擔保法在商業(yè)銀行信貸業(yè)務中的案例分析

摘 要：擔保法的立法初衷主要是為了促進資金融通和商品流通，保障債權(quán)的實現(xiàn)。擔保法在金融領域中的應用，最為我們知悉的莫過于金融機構(gòu)擔保貸款。金融機構(gòu)為有效管理授信敞口風險，確保信貸資金安全，一般都要求申貸企業(yè)提供必要的抵押或者擔保，以實現(xiàn)信貸風險可控。本文將主要結(jié)合擔保法在我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務中的具體案例進行分析，進而總結(jié)出金融機構(gòu)擔保貸款業(yè)務存在的主要風險點，并由此提出一些針對性的建議。

關(guān)鍵詞：聯(lián)保貸；連環(huán)貸；風險防范

一、商業(yè)銀行擔保貸款普遍存在的問題

金融機構(gòu)在辦理相關(guān)的信貸業(yè)務時為有效地分散風險，一般都會要求借款人提供第二還款來源，擴大對貸款本息的覆蓋范圍，當前的普遍做法是要求申貸企業(yè)提供其認可的抵（質(zhì)）押物或者保證。隨著擔保貸款應用的推廣，其暴露的問題也是日益明顯。

1.保證貸款存在的問題

（1）保證人不具備保證資格

我國《擔保法》的第二章第八條至第十條規(guī)定，國家機關(guān)、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益性為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人，未經(jīng)法人書面授權(quán)的企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門不得為保證人。而目前我國有很大一部分的政府融資平臺貸款是由政府提供擔?；虺兄Z以及擔保公司之間的互保，從擔保法視角來看，地方政府出具的擔保函和“風險背書”應該是無效的，必須由合法的擔保企業(yè)對原有的擔保主體進行置換，才能切實有效地防范平臺貸款風險，落實第二還款來源。

（2）保證人不具備保證能力

我國《擔保法》的第二章第七條規(guī)定，只有具有代為清償債務能力的法人、其他組織或者公民，才可以作保證人。這里的關(guān)鍵是“具有代為清償債務能力的人”，不具備“具有代為清償債務能力的人”就不能提供擔保。由此可以看出具體的授信業(yè)務中，保證人的保證能力應該是我們關(guān)注的重點。虛位擔保、連環(huán)擔保、自我擔保在現(xiàn)實的貸款實踐中屢見不鮮，這也是我國金融機構(gòu)擔保貸款風險來源的最根本因素之一。

（3）抵押貸款存在的問題

抵押貸款業(yè)務中經(jīng)常出現(xiàn)的問題主要體現(xiàn)在抵押物的權(quán)屬、變現(xiàn)能力、受償順序是否符合各家商業(yè)銀行相關(guān)規(guī)定等。目前各大商業(yè)銀行抵押貸款業(yè)務的抵押標的物主要是土地使用權(quán)、房產(chǎn)及交通運輸工具，但商業(yè)銀行在落實抵押貸款他項權(quán)益時總是會存在諸多的問題，尤其是劃撥的國有土地使用權(quán)由于其不能單獨抵押，只能連同土地上的建筑物和其他附著物一并抵押。同時還應注意的是由于劃撥土地的出讓收益要優(yōu)先抵交土地出讓金，因此商業(yè)銀行受償資金的數(shù)額具有一定的不確定性，因而商業(yè)銀行核準抵押物準入范圍時也會更加審慎，而在受償順序設計方面一般會要求申貸企業(yè)出具承諾函，保證經(jīng)辦銀行優(yōu)先受償。

（4）質(zhì)押貸款存在的問題

質(zhì)押貸款業(yè)務與抵押貸款相比基本相同，只是由于質(zhì)押貸款要轉(zhuǎn)移對質(zhì)物的占有，因此質(zhì)押貸款會涉及到質(zhì)物的保管和變現(xiàn)價款的提存問題，同時還要根不同的質(zhì)物設置區(qū)別性的質(zhì)押率，以有效控制質(zhì)押貸款風險。目前質(zhì)押貸款存在的問題主要是申貸企業(yè)通過重復質(zhì)押套取銀行信貸資金，擅自改變資金用途，導致銀行債權(quán)懸空，放大銀行信貸風險。

