構(gòu)建內(nèi)蒙古碳排放權(quán)交易市場(chǎng)研究

王麗茹+司詠梅

為落實(shí)我國(guó)2020年控制溫室氣體排放行動(dòng)目標(biāo)，《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》明確提出“積極應(yīng)對(duì)全球氣候變化，逐步建立碳排放交易市場(chǎng)”。我國(guó)碳排放交易市場(chǎng)啟動(dòng)在即。在應(yīng)對(duì)全球氣候變化的背景下，通過(guò)碳排放交易制度控制溫室氣體排放總量是一項(xiàng)行之有效的制度，碳排放交易是利用市場(chǎng)機(jī)制引領(lǐng)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必由之路。

一、碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的內(nèi)涵

（一）碳排放權(quán)交易的概念

1. 碳產(chǎn)品的概念

低碳經(jīng)濟(jì)作為一種經(jīng)濟(jì)模式和形態(tài)，它的運(yùn)行離不開(kāi)包括生產(chǎn)、交換、分配和消費(fèi)四個(gè)基本環(huán)節(jié)在內(nèi)的社會(huì)再生產(chǎn)全過(guò)程。低碳經(jīng)濟(jì)是發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)，低碳經(jīng)濟(jì)交換、流通的低碳產(chǎn)品，又可分為廣義和狹義兩大類別。所謂廣義低碳產(chǎn)品，指的是所有以低能源消耗、低環(huán)境污染、低碳排放代價(jià)產(chǎn)出的產(chǎn)品、商品或服務(wù)；所謂狹義低碳產(chǎn)品既包括了碳排放權(quán)和節(jié)能減排技術(shù)及解決方案這樣的非實(shí)體產(chǎn)品，也包括了專門和直接用于節(jié)能減排的生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)資料和消費(fèi)產(chǎn)品。

2. 碳排放權(quán)交易

碳排放權(quán)交易的概念源于1968年，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家戴爾斯首先提出的“排放權(quán)交易”概念，即建立合法的污染物排

放的權(quán)利，將其通過(guò)排放許可證的形式表現(xiàn)出來(lái)，令環(huán)境資源可以像商品一樣買賣。目前所稱碳交易，就是指的碳排放權(quán)交易，它是低碳經(jīng)濟(jì)下交換和流通的重要標(biāo)志性產(chǎn)品，也是一種特殊商品。碳排放權(quán)本來(lái)是全球稀缺環(huán)境資源的公共產(chǎn)品，但是1997年《京都議定書》確立的碳排放交易制度，使它獲得了“產(chǎn)權(quán)”，而且有了市場(chǎng)和交易價(jià)格，成為一種可以流通、交易、投資和追逐的資產(chǎn)。

為了促進(jìn)各國(guó)完成溫室氣體減排目標(biāo)，人類歷史上出現(xiàn)了首次以法規(guī)形式限制溫室氣體排放的《京都議定書》，設(shè)計(jì)并規(guī)定了兩個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家之間可以進(jìn)行碳排放額度買賣的“碳排放交易”，也就是說(shuō)，難以完成削減任務(wù)的國(guó)家，可以從超額完成減排任務(wù)的國(guó)家購(gòu)買本國(guó)超出的碳排放額度。至于尚無(wú)硬性減排額度的發(fā)展中國(guó)家，如果通過(guò)技術(shù)革新和改造，在新老項(xiàng)目上實(shí)現(xiàn)了節(jié)能減排，也可以把經(jīng)過(guò)核實(shí)認(rèn)證的碳減排量，出售給需要購(gòu)買碳排放指標(biāo)的發(fā)達(dá)國(guó)家。

（二）碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的產(chǎn)生及分類

1. 碳排放交易市場(chǎng)的產(chǎn)生

按照《京都議定書》的規(guī)定，協(xié)議國(guó)家承諾在一定時(shí)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)一定的碳排放減排目標(biāo)，各國(guó)再將自己的減排目標(biāo)分配給國(guó)內(nèi)不同的企業(yè)。當(dāng)某國(guó)不能按期實(shí)現(xiàn)減排目標(biāo)時(shí)，可以從擁有超額配額或排放許可證的國(guó)家（主要是發(fā)展中國(guó)家）購(gòu)買一定數(shù)量的配額或排放許可證，以完成自己的減排目標(biāo)。同樣的，在一國(guó)內(nèi)部，不能按期實(shí)現(xiàn)減排目標(biāo)的企業(yè)也可以從擁有超額配額或排放許可證的企業(yè)那里購(gòu)買一定數(shù)量的配額或排放許可證以完成自己的減排目標(biāo)，排放權(quán)交易市場(chǎng)由此而形成。

