黑龍江農(nóng)村小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展問題研究

詹傳捷　辛立秋

【摘要】近幾年來(lái)來(lái)，隨著黑龍江省農(nóng)村小額貸款公司試點(diǎn)的快速發(fā)展，在一定程度上加大了農(nóng)村金融供給，提高了農(nóng)民收入水平，加快了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也為農(nóng)村地區(qū)就業(yè)難問題提供了新的融資渠道。為了保證小額貸款公司持續(xù)發(fā)展，進(jìn)一步解決好農(nóng)村金融問題，黑龍江省應(yīng)切實(shí)解決仍然存在著的小額貸款公司身份地位模糊，主體定位不明；后續(xù)資金不足，融資渠道有限；缺乏有效的外部監(jiān)管；風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不完善，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等一系列問題。應(yīng)盡快明確小額貸款公司身份性質(zhì)和法律地位，拓寬融資渠道，加大政府扶持力度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高稅收優(yōu)惠政策完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，從而促進(jìn)農(nóng)村小額貸款公司在黑龍江省的可持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】黑龍江?。晦r(nóng)村金融；小額貸款公司；可持續(xù)發(fā)展；問題研究

【中圖分類號(hào)】F230 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

一、黑龍江省農(nóng)村小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀

在中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》之后，黑龍江省政府緊隨其后，于2008年12月就在全省范圍內(nèi)開展了黑龍江省小額貸款公司試點(diǎn)工作。這在一定程度上加大了農(nóng)村金融供給，提高了農(nóng)民收入水平，加快了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也為農(nóng)村地區(qū)就業(yè)難問題提供了新的融資渠道。試點(diǎn)公司發(fā)展至今，省政府金融辦和人民銀行正確領(lǐng)導(dǎo)，以黑龍江省金融工作辦公室為代表的相關(guān)部門也執(zhí)行高標(biāo)準(zhǔn)人行把關(guān)，小額貸款公司在資金貸款實(shí)力，發(fā)展規(guī)模，員工素質(zhì)，利潤(rùn)上都有了大幅度的提高，整個(gè)行業(yè)蒸蒸日上。同時(shí)因持續(xù)完善監(jiān)管體系、實(shí)行多樣化的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、積極拓寬公司融資渠道等措施，小額貸款公司正成為全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展強(qiáng)勁的推動(dòng)力。一方面，小額貸款公司在一定程度上緩解了融資難的問題，為廣大中小企業(yè)，個(gè)體私營(yíng)和農(nóng)戶等提供了有效的資金供給，另一方面還完善了金融體系，規(guī)范了民間金融市場(chǎng)。

截至2012年底，黑龍江省共擁有386家合法經(jīng)營(yíng)小額貸款公司，遍布全省13個(gè)市和80%的縣，共吸收各類資本146億元，累計(jì)發(fā)放7.4萬(wàn)筆，共505億元貸款，均貸款額度高達(dá)68萬(wàn)元，4萬(wàn)個(gè)小型微型企業(yè)因此受益，6萬(wàn)個(gè)黑龍江客戶因此得到小額信貸服務(wù)，為22萬(wàn)人創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)。

二、黑龍江農(nóng)村小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展中存在的問題

（--）小額貸款公司身份地位模糊，主體定位不明

《關(guān)于小額貸款公試點(diǎn)的指見》明確指出，是“由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司”，強(qiáng)調(diào)了小額貸款公司的非金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)。但在實(shí)際運(yùn)行中小額貸款公司主要是以提供金融服務(wù)，信貸產(chǎn)品為主要目的，符合金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)。這種錯(cuò)位的定位，造成了小額貸款公司在監(jiān)管、稅收、運(yùn)行等方面出現(xiàn)了很大漏洞。而且由于小額貸款公司缺乏相關(guān)法律法規(guī)的保障，這在一定程度上打擊了民間資本投資小額貸款公司的積極性，以至于小額貸款公司資本金投入短缺，直接影響了小額貸款公司的長(zhǎng)足發(fā)展。