二、商業(yè)銀行擔保貸款案例分析

1.案件陳述：浙江擔保危機：600多家企業(yè)卷入收貸風波

2011年12月，浙江天煜建設有限公司下屬江蘇分公司經(jīng)理因非法集資被法院立案，天煜建設全部賬戶和房產(chǎn)陸續(xù)被法院凍結(jié)查封。由于家具制造企業(yè)嘉逸集團與天煜建設存在互保關(guān)系，天煜建設出事十余天后，嘉逸集團及其關(guān)聯(lián)公司陸續(xù)被建設銀行、寧波銀行等八家收貸1.15億元，頓時陷入困局，導致出現(xiàn)1.2億元貸款逾期。受嘉逸影響，3月初，浙江榮事實業(yè)集團被北京銀行收貸3000萬元。3月26日，虎牌集團受榮事實業(yè)收貸影響，加上自身因收購引發(fā)問題，被華夏銀行收貸4000萬元，3月27日被中國銀行收貸4000萬元。4月，虎牌集團下游擔保圈的企業(yè)陸續(xù)出現(xiàn)被收貸的情況，互保鏈上的正邦水電自4月起，短短45天，被4家銀行收貸1.05億元。因天煜建設引發(fā)的信貸危機，涉及中國銀行、建設銀行等23家金融機構(gòu)，關(guān)聯(lián)債務超過100億元，關(guān)聯(lián)企業(yè)近100家。在此背景下，近日，600民企聯(lián)名上書向政府呼救，盡管有各級地方政府一再出面召集銀企協(xié)調(diào)會，但銀行有自己的商業(yè)邏輯，這意味著這場危機難以在短期內(nèi)看到盡頭。

2.主要風險點分析

聯(lián)保、互保作為信用模式創(chuàng)新，能有效提升業(yè)務量，但也會擴大風險蔓延，將優(yōu)質(zhì)的企業(yè)“連坐”拖下水。從以上杭州擔保圈危機的形成來看，主要是由于天煜建設破產(chǎn)后，杭州當?shù)氐你y行對背后的聯(lián)保企業(yè)收貸，從而影響一批企業(yè)，這批企業(yè)危機又通過擔保鏈向下傳導，導致風險圈不斷擴大。這種近百家企業(yè)借款人與擔保人互為擔保關(guān)系，造成擔保形同虛設，如果整個行業(yè)都出現(xiàn)不景氣或者經(jīng)濟下行時，互保和聯(lián)保會使每個企業(yè)都深陷其中，甚至好的企業(yè)被壞的企業(yè)拖垮，形成大量壞賬。

（1）聯(lián)保互保容易爆發(fā)系統(tǒng)性風險。對于區(qū)域性互保、聯(lián)保行為，一方面涉及的企業(yè)眾多，另一方面涉及的金融機構(gòu)眾多。如果擔保鏈上的某一家企業(yè)出現(xiàn)逾期，擔保企業(yè)的或有負債將會變成真實負債，從金融機構(gòu)方面來講，逾期企業(yè)的債權(quán)機構(gòu)將會迅速行動，一方面集中要求企業(yè)提前還貸，加大企業(yè)的還款壓力，此類信貸資金的抽逃會使得企業(yè)面臨破產(chǎn)；另一方面金融機構(gòu)通知擔保企業(yè)代償或處置相關(guān)抵、質(zhì)押物，這時如果擔保企業(yè)實力偏弱，臨時難以籌措資金，勢必會影響其自身在金融機構(gòu)的信用，自身的融資難度將加大。此時該筆貸款將會像多諾米骨牌一樣傳遞下去，引發(fā)相關(guān)擔保鏈上的其他企業(yè)，此時區(qū)域性的貸款風險將會集中暴露，并迅速擴展至整個擔保圈。

（2）信貸規(guī)模放大與擔保實力不匹配。在互保、聯(lián)保中，從單個金融機構(gòu)來看，單筆貸款的擔保實力較強，風險較低；但是從區(qū)域性或者整個擔保圈內(nèi)的所有企業(yè)來講，互保、聯(lián)保只不過是系統(tǒng)內(nèi)部的風險分散，就整個系統(tǒng)而言此類擔保處于虛無狀態(tài)，一旦核心貸款逾期，將會出現(xiàn)系統(tǒng)性風險，甚至引發(fā)區(qū)域性金融危機。實際上，互保聯(lián)保一方面會放大金融機構(gòu)的信貸規(guī)模，但另一方面這種信貸規(guī)模放大背后的擔保實力較弱，導致系統(tǒng)性擔保失效。所以互保、聯(lián)保實際上是一種“囚徒困境”的局面。

3.風險防范建議

（1）商業(yè)銀行應摸清轄內(nèi)擔保圈貸款風險底數(shù)，徹底清查存量擔保圈貸款，實行區(qū)別對待、分類管理、因圈施策、多措并舉。對于擔保圈中一些互保額度較大的融資，應對互保關(guān)系進行清理，一方面提高貸款利率作為風險補償，另一方面降低信貸規(guī)模。在授信過程中，應當將或有負債作為考核企業(yè)授信額度的一個重要標準，考察其對外擔保的額度、相應的擔保能力，以及其能控制的相應的反擔保措施。

