中小企業(yè)國際貿(mào)易融資困境及對策研究

摘 要：中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在著授信困難、擔(dān)保條件難、企業(yè)對貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉、操作環(huán)節(jié)和審批程序繁多等諸多難問題，深刻分析其原因，進(jìn)而有針對性地提出完善中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易；融資困境；對策

圍繞國際貿(mào)易結(jié)算的各個環(huán)節(jié)開展的資金和信用融通的活動的國際貿(mào)易融資是現(xiàn)代商業(yè)銀行為進(jìn)出口商所提供的金融服務(wù)，既能方便國際貿(mào)易，又能促進(jìn)銀行自身業(yè)務(wù)的拓展。國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一體，對銀行和對進(jìn)出口企業(yè)均有著積極的影響。但由于諸多因素，我國中小企業(yè)在向銀行申請國際貿(mào)易融資過程中困難重重。

一、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難問題

（一）國際貿(mào)易融資授信困難

目前，我國中小企業(yè)的融資手段和工具還不甚規(guī)范和穩(wěn)定。銀行出于風(fēng)險考慮，一般不愿對中小企業(yè)提供綜合授信，往往實行業(yè)務(wù)分批審批。這樣就容易延誤中小企業(yè)的商機(jī)。另外，由于需要逐筆落實擔(dān)保等一系列問題，企業(yè)要實際獲得融資支持并不容易。加上銀行部分融資管理人員不愿承擔(dān)責(zé)任，營銷意識薄弱，對中小企業(yè)往往惜貸、怕貸。這樣，中小出口企業(yè)的授信需求往往難以得到滿足，這在某種程度上限制了企業(yè)的發(fā)展。

（二）擔(dān)保條件難

首先，符合銀行擔(dān)保要求的大企業(yè)不愿意承擔(dān)為中小企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險。其次，中小企業(yè)也難以提供適合的抵質(zhì)押，大多數(shù)中小企業(yè)的土地屬非有償占用，缺乏作為設(shè)定抵押的條件和可供質(zhì)押的憑證。企業(yè)的機(jī)器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續(xù)煩瑣，不符合貿(mào)易融資方便快捷的特點。在擔(dān)保不能落實的情況下，銀行無法授予其融資額度。中小企業(yè)為解決擔(dān)保問題，往往幾家企業(yè)之間互保，但這樣不僅擔(dān)保能力有限，而且也為企業(yè)的長期經(jīng)營埋下了隱患。

（三）企業(yè)對貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉

經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)的中小企業(yè)大多是由內(nèi)銷企業(yè)轉(zhuǎn)變而來，員工綜合素質(zhì)較低，企業(yè)缺乏熟悉國際業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)和外貿(mào)業(yè)務(wù)的人才。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的貿(mào)易融資品種層出不窮的情況下，大多數(shù)中小企業(yè)未能很好地結(jié)合本企業(yè)實際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點的融資產(chǎn)品，加上銀行和企業(yè)之間缺乏溝通，企業(yè)對各類融資產(chǎn)品無法靈活運用。這不僅提高了企業(yè)的經(jīng)營成本，而且喪失了業(yè)務(wù)先機(jī)，造成企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展被動。

（四）操作環(huán)節(jié)和審批程序繁多

近年來，由于多變的國際金融形勢，以及部分信用證發(fā)生墊款等問題，使得部分銀行業(yè)務(wù)人員認(rèn)為國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險較大，甚至高于流動資金貸款。他們認(rèn)為貿(mào)易融資涉及面廣、業(yè)務(wù)規(guī)則又要遵守國際慣例，因此業(yè)務(wù)風(fēng)險難以把握。出于風(fēng)險考慮，銀行往往對貿(mào)易融資貸款制訂出許多限制條件。而且相對來說，銀行普遍缺乏對各種融資形式的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)操作流程不夠規(guī)范，隨意性較大，導(dǎo)致了中小企業(yè)申請貿(mào)易融資比普通流動資金貸款更難。同時，銀行又缺乏企業(yè)信息明細(xì)資料，難以全面準(zhǔn)確地了解分析企業(yè)實際情況。越來越多的審批環(huán)節(jié)，繁瑣的經(jīng)辦手續(xù)和較長的平均操作時間，給企業(yè)實際辦理業(yè)務(wù)造成了很大的不便。