2. 碳排放權(quán)交易市場(chǎng)分類

（1）根據(jù)交易對(duì)象劃分

可分為配額交易市場(chǎng)和項(xiàng)目交易市場(chǎng)兩大類。配額交易市場(chǎng)交易的對(duì)象主要是指政策制定者通過(guò)初始分配給企業(yè)的配額。如《京都議定書》中的配額AAU、歐盟排放權(quán)交易體系使用的歐盟配額EUA。項(xiàng)目交易市場(chǎng)的交易對(duì)象主要是通過(guò)實(shí)施項(xiàng)目削減溫室氣體而獲得的減排憑證，如由清潔發(fā)展機(jī)制CDM產(chǎn)生的核證減排量CER和由聯(lián)合履約機(jī)制JI產(chǎn)生的排放削減量ERU。

（2）根據(jù)組織形式劃分

可分為場(chǎng)內(nèi)交易和場(chǎng)外交易。碳交易開(kāi)始主要在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行交易，隨著交易的發(fā)展，場(chǎng)內(nèi)交易平臺(tái)逐漸建立。 截至2010年，全球已建立了20多個(gè)碳交易平臺(tái)，遍布?xì)W洲、北美、南美和亞洲市場(chǎng)。

（3）根據(jù)法律基礎(chǔ)劃分

可分為強(qiáng)制交易市場(chǎng)和自愿交易市場(chǎng)。如果一個(gè)國(guó)家或地區(qū)政府法律明確規(guī)定溫室氣體排放總量，并據(jù)此確定納入減排規(guī)劃中各企業(yè)的具體排放量，為了避免超額排放帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)處罰，那些排放配額不足的企業(yè)就需要向那些擁有多余配額的企業(yè)購(gòu)買排放權(quán)，這種為了達(dá)到法律強(qiáng)制減排要求而產(chǎn)生的市場(chǎng)就稱為強(qiáng)制交易市場(chǎng)。而基于社會(huì)責(zé)任、品牌建設(shè)、對(duì)未來(lái)環(huán)保政策變動(dòng)等考慮，一些企業(yè)通過(guò)內(nèi)部協(xié)議，相互約定溫室氣體排放量，并通過(guò)配額交易調(diào)節(jié)余缺，以達(dá)到協(xié)議要求，在這種交易基礎(chǔ)上建立的碳市場(chǎng)就是自愿碳交易市場(chǎng)。

二、培育我區(qū)碳排放交易市場(chǎng)的必要性和現(xiàn)實(shí)性

（一）建立碳排放權(quán)交易市場(chǎng)是順應(yīng)低碳發(fā)展潮流的戰(zhàn)略抉擇

被譽(yù)為“第四次工業(yè)革命”的低碳經(jīng)濟(jì)是世界經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的大勢(shì)所趨，也是各個(gè)國(guó)家、地區(qū)之間相互競(jìng)爭(zhēng)與合作的焦點(diǎn)。一方面，發(fā)達(dá)國(guó)家為搶占未來(lái)技術(shù)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的制高點(diǎn)和“話語(yǔ)權(quán)”，通過(guò)率先發(fā)展“低碳經(jīng)濟(jì)”、把握技術(shù)進(jìn)步的脈搏、建立碳交易市場(chǎng)等，引領(lǐng)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從而繼續(xù)保持自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。另一方面，借保護(hù)氣候之名，醞釀對(duì)發(fā)展中國(guó)家產(chǎn)品征收碳關(guān)稅，借口“環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)”設(shè)置新的貿(mào)易壁壘，阻礙發(fā)展中國(guó)家的發(fā)展進(jìn)程。這給我國(guó)產(chǎn)業(yè)發(fā)展也帶來(lái)了前所未有的挑戰(zhàn)。

同時(shí)，我國(guó)碳資源豐富，目前我國(guó)是全世界核證的溫室氣體減排量（CER）一級(jí)市場(chǎng)上最大供應(yīng)國(guó)，項(xiàng)目數(shù)和減排量均居世界首位，碳市場(chǎng)前景可期。但是，由于我國(guó)目前處于國(guó)際碳市場(chǎng)及碳價(jià)值鏈的低端，且沒(méi)有定價(jià)權(quán)，不得不接受外國(guó)碳交易機(jī)構(gòu)設(shè)定的較低的碳價(jià)格，淪為全球低價(jià)的“賣炭翁”。面對(duì)國(guó)際碳交易“千帆競(jìng)發(fā)”、“百舸爭(zhēng)流”的局面，要極大限度發(fā)揮我國(guó)豐富的碳資源和控制溫室氣體排放，建立碳排放交易市場(chǎng)迫在眉睫。資源稟賦和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)決定了內(nèi)蒙古是全國(guó)無(wú)可爭(zhēng)辯的碳源大區(qū)，在國(guó)內(nèi)外碳排放交易市場(chǎng)加快建立、低碳環(huán)保產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展的大背景下，培育和建立碳排放交易市場(chǎng)，對(duì)我區(qū)具有更加重要的意義。

