中國資本市場社會保險改革下統(tǒng)籌商業(yè)保險的發(fā)展研究

殷學強

【摘 要】隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國越來越重視社會保險制度的改革。而隨著社會保險的進一步改革中，社會保險對商業(yè)保險的發(fā)展也造成了影響。制度改革后為商業(yè)保險帶來了更廣闊的發(fā)展前景，能夠在養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、農(nóng)村保險方面都具有較大的發(fā)展空間。但是同時也為商業(yè)保險帶來了一定的條件限制與挑戰(zhàn)。本文針對中國資本市場社會保險改革下統(tǒng)籌商業(yè)保險的發(fā)展進行深入研究，指出商業(yè)保險在社會保險制度改革中受到的機遇與挑戰(zhàn)，同時也分析了商業(yè)保險的未來發(fā)展方向。

【關鍵詞】中國資本市場；社會保險；商業(yè)保險；改革

我國的社會保險改革是從上世紀80年代開始，對于補充養(yǎng)老、醫(yī)療保險方面進行了深入改革。我國的改革政策是將商業(yè)保險引入社會保險體系中，改革后的社會保險得到了全面、系統(tǒng)的發(fā)展，也為商業(yè)保險帶來了更多的機遇與挑戰(zhàn)。合理的改革統(tǒng)籌，使兩種保險體系全面發(fā)展，有助于減輕我國財政負擔，能夠提高社會的保障水平，并增進社會經(jīng)濟的快速增長。

一、社會保險改革為商業(yè)保險帶來的發(fā)展空間與挑戰(zhàn)

我國社會保險的改革分為三個方面：單一形式轉(zhuǎn)變成多層次形式的社會保障；政府壟斷轉(zhuǎn)變成商業(yè)保險競爭的市場經(jīng)營機制；政府角色從提供者轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾碚吲c監(jiān)督者。

1.社會保險改革為商業(yè)保險帶來的發(fā)展

（1）改革后的社會保險制度為商業(yè)保險帶來的發(fā)展空間

我國的社會保險制度中包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等五項保險，其中養(yǎng)老和醫(yī)療保險為商業(yè)保險帶來了較大的發(fā)展空間，養(yǎng)老保險一直是我國政府最重視的一項保險體系，養(yǎng)老保險分為三個支柱：基本養(yǎng)老保險、補充養(yǎng)老保險和個人儲蓄養(yǎng)老保險。基本養(yǎng)老保險基本是由政府負責，補充養(yǎng)老保險是由政府指導，個人儲蓄養(yǎng)老保險是個人自愿選擇經(jīng)辦機構(gòu)的個人儲蓄養(yǎng)老保險。三個支柱中，除了第一支柱的基本養(yǎng)老保險是由政府直接控制負責，其他兩個支柱都是商業(yè)保險的發(fā)展空間。

醫(yī)療保險方面包括社會基本醫(yī)療保險、補充醫(yī)療保險和商業(yè)健康保險?；踞t(yī)療保險由國家政府立法建立，政府掌控并負責，對參保人員的基礎醫(yī)療費用做出保障，補充醫(yī)療保險包括企業(yè)補充醫(yī)療保險、公務員、職工等醫(yī)療補充互助保險等，商業(yè)健康保險包括社會人員的疾病保險、醫(yī)療保險、護理保險等。醫(yī)療保險的改革中，政府提倡并鼓勵有資質(zhì)的保險機構(gòu)經(jīng)辦各類醫(yī)療保險業(yè)務。這便為我國的商業(yè)保險開創(chuàng)了發(fā)展領地。因此，上文提出的兩種保險體系中，除了基本的養(yǎng)老和醫(yī)療保險，其他部分都可以通過商業(yè)保險來完成彌補，提高社會保險體系的完整性和多層次性，為商業(yè)保險帶來了發(fā)展空間。

（2）基本養(yǎng)老保險替代率促使商業(yè)保險的發(fā)展

基本養(yǎng)老保險是在職工退休后政府為其發(fā)放的基本養(yǎng)老金，以保證退休人員的基本生活。根據(jù)《國務院關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》中指出的各級政府需要將社會保險事業(yè)納入本地區(qū)國民經(jīng)濟與社會發(fā)展計劃中，貫徹基本養(yǎng)老保險只能保障退休人員基本生活的原則。我國政府對職工的養(yǎng)老保險制度預期的替代率為58.8%，而從相關數(shù)據(jù)中來看，企業(yè)的職工替代率在明顯下降，國際標準的養(yǎng)老替代率為70%，可見我國的養(yǎng)老保險對退休后的職工生活質(zhì)量會有明顯下降。在這種基本保險替代率低和人們追求的高品質(zhì)生活中的矛盾之間，人們對補充養(yǎng)老保險和個人儲蓄養(yǎng)老保險的需求增加，在一定程度上為商業(yè)保險開創(chuàng)了發(fā)展道路。