二、中小企業(yè)融資難的原因

1、外在原因

金融市場發(fā)展不平衡。我國上市發(fā)行股票籌資，存在注冊資本限制、財務(wù)經(jīng)營狀況等諸多限制，中小企業(yè)基本很難涉足。近年雖已開設(shè)“創(chuàng)業(yè)板”，但創(chuàng)業(yè)板市場起步晚，發(fā)展慢。

貸款審批程序與中小企業(yè)的資金需求不適應(yīng)。國有商業(yè)銀行的貸款審批程序復(fù)雜，時間長，而中小企業(yè)的貸款要求通常是數(shù)量不多，快速到位，二者的矛盾造成了路徑上的障礙。 信用擔(dān)保體系發(fā)展落后，中小企業(yè)外源性融資成本過高，相關(guān)法律欠缺。

2、內(nèi)在原因

信用意識淡薄。大多數(shù)中小企業(yè)在獲取銀行貸款后，經(jīng)常拖欠還貸時間和出現(xiàn)三角債現(xiàn)象，更有甚者，在企業(yè)經(jīng)營不順的情況下，直接破產(chǎn)走人，給銀行留下大量的呆賬和壞賬，并使得銀行在對其他中小企業(yè)的貸款上信心不足。

中小企業(yè)缺少核心競爭力，產(chǎn)品發(fā)展前景差。中小企業(yè)規(guī)模小，實力弱，在市場競爭中處于劣勢。在大企業(yè)面前，中小企業(yè)顯得缺乏競爭力，這一點使得中小企業(yè)的信用能力大打折扣，不易被其他市場參與者選擇，從而影響了其融資能力。

三、完善中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的對策

1.健全國際貿(mào)易融資的相關(guān)法律

立法部門應(yīng)該結(jié)合國際貿(mào)易實際工作和未來發(fā)展趨勢，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿(mào)易融資法律法規(guī)體系。例如，對國際貿(mào)易融資常見的做法，如押匯業(yè)中銀行對單據(jù)與貨物的權(quán)利如何，銀行與客戶之間的債務(wù)關(guān)系如何等，盡快在法律上給以相應(yīng)的規(guī)范。銀行和中小企業(yè)則應(yīng)認(rèn)真研究現(xiàn)有的法律法規(guī)，分析國際慣例和我國現(xiàn)行的法律環(huán)境之間的問題，制定切實可行的操作方案，建立產(chǎn)品化的業(yè)務(wù)操作程序，以經(jīng)過仔細(xì)研究的標(biāo)準(zhǔn)合同文本憑證格式等規(guī)避業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險。

2.建立適合中小企業(yè)特點的信用評估體系

針對大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小、成立時間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點，銀行應(yīng)制訂適合中小企業(yè)特點的信用評估辦法，使信用評級科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的狀況和償債能力。在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中，客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是還款的第一來源，而客戶的自身贏利能力是第二來源，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶的信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該有別于人民幣流動資金貸款客戶的評級標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)該根據(jù)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點制訂專門的信用評級制度。銀行應(yīng)該為客戶建立業(yè)務(wù)往來檔案，根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄評定其信用等級。

3.借鑒發(fā)達(dá)國家國際貿(mào)易融資的經(jīng)驗

審貸分離。對出口信貸及擔(dān)保項目嚴(yán)格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對貸款進(jìn)行審查和決定，審查國外進(jìn)口商的財產(chǎn)狀況及資信情況。在日本，政府官員詳細(xì)審查了解項目參與企業(yè)的情況，以保證其清償能力。一旦貸款被批準(zhǔn)，銀行密切跟蹤，保證對貸款人的執(zhí)行進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督，在出現(xiàn)拖欠貸款時及時采取行動。

支持本國產(chǎn)品出口。發(fā)達(dá)國家一般都堅持出口融資用于購買本國的機(jī)器設(shè)備和其他商品。如美國出口信貸支持的出口產(chǎn)品國產(chǎn)率不得低于85%。

融資資金多元化。以國家預(yù)算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來源主要是依靠國家預(yù)算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔(dān)保，主要靠國家預(yù)算資金，資金不足時在國內(nèi)外市場發(fā)行債券籌集資金。

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作者簡介：湯玄清（1994.1.17-），女，漢族，江西省撫州人，江西財經(jīng)大學(xué)在校本科生，研究方向：國際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易。endprint