（二）建立碳排放權(quán)交易市場(chǎng)是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的迫切需要

經(jīng)過(guò)三十多年的改革開(kāi)放，我區(qū)已經(jīng)形成了以能源、重化工等資源型產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)的產(chǎn)業(yè)體系，重型化特征明顯，能源消耗大。未來(lái)一段時(shí)期，我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展面臨兩大突出問(wèn)題：一是控制溫室氣體任務(wù)艱巨。國(guó)家把單位國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值二氧化碳排放下降作為約束性指標(biāo)首次納入“十二五”規(guī)劃，我區(qū)預(yù)分解指標(biāo)為20%。要實(shí)現(xiàn)溫室氣體減排目標(biāo)需要付出艱辛的努力。二是結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變迫在眉睫。要解決上述問(wèn)題，除了使用傳統(tǒng)行政手段外，還需綜合運(yùn)用市場(chǎng)手段，探索行政手段與市場(chǎng)機(jī)制的結(jié)合問(wèn)題，實(shí)行兩條腿走路。從理論和國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，財(cái)稅政策、標(biāo)準(zhǔn)和管制政策、排放交易是核心的政策工具。在碳排放權(quán)交易體系下，國(guó)家和地方層面設(shè)定了溫室氣體排放上限配額，并允許企業(yè)和個(gè)人交易這些配額。這些基于總量控制的強(qiáng)制性碳排放交易既是“緊箍咒”，也是“催化劑”，使得高排放、高耗能行業(yè)必須依靠科技創(chuàng)新，提升產(chǎn)業(yè)素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)力，突破能源資源瓶頸制約，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)由資源依賴型向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)型轉(zhuǎn)變，否則將付出更大成本。因此，碳排放交易市場(chǎng)是實(shí)現(xiàn)減排目標(biāo)的重要突破口，是推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、促進(jìn)我區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級(jí)的重要力量，也是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的重要抓手。endprint

（三）建立碳排放權(quán)交易市場(chǎng)是提高外資質(zhì)量和水平、吸引清潔技術(shù)的重要途徑

當(dāng)前，國(guó)際資本和沿海產(chǎn)業(yè)加快向中西部地區(qū)轉(zhuǎn)移。建立碳排放交易市場(chǎng)，通過(guò)運(yùn)用排放配額的市場(chǎng)手段，一方面限制高耗能、高污染、高排放的企業(yè)進(jìn)入；另一方面，鼓勵(lì)和允許企業(yè)運(yùn)用節(jié)能減排、先進(jìn)技術(shù)產(chǎn)生的多余排放配額，在碳市場(chǎng)上出售，除了享受傳統(tǒng)的成本優(yōu)勢(shì)外，還可以獲得額外的利潤(rùn)，使企業(yè)在節(jié)能減排上“有利可圖”，既有利于引導(dǎo)外資重點(diǎn)投向先進(jìn)制造業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品深加工等領(lǐng)域，促進(jìn)配套項(xiàng)目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)鏈延伸和企業(yè)群擴(kuò)充，也有利于把我區(qū)建設(shè)成為開(kāi)放程度較高、最具投資吸引力的重要區(qū)域之一。同時(shí)，通過(guò)開(kāi)展清潔合作機(jī)制，還有利于引進(jìn)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)低碳技術(shù)和先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)我區(qū)低碳發(fā)展。

（四）我區(qū)具有建立碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的政策條件

未來(lái)我國(guó)有可能面對(duì)一個(gè)排放權(quán)稀缺的碳交易市場(chǎng)，國(guó)家已經(jīng)將建立全國(guó)碳交易市場(chǎng)提上議事日程，初步打算在2015年建立全國(guó)碳排放交易市場(chǎng)。內(nèi)蒙古具有建設(shè)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的政策條件，《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的若干意見(jiàn) 》中明確提出：開(kāi)展主要污染物排污權(quán)有償使用和交易試點(diǎn)工作，控制溫室氣體排放。

三、建設(shè)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的幾點(diǎn)建議

建立碳排放交易市場(chǎng)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，并非僅僅建立一個(gè)交易平臺(tái)。涉及的領(lǐng)域眾多，且是一項(xiàng)新工作，推進(jìn)難度大。我區(qū)此項(xiàng)工作尚未開(kāi)展，缺乏配套管理機(jī)制和能力，需緊密結(jié)合全國(guó)統(tǒng)一市場(chǎng)的建設(shè)進(jìn)程，穩(wěn)步推進(jìn)。