（3）商業(yè)保險的潛在用戶逐漸增多

社會保險的改革更多的是增強了政府對企業(yè)和個人的保險義務，這便提高了人們的保險意識。社會保險的繳費與人們收益具有一定的聯(lián)系，而人們既然需要繳費，則更愿意接受個人收入來提高生活水平。在之前的一項數(shù)據(jù)中表明，人們更愿意選擇做專門的養(yǎng)老儲蓄，對養(yǎng)老進行投資，由此可見，對生活追求高品質(zhì)的中產(chǎn)階級已經(jīng)成為了商業(yè)保險的潛在客戶。

2.社會保險改革為商業(yè)保險帶來的挑戰(zhàn)

（1）社會保險改革為商業(yè)保險帶來的“替代效應”

按照我國的保險體系的發(fā)展，社會保險與商業(yè)保險存在一定的替代關系，特別的醫(yī)療保險體系，社會保險將在一定程度上替代商業(yè)保險，對商業(yè)保險進行空間壓縮。社會保險中的醫(yī)療保險覆蓋面大、參保人數(shù)多，在保障需求得到滿足時，人們便減少了對商業(yè)保險的需求。

對于社會保險的保障水平來講，對企業(yè)職工基本醫(yī)療的報銷比例逐漸擴大，現(xiàn)已經(jīng)提高到當?shù)厝丝谑杖氲?倍以上，因此，社會保險的保障水平越大，商業(yè)保險的發(fā)展則越小，從而替代了商業(yè)保險的作用。對于養(yǎng)老保險來講，普通群眾的養(yǎng)老保險已經(jīng)能夠保障生活所需，因此也就不存在商業(yè)保險的購買意識，這也替代了商業(yè)保險的作用。

（2）經(jīng)濟狀況對商業(yè)保險有所限制

我國的社會保險所繳費用超過世界的平均水平。世界各國中，大多數(shù)國家的保險繳費在10%以下，而我國已經(jīng)超過了20%。這便影響了企業(yè)繳納保險費用的積極性。一般中小型企業(yè)注重經(jīng)濟效益，而沒有繳納社會保險的意識或者無力繳納，即使繳納，也將由政府交給社會保險部門管理，商業(yè)保險公司在此不存在任何競爭，因為企業(yè)中根本無力、無意識為員工辦理商業(yè)保險。

對于個人來講，商業(yè)保險項目的保險費用通常比社會保險費用要高，但賠付額度不一定高，賠付的項目也較少。人們的收入不高，經(jīng)濟條件有限，對于商業(yè)保險的參保只存在極少數(shù)，更多的人愿意將保險投資到國家政府中。

二、在社會保險改革下的商業(yè)保險發(fā)展方向

1.企業(yè)養(yǎng)老保險

養(yǎng)老保險是國家最重點的保險項目，國外的發(fā)展情況來看，大部分的養(yǎng)老保險都是由商業(yè)保險公司經(jīng)營，而在我國，企業(yè)養(yǎng)老保險都是有社會保險經(jīng)辦。在社會保險制度的改革下，國家出臺的一系列相關文件中，制定了相應的保險金繳納的優(yōu)惠政策，鼓勵企業(yè)為員工辦理養(yǎng)老保險。據(jù)有關數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2010年的參加企業(yè)養(yǎng)老保險人數(shù)高達1752萬人，累計基金為3800億元，相比2010年增長28%。因此，商業(yè)保險應該積極參加企業(yè)養(yǎng)老保險領域，與企業(yè)洽談，爭取合作機會，為企業(yè)提供相關的理財方案、賬戶管理、投資管理等全方位的服務。

2.個人儲蓄性養(yǎng)老保險

國家鼓勵發(fā)展個人儲蓄性養(yǎng)老保險，國家相關文件中規(guī)定，個人儲蓄性養(yǎng)老保險是企業(yè)和個人自愿選擇經(jīng)辦機構(gòu)。在美國，個人儲蓄養(yǎng)老保險十分重要，2010年統(tǒng)計數(shù)據(jù)中顯示，美國的個人儲蓄養(yǎng)老保險高達45.2%，總年保險金為356億美元。目前，我國正在研究實行個人稅延型養(yǎng)老保險，商業(yè)保險公司應該利用此次機會，以適應人們理財多元化的需要，開闊更多的保險產(chǎn)品和人們保障計劃。

