代建制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源識(shí)別

中圖分類號(hào)：F27 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

摘要：代建制項(xiàng)目由于其特殊的運(yùn)行機(jī)制，在實(shí)施過(guò)程中會(huì)有區(qū)別于一般工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，從代建制項(xiàng)目的特殊性上進(jìn)行分析，可以識(shí)別出代建制項(xiàng)目區(qū)別于一般工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。

關(guān)鍵詞：代建制；風(fēng)險(xiǎn)；分析

代建制是指由各級(jí)政府制定或委托政府投資項(xiàng)目的管理機(jī)構(gòu)來(lái)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的管理工作，待項(xiàng)目建成后將其交付使用單位的組織和管理過(guò)程。其本身機(jī)制所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在三個(gè)方面。

1.來(lái)自代建單位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及分析

1.1代建單位通過(guò)某種方式提高代建項(xiàng)目概算。

代建項(xiàng)目首先由政府主管部門進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)，然后通過(guò)招標(biāo)的形式選擇合適的代建單位。通常，代建單位的利潤(rùn)來(lái)源為代建管理費(fèi)，代建管理費(fèi)的取值往往是按照項(xiàng)目概算乘以一定的費(fèi)率再加上一定比例的項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)。在項(xiàng)目沒(méi)有超出預(yù)算的情況下代建單位的代建管理費(fèi)常常按照下公式進(jìn)行計(jì)算即：

B=TC×v1+（TC-TC'）×v2公式（1）

其中，B：代建管理費(fèi)

v1：項(xiàng)目傭金費(fèi)率

TC'：項(xiàng)目結(jié)算金額

v2：代建單位從項(xiàng)目費(fèi)用節(jié)約激勵(lì)性獎(jiǎng)勵(lì)收益費(fèi)率

不難看出，項(xiàng)目概算的金額越大，對(duì)于代建單位越為有利，代建單位便可能通過(guò)某種方式盡可能的提高項(xiàng)目概算。

1.2虛增代建項(xiàng)目成本。

從代建管理費(fèi)的確定上，我們不難理解項(xiàng)目代建單位虛增代建項(xiàng)目成本的動(dòng)機(jī)。從公式（1）我們可以看出，代建管理費(fèi)由兩大塊組成，第一部分TC×v1，這一部分的提高通過(guò)提高項(xiàng)目概算以獲得；第二部分（TC-TC'）×v2，問(wèn)題的關(guān)鍵就在v2，v2的存在意味著代建單位節(jié)約的費(fèi)用并不全部由項(xiàng)目代建單位獲得，而是只獲得了一部分。如果項(xiàng)目代建單位與總承包單位串通，虛增建設(shè)成本，再將虛增的建設(shè)成本按照一定的方式分成，使得雙方都受益，卻使國(guó)家損失。通常超出概算的部分由代建單位承擔(dān)，因此代建單位通過(guò)某種方式虛增后的成本不會(huì)超過(guò)項(xiàng)目概算。在下面這種情形下，代建單位可能與施工單位、材料供應(yīng)商等串謀虛增項(xiàng)目成本，在下列情形下，代建單位有虛增項(xiàng)目成本的可能性：

FC×v+（TC-OTC-FC）×v2≥（TC-OTC）×v2公式（2）

其中， FC：虛增成本；

v：代建單位分成比例；

TC：項(xiàng)目概算；

OTC：無(wú)虛增成本情形下項(xiàng)目結(jié)算金額

v2：代建單位從項(xiàng)目費(fèi)用節(jié)約激勵(lì)性獎(jiǎng)勵(lì)收益費(fèi)率

對(duì)公式（4-2）進(jìn)行調(diào)整

FC×（v-v2）+（TC-OTC）×v2≥（TC-OTC）×v2 公式（3）

我們將公式（4-3）進(jìn)行整理變形，可以得到公式（5-4）：

FC×（v-v2）≥0公式（4）

由于虛增成本為正值，從公式（4）中，可以看出，當(dāng)且僅當(dāng)（v-v2）≥0時(shí)，代建單位才有可能會(huì)與總承包單位串通虛增項(xiàng)目成本。因此，費(fèi)率2的取值越高，代建單位越有可能忠誠(chéng)于業(yè)主；相反，費(fèi)率2取值越低，代建單位腐敗的可能性越高。

1.3代建單位風(fēng)險(xiǎn)承受力較差，或者刻意轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。

代建單位往往具有一定的專業(yè)資質(zhì)已經(jīng)一定的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，在承擔(dān)代建工程中更具專業(yè)優(yōu)勢(shì)，但由于種種原因也不排除代建單位超出項(xiàng)目概算的情形。按照國(guó)家規(guī)定，項(xiàng)目代建單位依合同對(duì)代建項(xiàng)目進(jìn)行投資控制，超過(guò)概算部分全部由代建單位承擔(dān)。目前，采用的保證金金額為投資概算的10%，如果超出10%，代建單位便無(wú)力承擔(dān)。代建單位通常由監(jiān)理公司、咨詢公司轉(zhuǎn)變而來(lái)，自身的注冊(cè)資金較少，保證金之外的風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)轉(zhuǎn)嫁給政府承擔(dān)。

2.來(lái)自管理層次增加的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及分析

1.“大業(yè)主、小代建”，產(chǎn)生越權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致代建單位無(wú)法真正發(fā)揮作用[1]。

