biāo)。（8）工傷預(yù)防康復(fù)和勞動保護(hù)制度運(yùn)行績效指標(biāo)，用于評價“三位一體”的工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度的實(shí)施狀況。（9）工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度管理評價指標(biāo)，考查制度管理體制運(yùn)行中的諸如管理成本、人員結(jié)構(gòu)以及機(jī)構(gòu)設(shè)置的相關(guān)指標(biāo)。在上述9個指標(biāo)中，指標(biāo)（1）至（5）側(cè)重基于宏觀角度評價工傷保險(xiǎn)制度運(yùn)行發(fā)展的水平和效果，即發(fā)展水平評估指標(biāo)；而指標(biāo)（6）至（9）是基于工傷保險(xiǎn)制度自身運(yùn)行的角度，考察其結(jié)構(gòu)和效率，即制度綜合評估指標(biāo)。

在上述指標(biāo)選取的基礎(chǔ)上，本文構(gòu)建工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)評估指標(biāo)體系（見圖1）。該體系分別由總目標(biāo)層、主體指標(biāo)層和分類指標(biāo)層構(gòu)成。其中，總目標(biāo)層為工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)評估指標(biāo)體系，表明評價的總體結(jié)果，反映工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度的總體發(fā)展水平；主體指標(biāo)層由工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度評估9大指標(biāo)構(gòu)成，表明工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)子項(xiàng)目的評價結(jié)果及發(fā)展水平，構(gòu)成一級子系統(tǒng)；分類指標(biāo)層由參保人數(shù)、工傷保險(xiǎn)給付水平、覆蓋面比較等29個具體指標(biāo)構(gòu)成，表明工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)子項(xiàng)目中各分項(xiàng)的發(fā)展水平及程度，構(gòu)成二級子系統(tǒng)。

三、工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度的定量評估

本文選取1994—2011年的工傷保險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)，利用工傷保險(xiǎn)覆蓋面和享受群體指標(biāo)以及基金運(yùn)行等指標(biāo)進(jìn)行因子分析，對工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度的發(fā)展水平進(jìn)行定量評估。經(jīng)過KMO和巴特利特球度檢驗(yàn)得：KMO值為0.716，大于0.6，表明基本適合進(jìn)行因子分析。巴特利特球度檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)量的觀測值是609.798，對應(yīng)概率p接近于0，表明適合進(jìn)行因子分析。

表2表示各指標(biāo)數(shù)據(jù)作因子分析后的因子旋轉(zhuǎn)結(jié)果，包含各因子變量的方差貢獻(xiàn)率和累計(jì)方差貢獻(xiàn)率，累計(jì)方差貢獻(xiàn)率表示前m個因子刻畫的總方差占原有變量總方差的比例。從初始解中提取了2個公共因子后，對原變量總體的刻畫情況，這是由于分析過程中我們指定了提取方差貢獻(xiàn)率大于1的公共因子?？梢?，如果提取2個公共因子，那么它們可以描述原變量總方差的87.240%，大于85%，可以認(rèn)為，這2個因子基本反映了原變量的絕大部分信息，缺失信息很小。

表3則是按照方差極大法對因子載荷矩陣旋轉(zhuǎn)后的結(jié)果，可以得出結(jié)論：第一主成分為覆蓋面以及待遇水平指標(biāo)，主要反映工傷保險(xiǎn)覆蓋情況及基本待遇狀況，且在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平下，覆蓋面與待遇水平的高低仍是影響工傷保險(xiǎn)發(fā)展最重要的因素。第二主成分為基金運(yùn)營指標(biāo)，基本反映了基金結(jié)余、收支增長率等指標(biāo)。

從所提取的2個公共因子，以及各2個公因子對于各項(xiàng)指標(biāo)的載荷大小來看，工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度綜合評價指標(biāo)體系的客觀指標(biāo)的設(shè)計(jì)中，關(guān)于各子體系的劃分及其相關(guān)下層客觀指標(biāo)構(gòu)成的設(shè)計(jì)結(jié)果與數(shù)據(jù)分析相互驗(yàn)證，充分表明了該綜合評價指標(biāo)體系構(gòu)建的合理性。

SPSS根據(jù)因子得分函數(shù)自動計(jì)算各樣本的2個因子得分，這樣就把原來的14個指標(biāo)濃縮成相互獨(dú)立的2個公因子，一方面達(dá)到了降維的目的，另一方面也排除了指標(biāo)之間的相關(guān)性，為下面綜合指數(shù)的構(gòu)建奠定了基礎(chǔ)。2個公因子從不同程度上反映了各個指標(biāo)的信息，2個公因子按照特征根比累計(jì)貢獻(xiàn)得到公因子系數(shù)，并最終計(jì)算綜合得分N，由N的值可以反映工傷保險(xiǎn)與勞動保護(hù)的動態(tài)時間發(fā)展?fàn)顩r或地區(qū)間發(fā)展水平的差異。本次評估采用的是時間序列數(shù)據(jù)，若采用省份、城市等數(shù)據(jù)，可以對區(qū)域發(fā)展情況進(jìn)行對比。