3.補充醫(yī)療保險

我國社會醫(yī)療保險中具有一定的保險范圍，在規(guī)定起點和封頂線以外的費用需要參保人自付，對于報銷藥物以外的藥品費用也需要個人自付。對于此，商業(yè)保險公司設計好合適的產(chǎn)品，建立補充醫(yī)療保險政策，建立初期可以從大型企業(yè)中入手，大型企業(yè)的經(jīng)濟效益較好，參保人數(shù)較多，利用成功的案例帶動更多的企業(yè)進行參保，但是，還需要重視醫(yī)療費用和健康風險因素的控制。

4.商業(yè)健康保險

醫(yī)療保險中的商業(yè)健康也是重要的組成部分。隨著經(jīng)濟的發(fā)展和人們對生活水平的需求，人們對自身的健康越來越重視，社會醫(yī)療保險并沒有涉及到健康保險，加上疾病發(fā)病率逐漸增加，醫(yī)療費用不斷上漲，更加增加了人們對商業(yè)保險的投保意識。商業(yè)保險公司在健康保險領域可以大展拳腳，應對不同客戶的需求，辦理多種不同的健康保險規(guī)劃，以滿足不同人們對醫(yī)療保險的需要。

5.農(nóng)村保險

我國農(nóng)村地區(qū)的保險項目應該加大，我國除開展的新農(nóng)合試點以外，并沒有對農(nóng)村地區(qū)完善農(nóng)村社會保險。而農(nóng)村的人口老齡化和疾病發(fā)病率高已經(jīng)越來越嚴重。隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)民生活水平得到了提高，農(nóng)民對保險的需求也有所增加。因此，商業(yè)保險公司能改加大開拓農(nóng)村保險市場，為農(nóng)民提供養(yǎng)老、醫(yī)療、意外、農(nóng)業(yè)險等多種主體的保險體系。政府為農(nóng)村進行試點保險推行后，商業(yè)保險應該抓住機會，在農(nóng)民保險意識逐漸提高的狀態(tài)，積極開展農(nóng)村保險業(yè)務。

三、社會保險與商業(yè)保險共同發(fā)展的建議

社會保險屬于政府對人們的生活保證，商業(yè)保險是市場環(huán)境下的保險行為。兩者的工作性質(zhì)不同，但針對的群體相同。社會保險提供的保險范圍有限，商業(yè)保險可以提供社會保險以外的保險需求，對社會保險進行必要的補充。作為政府部門，需要加強對商業(yè)保險的認識，協(xié)調(diào)社會保險和商業(yè)保險的關系，不應該對商業(yè)保險看作是競爭對手，創(chuàng)造有利條件，鼓勵商業(yè)保險參與社會保險。另外，保證社會保險領域的政策與商業(yè)保險之間的協(xié)調(diào)，制定相應的評價標準，對商業(yè)保險公司進行監(jiān)督和管理。根據(jù)已有相關文件來規(guī)范商業(yè)保險發(fā)展建設，如《健康保險管理辦法》、《企業(yè)年金基金管理辦法》、《關于商業(yè)保險機構(gòu)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療經(jīng)辦服務的指導意見》等，在實際保險業(yè)務辦理中總結(jié)經(jīng)驗，進一步明確商業(yè)保險機構(gòu)的保險業(yè)務范圍、原則、方式、管理辦法等。政府機構(gòu)監(jiān)督管理的同時需要保證制度的公平，擴充商業(yè)保險的發(fā)展。國家加快養(yǎng)老保險制度的改革，將養(yǎng)老保健進行補充保險，針對養(yǎng)老保險的繳費情況來看，可以適當?shù)慕档推髽I(yè)社會保險的繳費金額。商業(yè)保險行業(yè)的發(fā)展，從很大程度上推動了我國社會經(jīng)濟的進步，提高商業(yè)保險的優(yōu)勢，發(fā)揮個人的作用，政府在必要時給予商業(yè)保險公司一定的財政支持，商業(yè)保險公司的發(fā)展能夠為社會做出更大貢獻。

四、結(jié)論

綜上所述，隨著我國社會的不斷發(fā)展建設，我國對社會保險的改革是為了更有效的提高保障人們的生活水平，而社會保險制度的改革同時也為商業(yè)保險帶來了一定的發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)。對于商業(yè)保險，可以深入到補充養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險等方面，但同時也需要考慮社會保險的改革對商業(yè)保險具有替代效應，影響了商業(yè)保險的發(fā)展。本文提出了相關的發(fā)展方向與兩種險種的統(tǒng)籌發(fā)展對策，對國家、社會和人們的生活水平做到有效提高。

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