（2）降低互保、聯(lián)保的行業(yè)集中度。在金融機構(gòu)風險控制體系中，降低貸款集中度是其防范信貸資金出現(xiàn)行業(yè)風險的一個重要措施。同樣對于互保聯(lián)保而言，如果互保聯(lián)保的行業(yè)集中度較高，那么一旦行業(yè)風險發(fā)生，相應的或有負債將會致使擔保圈內(nèi)企業(yè)抗風險的能力大大降低。因此，互保聯(lián)保時，應當避免同行業(yè)企業(yè)的此種行為。

（3）置換擔保有效緩釋擔保圈風險，削減授信額度。加強擔保措施，將第三方企業(yè)擔保置換成房產(chǎn)抵押擔保、擔保公司擔保，或者選擇具有擔保實力且對外擔保較少的第三方企業(yè)擔保；選擇第三方擔保時根據(jù)擔保企業(yè)的實力與對外擔保情況，調(diào)整授信額度，盡量降低授信額度，致使擔保圈內(nèi)企業(yè)整體信貸規(guī)模有所降低，與相應的擔保實力相匹配。

（4）加強貸后監(jiān)管，要求企業(yè)對外提供擔保必須在金融機構(gòu)的允許之下進行。在貸款發(fā)放之后，要求企業(yè)在對外提供擔保時經(jīng)過金融機構(gòu)允許，或者在貸款存續(xù)期，企業(yè)對外擔保額度較大時，金融機構(gòu)可提前收回貸款，或者要求企業(yè)更換擔保方式，以加強擔保措施。在貸后監(jiān)管中，要關(guān)注相應的貸款資金去向，是否與貸前約定的貸款用途匹配，是否存在信貸資金被擔保企業(yè)挪用等現(xiàn)象，確保資金真正用于企業(yè)正常經(jīng)營。若果信貸資金存在被擔保方挪用的情況，應當要求擔保方提供相應的擔保措施，或者提前收回貸款。

三、結(jié)束語

從上述案例中可明顯看出聯(lián)保貸、連環(huán)貸存在的風險弊端，一方面行業(yè)性風險使同業(yè)擔保形同虛設，另一方面重復質(zhì)押導致商業(yè)銀行信貸風險明顯具有杠桿效應。本文所選案例主要是分析了擔保貸款的一個維度，鑒于篇幅所限，無法將擔保法相關(guān)的典型案例做一一陳述，下面就將銀行在擔保授信業(yè)務中所面臨的風險因素做一大致總結(jié)：

1.不動產(chǎn)抵押變現(xiàn)困難：不動產(chǎn)價值評估不甚合理、區(qū)位優(yōu)勢不明顯、變現(xiàn)程序過于復雜、受償順序未明確等。因此金融機構(gòu)在評估抵押物時應當全盤考慮，避免掛一漏萬，切實執(zhí)行擔保手續(xù)，落實他項權(quán)益，保障自身債權(quán)的順利實現(xiàn)。其次，金融機構(gòu)應當以書面形式訂立擔保合同，約定保證方式、明確受償順序。

2.抵押物本身”資不抵債“，導致債權(quán)懸空：不可抗力、意外事故導致抵押物毀損、滅失；抵押資產(chǎn)整體不可分等。針對此種情況，金融機構(gòu)應當針對市場供求，及時把握市場行情走勢，盡量保證自身所接受的抵押物易于轉(zhuǎn)手，回款有保障。

3.擔保人與債務人行業(yè)關(guān)聯(lián)度過高：同行業(yè)之間的擔保在經(jīng)濟上升期時會被放大，一旦行情走低，擔保能力就會加倍下降，加大行業(yè)風險。因此金融機構(gòu)在審查擔保貸款業(yè)務時，應關(guān)注擔保人與債務人行業(yè)周期的相關(guān)性，盡可能地分散行業(yè)系統(tǒng)性風險，提高擔保的有效性。

4.切實防范擔保人惡意欺詐風險：重復抵押導致抵押權(quán)的竟存，加大抵押權(quán)人的風險概率；抵押擔保登記后，擔保人通過偽造印章，證件，到登記部門注銷登記，致使貸款擔保形同虛設等。金融機構(gòu)應當大力推進銀行信貸信息共享機制，以實時掌握申貸企業(yè)的貸款動態(tài)，了解抵押物的抵押登記狀況，進而在制定具體的授信決策時能夠及時管控風險。

以上風險點只是金融機構(gòu)在業(yè)務實踐中常見的問題，隨著擔保標的范圍的擴展，擔保貸款的風險點可能會層出不窮，金融機構(gòu)應當不斷完善風險管理手段和內(nèi)控機制，提高自身擔保貸款風險的識別和管控能力，不斷加強第二還款來源對貸款風險的緩釋。

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作者簡介：李會（1989- ），女，安徽合肥人，安徽新華學院商學院教師，安徽大學2011級金融碩士，研究方向：商業(yè)銀行經(jīng)營管理