1. 加快建立溫室氣體排放統(tǒng)計(jì)核算體系

建立溫室氣體排放統(tǒng)計(jì)核算體系是交易市場(chǎng)建設(shè)的重要基礎(chǔ)，不能準(zhǔn)確掌握現(xiàn)實(shí)溫室氣體排放量將使交易市場(chǎng)建設(shè)陷入“巧婦難為無(wú)米之炊”的境地。因此，我區(qū)目前當(dāng)務(wù)之急是加快建立碳排放核算體系和溫室氣體排放基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)制度，將溫室氣體排放基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)納入統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系，建立健全涵蓋能源活動(dòng)、工業(yè)生產(chǎn)過(guò)程、農(nóng)業(yè)、土地利用變化與林業(yè)、廢棄物處理等領(lǐng)域，適應(yīng)溫室氣體排放核算的統(tǒng)計(jì)體系。根據(jù)溫室氣體排放統(tǒng)計(jì)需要，擴(kuò)大能源統(tǒng)計(jì)調(diào)查范圍，細(xì)化能源統(tǒng)計(jì)分類標(biāo)準(zhǔn)。重點(diǎn)排放單位要健全溫室氣體排放和能源消費(fèi)的臺(tái)賬記錄。

2. 加強(qiáng)溫室氣體排放核算工作

抓緊制定我區(qū)溫室氣體排放清單編制指南，規(guī)范清單編制方法和數(shù)據(jù)來(lái)源。研究制定重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)溫室氣體排放核算指南。建立溫室氣體排放數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)。定期編制自治區(qū)溫室氣體排放清單。加強(qiáng)對(duì)溫室氣體排放核算工作的指導(dǎo)，做好年度核算工作。加強(qiáng)溫室氣體計(jì)量工作，做好排放因子測(cè)算和數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測(cè)，確保數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。構(gòu)建自治區(qū)、盟市、企業(yè)三級(jí)溫室氣體排放基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)和核算工作體系，加強(qiáng)能力建設(shè)，建立負(fù)責(zé)溫室氣體排放統(tǒng)計(jì)核算的專職工作隊(duì)伍和基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍。實(shí)行重點(diǎn)企業(yè)直接報(bào)送能源和溫室氣體排放數(shù)據(jù)制度。

3.加強(qiáng)能力建設(shè)

完善碳盤查和核證體系的規(guī)則和制度建設(shè)，編制排放清單，準(zhǔn)確掌握主要企業(yè)的碳排放現(xiàn)狀，科學(xué)預(yù)測(cè)我區(qū)2020年溫室氣體排放控制目標(biāo)，研究制定碳排放權(quán)分配方法。同時(shí)，抓緊研究企業(yè)排放設(shè)施的數(shù)據(jù)核算和報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。積極培育自治區(qū)內(nèi)獨(dú)立的第三方核證機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)從事與碳排放交易工作有關(guān)人員的能力培訓(xùn)，以使其盡快熟悉國(guó)際碳排放交易規(guī)則，以勝任相關(guān)工作。加快低碳技術(shù)研發(fā)人才和碳金融專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)，為碳交易提供有力的智力支持。

4.選擇部分地區(qū)和行業(yè)進(jìn)行試點(diǎn)

按照我國(guó)碳交易市場(chǎng)建設(shè)目標(biāo)及路線圖，在2021—2030年之間，我國(guó)將建立起全國(guó)碳交易市場(chǎng)，在這方面，與其被動(dòng)地接受，不如未雨綢繆。從2005年我區(qū)第一個(gè)清潔發(fā)展機(jī)制項(xiàng)目（CDM）風(fēng)電項(xiàng)目——內(nèi)蒙古輝騰錫勒風(fēng)電場(chǎng)項(xiàng)目在聯(lián)合國(guó)清潔發(fā)展執(zhí)行理事會(huì) （EB）成功注冊(cè)，到2013年3月8日， 我區(qū)共有369個(gè)CDM項(xiàng)目通過(guò)國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)批準(zhǔn)，其中新能源和可再生能源項(xiàng)目341個(gè)，達(dá)到92.4%，為我區(qū)以此為模式，開(kāi)展碳排放權(quán)交易奠定了基礎(chǔ)。初期可以對(duì)能源產(chǎn)業(yè)進(jìn)行試點(diǎn)，由政府給行業(yè)內(nèi)每個(gè)企業(yè)一定的排放額度，若企業(yè)實(shí)際排放低于該額度，就可以到市場(chǎng)上把余下的出售；如果高于該額度，就得到市場(chǎng)購(gòu)買排放權(quán)。由此通過(guò)市場(chǎng)交易的辦法，促進(jìn)企業(yè)節(jié)能減排，既要讓參與企業(yè)有動(dòng)力，又不能過(guò)度增加企業(yè)負(fù)擔(dān)。

（作者單位：1.中國(guó)工商銀行內(nèi)蒙古分行；2.內(nèi)蒙古自治區(qū)發(fā)展研究中心）

責(zé)任編輯：康偉endprint