工傷保險(xiǎn)與勞動保護(hù)評估綜合得分結(jié)果表明，中國工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度改革發(fā)展趨勢是1999年之前處于下降趨勢，1999年下降到歷史最低水平，得分僅為-1.06；2000年之后緩慢回升，到2004年達(dá)到當(dāng)期歷史最好水平，為0.04分；之后綜合得分穩(wěn)步提高，得分在2011年達(dá)1.73。原因是2004年《工傷保險(xiǎn)條例》實(shí)施后，工傷保險(xiǎn)制度取得了全面的發(fā)展。從2004—2011年，工傷保險(xiǎn)與勞動保護(hù)評估綜合得分逐年上升，一直保持持續(xù)良好的發(fā)展態(tài)勢，制度改革取得了一定的社會和經(jīng)濟(jì)效益。但是，我們也需要認(rèn)識到目前我國工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度的綜合得分仍然不理想，制度的可持續(xù)發(fā)展仍然存在很多問題。

四、完善工傷保險(xiǎn)和勞動保護(hù)制度的對策建議

1.繼續(xù)擴(kuò)大制度覆蓋面，實(shí)現(xiàn)全體勞動者享有該基本保障制度

工傷保險(xiǎn)制度應(yīng)該隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不斷吸收新的群體，最終讓社會全體勞動者都能夠受到保護(hù)，將從事經(jīng)濟(jì)活動和非經(jīng)濟(jì)活動的人都包括在整個工傷保險(xiǎn)制度之中，例如，奧地利、丹麥、芬蘭等，挪威、瑞典、突尼斯等國已經(jīng)把個體經(jīng)營者納入工傷保險(xiǎn)制度中[3]。

2.建立集預(yù)防、康復(fù)和補(bǔ)償“三位一體”的工傷保險(xiǎn)制度

工傷保險(xiǎn)制度只有以工傷預(yù)防為主，達(dá)到工傷預(yù)防、康復(fù)和補(bǔ)償三者的有機(jī)結(jié)合，才能日趨完善。一要牢固樹立“安全第一，預(yù)防為主”的觀念，遵守勞動安全衛(wèi)生法規(guī)制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家勞動安全標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程。二要構(gòu)建科學(xué)合理的工傷保險(xiǎn)預(yù)防費(fèi)用投入機(jī)制。三要強(qiáng)化職工工傷預(yù)防培訓(xùn)上崗制度，對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和職工進(jìn)行系統(tǒng)經(jīng)常性的工傷預(yù)防知識教育。四要積極開展職業(yè)傷害康復(fù)工作，對具有一定勞動能力并需要通過專門培訓(xùn)恢復(fù)或者提高勞動能力的傷殘人員進(jìn)行康復(fù)訓(xùn)練。

3.規(guī)范和完善工傷保險(xiǎn)管理制度

規(guī)范和完善工傷保險(xiǎn)管理制度，一要不斷完善我國工傷保險(xiǎn)行業(yè)差別費(fèi)率和浮動費(fèi)率制度。實(shí)行工傷保險(xiǎn)行業(yè)差別費(fèi)率每3年調(diào)整一次，同時，全面實(shí)行工傷保險(xiǎn)浮動費(fèi)率。二要完善工傷保險(xiǎn)待遇給付。第一，調(diào)整工傷保險(xiǎn)待遇結(jié)構(gòu)，逐步提高待遇水平，實(shí)行保障基本生活與適當(dāng)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償相結(jié)合；第二，完善工傷待遇合理調(diào)整機(jī)制，確定工傷保險(xiǎn)待遇水平隨物價和工資增長做出適當(dāng)上調(diào)。三要增加工傷事故的精神損害賠償。在傷殘補(bǔ)助金之外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)傷殘程度支付一次性精神賠償費(fèi)。四要理順工傷保險(xiǎn)管理體制，可以由國家和各省設(shè)立獨(dú)立的事業(yè)單位負(fù)責(zé)基金運(yùn)作，實(shí)行省級統(tǒng)籌，由安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門負(fù)責(zé)制定政策和工傷基金的監(jiān)管，統(tǒng)籌規(guī)劃，整體推進(jìn)。

4.完善中國工傷保險(xiǎn)制度法規(guī)體系

一要建立以工傷保險(xiǎn)為主、工傷保險(xiǎn)與雇主責(zé)任制相結(jié)合的制度模式，以此協(xié)調(diào)發(fā)展工傷保險(xiǎn)制度與侵權(quán)責(zé)任制度。二要確立工傷社會保險(xiǎn)優(yōu)先賠付原則，工傷保險(xiǎn)賠付之后不足的部分，受害勞動者有權(quán)要求用人者或第三人賠償。三要完善工傷責(zé)任制度，明確政府、用人單位、社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、勞動者等相關(guān)主體各自的責(zé)任，建立和健全工傷事故的責(zé)任體系。四要完善勞動安全衛(wèi)生制度，完善的勞動安全衛(wèi)生制度是工傷保險(xiǎn)制度實(shí)施的有力保障。

參考文獻(xiàn)：

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[2] 熊彼特.經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論[M].北京：商務(wù)印書館，1990：70-72.

[3] 北京社會保險(xiǎn)干部培訓(xùn)中心編譯.失業(yè)、醫(yī)療、工傷保險(xiǎn)[M].北京：中國勞動出版社，1992：262.

[責(zé)任編輯 仲 琪]