（二）后續(xù)資金不足，融資渠道有限

《指導(dǎo)意見》規(guī)定小額貸款公司的資金來(lái)源為實(shí)收資本金、捐贈(zèng)的資金以及不超過兩家的金融機(jī)構(gòu)的融入資本（融入資金在公司資本凈額的50%以下），由于公司單方面經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)而不吸收民間存款，造成小額貸款公司資金來(lái)源緊張，不利于可持續(xù)發(fā)展。具體來(lái)說，一是小額貸款公司融資成本高。黑龍江省銀監(jiān)會(huì)允許小額貸款公司從金融機(jī)構(gòu)融資，但是融資只能按照企業(yè)貸款利率執(zhí)行，因?yàn)樾☆~貸款公非金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)導(dǎo)致無(wú)法從銀行進(jìn)行同業(yè)拆借，從而其融資成本較高。黑龍江XXX小額貸款公司，向銀行融資資金和自有資金分別為2500萬(wàn)和5000萬(wàn)，總計(jì)可用資金7500萬(wàn)元，但仍然面臨“無(wú)款可貸”的艱難困境。另外托管銀行雖認(rèn)可其準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)并視之為同業(yè)融資，但對(duì)方銀行只以利率高達(dá)6.6%的貸款形式融資，卻不將其列入同業(yè)拆借項(xiàng)目，造成融資成本較高。二是小額貸款公司存在“融資難”問題。由于小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的是小額貸款業(yè)務(wù)，且沒有抵押擔(dān)保物，導(dǎo)致部分銀行對(duì)小額貸款公司的放貸積極性不高。只有在有足夠擔(dān)保和抵押物能降低其貸款風(fēng)險(xiǎn)的前提下才考慮放貸，這提高了小額貸款公司的綜合融資成本。截止2009年底，黑龍江省80多家小額貸款公司無(wú)一獲得商業(yè)銀行的貸款。直到2010年才僅一家公司獲得銀行融資。

（三）有效的外部監(jiān)控缺乏

小額貸款公司性質(zhì)決定其只能作為工商業(yè)企業(yè)按照公司法相關(guān)規(guī)定進(jìn)行運(yùn)營(yíng)，而《公司法》卻未對(duì)涉及貸款業(yè)務(wù)的公司進(jìn)行規(guī)定，造成在實(shí)際的監(jiān)管過程中，相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)管缺少有效的法律依據(jù)；黑龍江人民銀行支行和工商部門尚未把小額貸款公司納入銀行監(jiān)管部門的監(jiān)管范圍，但從事的貸款業(yè)務(wù)不是一般工商企業(yè)能夠經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)，導(dǎo)致存在多門多頭監(jiān)管不統(tǒng)一，易出現(xiàn)監(jiān)管真空，監(jiān)管主體缺位；小額貸款公司相關(guān)監(jiān)管法律不完善，沒有嚴(yán)格上升到法律、行政法規(guī)等的高度，導(dǎo)致無(wú)法規(guī)范小額貸款公司外部市場(chǎng)監(jiān)管環(huán)境，打擊違法違規(guī)行為，這對(duì)小額貸款公司未來(lái)的發(fā)展難以起到監(jiān)管的作用。

（四）風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不完善，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱

小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主要為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)，信貸支持的主要對(duì)象是中小企業(yè)和“三農(nóng)”。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受大自然條件束縛，產(chǎn)收不穩(wěn)定，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)也極易影響農(nóng)牧民的經(jīng)濟(jì)收入，而農(nóng)牧民抗擊市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)沖擊的能力不足，給貸款回收增加了難度。同時(shí)，公司客戶類型差異性較大，行業(yè)比較分散，單筆融資金額較少，擔(dān)保和抵押物普遍缺乏，財(cái)務(wù)信息透明度低，經(jīng)濟(jì)信息鑒別收集難度大。另外，小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)尚不成熟，造成業(yè)務(wù)流程漏洞較多，高素質(zhì)專業(yè)人才嚴(yán)重缺乏，這些都制約了小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。