由于沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)合同文本來(lái)規(guī)范代建合同。各地在代建合同的簽訂上，常常會(huì)出現(xiàn)大業(yè)主、小代建的現(xiàn)象。這種現(xiàn)象產(chǎn)生的根源在于我國(guó)目前沒(méi)有配套的制度劃分政府和代建單位的權(quán)責(zé)，政府部門一方面困惑到底該如何監(jiān)督代建單位的行為，另一方面又有著專業(yè)性不足的問(wèn)題。各地政府非常迷茫該管什么、不該管什么，即使委托了代建單位代為管理，但是還會(huì)有種種的不放心，或者部分官員出于自身利益的考量，會(huì)在合同設(shè)計(jì)時(shí)，不敢放權(quán)。在項(xiàng)目的實(shí)際建設(shè)管理過(guò)程中，委托方為了自身利益或者部門利益，對(duì)代建單位的工作進(jìn)行各種各樣的干涉，產(chǎn)生了“外行管理內(nèi)行”的行為。這不僅影響了代建單位的工作積極性，更不利于代建項(xiàng)目的順利進(jìn)行。代建制下的政府投資項(xiàng)目如果不能設(shè)計(jì)好集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系，那么就會(huì)產(chǎn)生越權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，使得代建單位無(wú)法行駛正常的管理職能。

一般項(xiàng)目的管理模式，在這種模式下，施工單位直接對(duì)業(yè)主負(fù)責(zé)，而監(jiān)理主要承擔(dān)對(duì)施工單位的質(zhì)量、工期、成本方面的監(jiān)控。監(jiān)理受雇于業(yè)主，監(jiān)督施工單位并向業(yè)主負(fù)責(zé)。代建制下的管理模式，即業(yè)主通過(guò)授權(quán)，將業(yè)主的身份授權(quán)給代建單位，由代建單位代行業(yè)主職責(zé)。主要是為了發(fā)揮代建單位的專業(yè)優(yōu)勢(shì)。 “大業(yè)主、小代建”的管理模式下，委托人通過(guò)非正式渠道對(duì)施工單位和監(jiān)理進(jìn)行干涉，施工單位和監(jiān)理單位面臨多頭領(lǐng)導(dǎo)，影響代建單位的管理職能。

2. 建設(shè)資金撥付風(fēng)險(xiǎn)[2]。

代建制項(xiàng)目的資金使用與一般項(xiàng)目不同。常規(guī)的項(xiàng)目只存在一個(gè)建設(shè)單位，因此建設(shè)單位可以自主的安排資金使用計(jì)劃，控制開發(fā)周期和銷售節(jié)點(diǎn)，以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流的平衡。代建制下，建設(shè)項(xiàng)目就存在兩個(gè)業(yè)主——一個(gè)實(shí)質(zhì)性的業(yè)主和一個(gè)代理業(yè)主。在資金的使用上往往是政府的財(cái)政部門首先將建設(shè)資金按照一定的約定分時(shí)間撥付給代建單位；然后代建單位按照政府部門的資金撥付周期和自身的計(jì)劃，制定資金使用計(jì)劃。在代建單位的資金使用計(jì)劃之下，代建單位付給施工單位施工費(fèi)，給材料供應(yīng)商材料費(fèi)等。政府部門的資金審批程序復(fù)雜，再加上政府部門長(zhǎng)期沒(méi)有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的壓力，導(dǎo)致政府部門不像企業(yè)那樣效率高，因此常常導(dǎo)致工程預(yù)付款撥付延遲、資金不能及時(shí)到位、甚至資金管理部門拖欠工程款，嚴(yán)重影響到項(xiàng)目的工期和質(zhì)量。

3.來(lái)自制度缺失的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及分析

1. 風(fēng)險(xiǎn)劃分有失公平，導(dǎo)致雙方相互推諉。

由于我國(guó)目前的建筑市場(chǎng)為買方市場(chǎng)，因此在很多情況下，代建人處于劣勢(shì)地位。在很多情況下成為了風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體，而沒(méi)有享有對(duì)應(yīng)的權(quán)利。代建單位不僅要承擔(dān)業(yè)主方的風(fēng)險(xiǎn)，還要承擔(dān)施工單位的責(zé)任，甚至監(jiān)理單位的責(zé)任也需要代建單位承擔(dān)。委托單位出于自身利益的考慮，會(huì)盡可能的將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給代建單位，而過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)，意味著代建單位難以完成代建項(xiàng)目。這樣以來(lái)，很難實(shí)現(xiàn)代建制的初衷。

2.代建單位法律地位不明晰，帶來(lái)項(xiàng)目進(jìn)展不暢。

目前我國(guó)相關(guān)法律、法規(guī)尚無(wú)對(duì)代建制進(jìn)行專門的規(guī)定，代建制作為一種新型的項(xiàng)目管理模式，代建單位受到業(yè)主的委托，代為辦理眾多事項(xiàng)，而在實(shí)際操作中，常常陷入不被承認(rèn)的尷尬局面?！督ㄖā芳皣?guó)家基本建設(shè)程序中沒(méi)有代建與代建人的法律地位。代建人無(wú)法以自身名義辦理相關(guān)事項(xiàng)，特別是代建單位再辦理規(guī)劃、建設(shè)、消防、環(huán)保等手續(xù)時(shí)，很難得到相關(guān)部門的認(rèn)同。代建人這種不清晰的法律地位關(guān)系，造成了權(quán)、責(zé)、利之間的關(guān)系模糊[3]。

參考文獻(xiàn)：

[1]蘇斌.政府投資項(xiàng)目代建制激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)[J].物流技術(shù)，2009，28（2）：116-119.

[2]王爽，宋金波，李錚，黨偉. 政府投資項(xiàng)目代建制的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)研究[J]. 項(xiàng)目管理技術(shù)，2013（1）：17-21.

[3]張澤穎. 政府投資項(xiàng)目代建人法律地位探討[J]. 四川建筑科學(xué)研究，2009，06：322-324.