三、黑龍江農(nóng)村小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策建議

（一）明確小額貸款公司身份性質(zhì)和法律地位

黑龍江省政府小額貸款公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)與人民銀行和銀監(jiān)會(huì)協(xié)商，加快針對(duì)小額貸款公司的專門立法，將統(tǒng)一中央和地方關(guān)于小額貸款公司的法律政策作為著力點(diǎn)，明確小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)的屬性，促進(jìn)小額貸款公司完善內(nèi)控制度體系，使其經(jīng)營(yíng)更加規(guī)范化。另外，切實(shí)考慮小額貸款公司融資渠道單一的特征，逐漸減少其資本金來(lái)源渠道的限制，為實(shí)現(xiàn)融資渠道多元化的設(shè)想提供政策保障。同時(shí)，進(jìn)一步細(xì)化規(guī)范小額貸款公司的資金來(lái)源，融資比例，放款收款等經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)流程。最后，明確小額貸款公司轉(zhuǎn)變?yōu)榇彐?zhèn)銀行的未來(lái)大方向和具體條件，以此正向激勵(lì)小額貸款公司發(fā)展。

（二）疏通公司融資瓶頸，拓寬融資渠道

加快與商業(yè)銀行的深入合作，提高小額貸款公司的授信額度，鼓勵(lì)小額貸款公司與商業(yè)銀行貸款的聯(lián)動(dòng)發(fā)放。對(duì)于實(shí)力雄厚，信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，級(jí)別高的小額貸款公司逐步開放央行再貸款、同業(yè)拆借、短期票據(jù)融資等融資渠道，加快提高融資比例速度，通過逐步放開其吸收公眾存款的限制來(lái)增加資金回流；嘗試設(shè)立以省為單位的小額信貸基金，增加小額貸款公司行業(yè)協(xié)會(huì)在協(xié)商公司和資金來(lái)源在利率標(biāo)準(zhǔn)中發(fā)揮的積極作用；積極鼓勵(lì)與外資合作，調(diào)高融資杠桿比率。

（三）提高稅收優(yōu)惠政策，加大政府扶持力度

加快政府出臺(tái)稅收優(yōu)惠政策的速度，逐年減免營(yíng)業(yè)稅、所得稅等稅收，對(duì)于講誠(chéng)意，效益佳積極開辦農(nóng)、林、牧、魚、等“三農(nóng)”貸款的小額貸款公司，由政府建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，適度進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼。同時(shí)賦予小額貸款公司按銀行同業(yè)拆借利率，享受與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)同等待遇。其次，推動(dòng)黑龍江小額貸款公司通過監(jiān)管部門的接口將其接人人民銀行征信系統(tǒng)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，解決雙方信息不對(duì)稱問題。逐步放寬小額貸款公司的貸款利率限制，使其最終完全按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行自主經(jīng)營(yíng)，以提高小額貸款公司的盈利能力。

（四）完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

由省人民銀行分行黑龍江政府金融辦組織，推進(jìn)開戶銀行與小額貸款公司聯(lián)合簽訂各項(xiàng)協(xié)議，以實(shí)現(xiàn)小額貸款公司與其他金融機(jī)構(gòu)信息共享；建立對(duì)農(nóng)戶信用的等級(jí)評(píng)估，公開評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和結(jié)果，檢測(cè)各評(píng)估細(xì)節(jié)，激勵(lì)評(píng)估等級(jí)較高用戶，加大工作透明度，杜絕暗箱操作；創(chuàng)新貸款抵押擔(dān)保形式，增加如房屋、土地、承包經(jīng)營(yíng)權(quán)等農(nóng)村財(cái)產(chǎn)形式，降低貸款人的違約風(fēng)險(xiǎn)；將意外傷害保險(xiǎn)納入貸款人借貸流程中，從而要保險(xiǎn)公司共享信用風(fēng)險(xiǎn)，以此有效降低貸款公司的信貸風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資金的安全性，提高放貸的積極性；形成嚴(yán)格的業(yè)務(wù)流程，跟蹤審核各個(gè)環(huán)節(jié)，充分審查貸款人的合法合規(guī)性，避免操作風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全運(yùn)作。